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报告摘要

2010年1-6月公司主营业务收入为xx万元，营业利润为xx万元，营业外收支净额为xx万元，实现净利润xxxx万元。

2010年1-6月公司的主营业务成本为xx万元，占主营业务收入的xx%，毛利率为47%，期间费用为xxx万元，营业利润率为xxx%。

2010年1-6月公司资产总额为xxx万元，负债总额为xxx万元，所有者权益为xxx万元，资产负债率为36.94%，资产净利率为4.35%，净资产收益率为7.15%。

一、 经营情况分析

2010年1-6月主要经营指标完成情况

项 目 2010年1-6月完成 (合并口径) 主营业务收入 主营业务成本 期间费用 营业费用 管理费用 财务费用 利润总额 净利润 经营性现金流 净现金流 销售发货 销售回款

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

(万元)

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

上年同期 (万元)

同比增减 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

全年预算 (万元) xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

年度预算 完成率 41% 43% 39% 38% 44% 39% 37% 37% -67% -116% 43% 43%

与去年同期比较，各项指标均有较大幅度的增长，但距离年度预算仍有差距，相信在持续的投入下，下半年度将会有较为显著的增长。

130001250012000115001100010500100009500900085008000750070006500600055005000450040003500300025002000150010005000经营情况指标同期对比（万元）2009年6月2010年6月销售收入销售成本销售毛利期间费用 营业费用 管理费用 财务费用利润总额工业产值

品 种 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

主营业务收入中各品种比例

2009年1-6月 金 额 比 重 xx xx xx xx xx 100% 金额：万元 增减 -0.32% 1.38% -1.31% 0.25% 合 计

2010年1-6月 金 额 比 重 xx xx xx xx xx 100%

2010年1-6月分品种收入与上年同期对比

2010年1-6月

产品名称

销量(盒)

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX类合计 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

无税销售额(万元)

无税 单价

2009年1-6月

销量(盒)

无税销售额(万元)

2010年与2009年对比

无税 销量 单价

增长

销售额增长

增减说明

销量增长 销量增长 销量下降 销售增长 量价齐增 销量下降 量的增长

价格增长 量价齐增 量价齐增 销售增长 销售增长

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX类合计 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX类合计 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

合 计

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

量价齐减 量价齐增 量的增长 量价下降 09年无此销售 09年无此销售 量升，价减 销量增长

总体增长

与去年同期相比，销售收入中各品种所占比例没有较大的变化，仍呈三足鼎立状态，品种XXXXXXXXXX的销售比重一直缓慢下降、XXXXXXXXXX品种的销售没有延续去年的增长出现小幅下跌、生产上对依存度较高的XXXXXXXXXX和XXXXXXXXXX的销售比重，稳步上升。公司总体销售收入比去年同期增长12%。

2010年1-6月分品种成本毛利与上年同期对比

2010年1-6月 产 品 名 称 累计销量(盒) XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX类合计 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX类合计 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX类合计 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 合 计 2009年1-6月 单位成本 累计销量(盒) 销售成本 (万元) 单位成本 2010年与2009年对比 10毛利率 09毛利率 销售成本 (万元) 增 减 说 明 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 成本下降，毛利上升 成本下降，毛利上升 变动不大 变动不大 销价升，成本降 成本下降 成本下降 销价升，成本降 销价升，成本降 变动不大 成本上升 成本上升 成本下降 变动不大 变动不大 2010年1-6月总体销售毛利率17.46%，较上年同期18.46%，下降一个百分比。主要原因为XXXXXXXXXX半成品采购成本上涨影响，目前采购价为8.73元，去年同期为7.60元。XXXXXXXXXX原料及XXXXXXXXXX原料采购价格，受国际石油价格影响较大，已随油价的回落而下降。XXXXXXXXXX的价格已由去年初的9.40元/公斤，降至现在的5.39元/公斤；XXXXXXXXXX原料的价格已由去年初的666.67元/公斤，降至现在的401.71元/公斤；

二、 现金流量情况

现金流量项目 销售商品、提供劳务收到的现金 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 现金及现金等价物净增加额 现金流量项目与去年同期对比变动情况

2010年1-6月 xx xx xx xx xx xx xx xx 2009年1-6月 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 增减额 金额：万元 增减比例 10% 26% 5% 7% 12% 161% 220% 163% 15,00014,00013,00012,00011,00010,0009,0008,0007,0006,0005,0004,0003,0002,0001,0000现金流量对比分析图(单位:万元)2010年6月2009年6月

销售商品、提供劳务收到的现金购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金

合并现金流量表1-6月发生数（万元） 序 项目名称 1月 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 2月 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 3月 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 4月 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 5月 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 6月 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 合 计 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 01 销售商品、提供劳务收到的现金 03 收到的其他与经营活动的现金 04 购买商品、接受劳务支付的现金 05 支付给职工以及为职工支付的现金 06 支付的各项税费 07 支付的与其他经营活动有关的现金 11 收到的其他与投资活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 借款所收到的现金 18 偿还债务所支付的现金 19 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 20 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金及现金等价物净增加额 从上表可知，发生现金流为负值的月份，主要是回款大幅减少，或采购付款大幅增加造成。回款波动较大的原因，是季度计算奖金，因此一般季度的头月回款较差，而季度末月回款会猛增。采购较大的原因：1、将在XXXXXXXXXX，因此提前采购原料投入生产；2、因应预测的销售增长而准备货源；3、在原料价格回落后的采购；

2010年1-6月主要采购付现流向（万元）

项 目 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 金 额 xx xx xx xx xx xx 项 目 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 金 额 xx xx xx xx xx xx 小 计 总 计 小 计 xx 三、 财务状况分析 （一）、资产情况

2010年6月30日资 产 构 成 图(单位:万元)无形资产0%固定资产净额11%长期投资2%存货15%预付帐款1%应收帐款净额31%应收票据4%递延所得税资产1%货币资金16%其他应收款19%

2010年1-6月产成品库存与上年同期对比 品种名称 2010年库存数量（盒） 2010年库存金额（万元） 2009年同期库存数量（盒） 2009年同期库存金额 （万元） 金额增长 xx xx xx xx xx xx xx xx xx汇总 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

18% 13% -11% 131% -28% 20% 392% 671% 14% 84% 31% -1% -2%

xx汇总 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX汇总 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX品种汇总 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX 其它

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx 52% 142% 62% 139% 103% -70% 890% 1143% 86% -55% -100% -27% 120% xx xx xx汇总 合 计

（二）、负债情况

2010年6月30日负 债 构 成 图(单位:万元) 其他应付款7% 应交税金2% 应付工资3% 短期借款22% 应付帐款66%负 债 对 比(单位:万元)5000.004500.004000.003500.003000.002500.002000.001500.001000.00500.000.00 短期借款 应付帐款 应付工资2010年6月2009年6月 应交税金 其他应付款截止2010年6月短期借款明细 序 1 2 3 4 贷款行 XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX XXXXXXXXX 合 计 金 额 XX00万元 XX00万元 X00万元 X00万元 1500万元 期 限 2010年1月1日--2011年1月1日 2010年1月1日--2011年1月1日 2010年1月1日--2011年1月1日 2010年1月1日--2011年1月1日 年利率 性质 担保方式 授信 授信 母公司担保 母公司担保 5.31% 经营性周转 5.31% 经营性周转 5.84% 经营性周转 5.84% 经营性周转

四、综合财务指标分析 （一）、净资产收益率

1、2010年1 - 6月净资产收益率为7.15%，较上年同期的6.38%，增长12%： ①、销售净利率为6.17%，较上年同期的5.25%增加0.92%。 ②、资产周转率为1.16，较上年同期1.21，下降0.05。

③、权益乘数（与资产负债率同向变化）为1.59，上年同期的1.58加0.01

以上三因素与净资产收益率的变动为同方向，且综合决定净资产收益率（净资产收益率=销售净利率×资产周转率×权益乘数）。本期净资产收益率较上年同期增长的主要因素是销售净利率的增长。

（二）、应收账款及存货周转天数

1、2010年1-6月应收账款周转天数74天，较上年同期的66天减少8天。

以2010年1-6月平均应收账款占用资金xx万元计算，将减少资金占用财务费= xx xx xx×5.31%/360×8= xx元。

2、2010年1-6月存货周转天数63天，较上年同期的48天增加15天。以2010年1-6月平均存货占用资金xx xx xx万元计算，增加资金占用财务费= xx xx xx×5.31%/360×15= xx

xx xx元。

1-2项合计减少资金占用财务费xx xx xx.50元。

3、2010年1-6月原材料周转天数42天，较上年同期的39天,增加3天。 4、2010年1-6月库存商品周转天数46天，较上年同期的30天,增加16天。 （三）、偿债能力指标 1、流动比率

截止2010年6月流动比率2.34，较上年同期的2.56，下降0.22。 2、资产负债率

截止2010年6月资产负债率36.94%，较上年同期的32.62%，上升4.32%。

XXXXX有限公司 2010年7月10日