农村小额贷款业务的发展及问题探究

农村小额贷款业务的发展及问题探究

杨玉蓉

（东南大学经济管理学院 210096）

摘要：我国越来越重视对农村金融体系的建设，这一进程的加快使得更多的学者转向研究小额信贷在中国农村的发展。从微观和宏观两个层面出发，分析小额信贷的风险与收益，得出了小额信贷需要依靠政府、信用社和农户的共同努力才能实现更快速发展。基于此，以下对农村小额贷款业务的发展及问题进行了探讨，以供参考。

关键词：农村；小额贷款业务；发展；问题探究 引言

随着我国经济向深层次、新领域的不断发展，对不同层次的金融需求日益增多。传统的商业银行贷款已经远远不能满足万众创新大众创业的形势，小额贷款公司作为金融服务机构中有益补充，其重要意义越来越大。经过近几年的发展，大多数小贷公司发展都面临周转资金短缺、风险偏高、风险补偿机制缺乏，举步维艰的局面。

1农户小额贷款的特征分析

一方面，农户小额贷款的对象为在农村地区的广大农户，满足此类生产经营传统农业经济的群众。另一方面，相比于其他商业贷款，此类贷款的额度小，而且此类贷款的周期短，主要满足农户对资金的短期需求。另外，农户小额贷款的还款与贷款方式较为灵活，特别是小额农户贷款“余额控制、周转使用、一次授信、随用随贷”的特点，有利于农户的多种选择，也有助于资金的回收与循环使用，惠利于更多农户群众。在小额贷款的利率制度上，以人民银行所颁布的贷款基准利率为基础，综合考虑贷款农户的资信状况，贷款金额以及还款期限等因素，适当浮动利率作为让利优惠。

2农户小额贷款界定

农户小额贷款是国家为了支持农业发展及农村经济发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》及《中华人民共和国商业银行法》等出台的农村信用合作农户小额贷款项目，符合国家经济发展需求及社会实际需要。其主要特点是贷款金额少、贷款期限灵活、可以整贷零还、担保形式多样化等。农民小额贷款的实施原则：偿还性、信用性、投向性、方便性、自主性、“三公性”（公开、公平、公正）、量力性等。

3小额贷款发展的制约因素 3.1信息不对称问题

针对农户和农村各企业的信息搜集面临很多困难，主要体现在信息搜集成本高、难以识别农村企业的营利性和发展性以及基层人员的舞弊问题。基层工作人员选择扶贫对象具有一定的主观性，一定程度上会影响扶贫机构对扶贫人员的选择和判断。从已有资料搜集的信息看来,目前信息搜集上存在的主要问题：首先，无法充分掌握农户家庭情况基本资料，如儿女工作情况等，在对家庭收入来源的判断上存在一定的局限性。由于基础资料不全，在判定等级时无法得出准确的数据，导致某些数据是根据估算得出，缺乏精确性。其次，在评定工作的过程中容易出现评定人员

106

的资格不足的问题。评定人员应该满足对被评定人员的充分了解及无相关利益关系的特点，在此基础上做出的评定才是具有公平公正的性质的结果。最后，由于各个村集体的人员关系紧密，评定人员与被评定人员的关系成为影响评定等级的重要影响因素，特别是在对待处于信息搜集不全的各项信息都相近的几家边缘农户的评定时，基层干部和评定小组人员的主观性对评定结果易造成重大影响。

3.2风险防范机制有待完善

第一，农户小额贷款是近几年推出的贷款项目，还处于起步阶段，所以很多业务办理都还存在纰漏，增加农户贷款风险。第二，银行缺乏农户小额贷款经验丰富的管理人员，导致银行贷款风险防范机制没有得到完善，增加银行放款风险。第三，农村合作社作本身就是小型金融机构，其资金实力比较薄弱，对于贷款中存在的很多风险，很难面面俱到地对这些风险进行及时控制，容易导致资金链断裂。

3.3贷款产品不完善

小额贷款的一个重要特点便在于其额度较小，基本为５万元以下的额度，但通过调查发现，目前很多农村信用社小额贷款额度已经远远失去了小额的含义，部分单户贷款远超了50万元，对于信用社小额贷款业务带来了极大的风险，同时占据了大量资金，影响了其他农户小额贷款的正常需求，失去了普惠性的关键属性。农户有效抵押品不足是造成农户小额贷款发展缺乏动力的重要原因。目前，部分地区尝试集体土地经营权抵押的政策，尽管土地经营权可以被当做贷款抵押物，但在实际贷款业务中，由于农户不具有土地所有权，对于违约房产仍需要先行移交至房产部门，影响了农户以土地经营权为抵押进行小额贷款。由于农户小额贷款的普惠性等原因，使得此类贷款业务的年利率普遍较低，去除资金、人力等成本之外，信用社开展此项业务获利水平较低，使得信用社开展业务困难加大，农户利益一定程度也受到了损伤。

3.4缺乏政策支持

第一，没有根据农村经济发展实际建立管理机制，导致贷款没有政策保障。第二，政府在货币、财税和监管等政策方面也没有得到完善，很多政策条款内容模棱两可。第三，没有针对农户风险、银行风险制定保护制度及政策支持，使得银行怕贷款给农户。第四，对于农户因经营不慎、自然灾害等导致的经济损失，国家也没有给予经济支持及对银行的优惠政策，导致农户小额信

市场经济 商业2.0

用贷款难度增加。

4小额贷款发展建议 4.1健全信用等级评价机制

农村商业银行是自负盈亏的经营性质企业，其主要目标是利益最大化及保障资金的安全，小额贷款的借款人面向的大多数是农村农户、发展中的中小企业，要充分设置风险评价指标体系，有针对性地考虑借款人的创新意识、管理水平能力等，同时还需要考虑不同的行业对风险的不同影响，具体情况具体分析，不同行业不同标准，制定灵活的客观公正的信用评价体系。根据实践规律可知，一般指标体系的强弱应与行业的结构及规模挂钩并成正比，但要结合地区的特殊情况进行差异化处理，例如地区特殊税收扶持政策等。除此之外，改造对定性指标与定量指标合理对待，考虑小额贷款的借款方存在财务制度不完善比较落后的现实情况，对借款人开展信用等级评价是要更接地气，不能过高标准。

4.2明确小额贷款公司法律地位

小额贷款公司在法律上本身处于弱势地位，现阶段还未被纳入到传统金融体系当中，也就缺乏国家针对传统金融体系的保护。此外，小额贷款公司自身资金的来源较为单一，提供的产品也较为单一，若出现信用风险，将会对自身持续发展造成严重影响。故政府要给予小额贷款公司足够支持，进一步健全我国微型金融市场。在小额贷款公司资金渠道上，要进一步拓展融资渠道，加大资金来源，可以在贷款公司中落实基金管理模式，将理财资源为财支援委托出去，或者加大中央银行对小额贷款公司的再贷款。提出对资产的管理或委托，必然会加大资产的管理风险，一些资产的管理费用及回报率较高。考虑到上述因素，小额贷款公司必须采取多元化的融资渠道，丰富自身产品经营管理，在管理过程中把握主动权，发挥杠杆效应。此外，要加强对贷款的监管，做好事后跟踪，避免风险加剧。此外，政府要明确小额贷款公司的法律地位，在政策上对其给予倾斜。国家监管部门要出台相应的监管法规。此外，还应将小额贷款公司引入到中国人民银行征信系统当中，以中央银行的征信系统降低小额贷款公司不良贷款率的产生。不良贷款将会大大降低小额贷款公司的信用风险，而通过引入中央银行征信系统，则可以在政策层面提高小额贷款公司的信用风险管理能力。

4.3严查客户信用

充分利用企业的资源调查借款客户信用，严控款项回收。严格按照工作流程，相关各岗位严格审查借款人信用情况，检查贷款资金用途以及预定投放进度。抵押物的情况。书面形成借款人的贷前分析报告，判断在贷项目是否满足展期或续贷的条件。小额贷款公司应识别高风险行业或高危客户，规避风险；通过担保、计提风险准备金等方式，降低风险。确保资金收回。

4.4健全内部风险管控制度

在农村商业银行开展小额贷款业务时，对借款人要有意识地分类归整，化看似分散独立的借款人为有机整体，对风险进行专门集中科学合理的管理，例如针对不同的借款人，可以按行业进

行分类，设置专业独立的风险管理专岗，专门处理相同类型行业的贷款申请，并进行实地走访记录，形成详细的记录报告和有针对性的风险管控方案，极大提高工作效率。同时，还需要建立独立的授信审查体系制度，最大限度地实现风险等级评估的专业化与职业化，确保在信贷审批过程中是公正严明及科学合理的，降低行政干预现象出现。

4.5正确进行财务分析

适用正确的财务政策，确保财务数据的真实、完整。依据正确的财务报表进行所需的财务分析，及时反映企业的财务状况和经营成果，指导企业的经营方向。财务报告编制前，企业的财务部门要明确企业财务报告的编制案，确定财务报告编制范围和原则、确定财务报告编制方法、财务报告适用的政策、编制单位及报送时间等。同时规定企业重大事项、非常规事项的报审及审核程序。分清职权、理清责任，明确到人，以确保财务数据真实、完整。财务报告的分析与利用是指运用科学的方法对财务数量加以比较，从而对企业的偿债能力、营运能力和盈利能力进行综合分析。发现优势，加以发挥。找出不足，予以弥补。从而指导企业的战略方针与经营决策。这也就是所谓“知已知彼”。

5结束语

总之，农村经济在我国经济体系中占据重要地位，其发展直接影响我国社会经济发展及综合国力提升，故提高农村经济水平一直都我国最为重要的发展任务之一，而农村信用社农户小额贷款则是促进农村经济发展的重要途径，理应得到重视。实际的农村信用社农户小额贷款中不仅存在农户经营管理体系及制度不完善的问题，还存在缺乏政策支持、风险防范机制有待完善及贷款手续复杂繁琐等问题。

参考文献：

[1]张蓉.小额贷款公司发展过程中的问题与对策[N].江苏经济报,2019-03-27(B04).

[2]王勇.农村小额信用贷款风险及其防控策略[J].企业改革与管理,2019(24):91+93.

[3]涂斌.庐山农村商业银行小额贷款业务存在的问题与对策研究[D].华东交通大学,2019.

[4]吴旭升.浅析农村小额信用贷款的风险与管理[J].现代经济信息,2019(17):294-295.

[5]郑斌,程华.我国农村小额信贷发展痛点及改革探析[J].北方金融,2018(08):16-19.

[6]朱路锋.农村地区小额贷款业务风险管控的思考[N].中国邮政报,2018-06-20(004).

作者简介：杨玉蓉，女，汉族，就读于东南大学经济管理学院，研究方向：经济管理

107