民间借款利息多少才受法律保护

《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条

借贷双方约定的利率未超过年利率24％，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。借贷双方约定的利率超过年利率36％，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36％部分的利息的，人民法院应予支持。

该规定的主要关键字是24％和36％，如何准确理解这两个关键字呢？越秀法院罗法官表示，24％和36％实际上是设定了民间借贷利率的三个区间：

第一个区间是依法受到司法保护的区间，即年利率24％以下的民间借贷依法受到法律的保护；

第二个区间是不受司法保护的区间，即年利率超过36％的民间借贷，超过年利率36％的部分法院将认定无效，不受司法保护；

第三个区间是自然债务区间，即年利率24％到36％之间，这个区间的债务属于自然债务，当事人自愿履行该区间的债务，法院不反对，但如果提起诉讼，要求法院保护该区间内的债务，法院不会保护。

一、计算利息方法

计算利息银行通常有两种方法，即积数计息法和逐笔计息法。

1、数计息法按实际天数每日累计借款余额，以累计积数乘以日利率计算利息。

计息公式为：利息＝累计计息积数×日利率，其中累计计息积数＝每日余额合计数。积数计息法主要用于计算本金经常变化的存贷款利息，比如活期存款。逐笔计息法是用确定的本金和约定的利率，按计息公式逐笔计算利息。

2、笔计息法一般用于计算本金相对比较固定的存贷款利息。比如定期存款。

计息期为整年（月）的，计息公式为：利息＝本金×年（月）利率×年（月）数。计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息＝本金×年（月）利率×年（月）数＋本金×日利率×零头天数。还可以将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年366天），每月为当月公历实际天数，计息公式为：利息＝本金×日利率×实际天数。

二、民间借贷无效的行为

以下行为属于无效的民间借贷，利息也无效：

1、事先扣除利息的。

2、明知道对方借钱是用来诈骗、赌博等或者用欺诈、强迫等手段，迫使对方心不甘情不愿地借贷。

3、违背社会公序良俗的。

4、变相高利贷。虽然借钱的年利率在24％以内，但是通过收取咨询费、中介费等，实际费用早已超过24％甚至突破36％红线。其实按最高法的解释，不管是利息，还是咨询费、中介费等费用，总共加起来在24％以内，才受法律保护。

5、利滚利。如果把利息计入本金计算复利，也不受法律保护。