风险管理
第三章 信用风险管理知识点：风险监测主要指标
● 定义：
风险监测指标有潜在指标和显现指标，分别用定量分析和现状信息分析● 详细描述：
1、信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，其为一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：
①跟踪已识别风险的发展变化情况
②根据风险的变化情况及时调整风险应对计划2、主要指标：（1）不良资产/贷款率
不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷+损失类贷款）/各项贷款x100%（2） 预期损失率
预期损失率=预期损失/资产风险暴露x100%
（3）单一（集团）客户授信集中度 集中度一般指客户集中度、行业集中度、区域集中度。
（4）关联授信比例
关联授信比例=全部关联方授信总额/资本净额x100%（5）贷款风险迁徙1）正常贷款迁徙率
正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x 100%，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
2）正常类贷款迁徙率
正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余
额-期初正常类贷款期间减少金额）x 100 %，期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。
3）关注类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x 100%
期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可
疑类、损失类的贷款余额之和。4） 次级类贷款迁徙率
次级类贷款迁徙率= 期初次级类贷款向下迁徙金额/ （期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额） x 100%，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
5） 可疑类贷款迁徙率
可疑类贷款迁徙率= 期初可疑类贷款向下迁徙金额/ （期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额） x 100%，在报告期内， 由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。例题：
1.以下有关资产质量的主要指标，正确的是（）。
A.不良贷款率＝（可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%B.预期损失率＝预期损失/资产风险敞口×100%
C.单一（集团）客户贷款集中度＝最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额×100%
D.正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%
E.不良贷款拨备覆盖率＝（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）正确答案：B,C,D,E解析：
不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷+损失类贷款）/各项贷款x100%2.下列指标计算公式中，不正确的是()。
A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％B.预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％
C.单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷贷款类资本总额×100％D.贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备正确答案：C
解析：单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%3.商业银行某笔贷款，借款人的违约概率为1%，贷款的违约损失率为30%，贷款违约风险暴露为2000万元，则该笔贷款的预期损失（）万元。A.20B.6C.10D.60正确答案：B
解析：200×10％×30％＝6
4.我国商业银行信用风险监管指标包括（）A.不良资产率B.不良贷款拨备覆盖率C.预期损失率D.贷款损失准备充足率E.不良贷款率正确答案：A,B,C,D,E解析：以上都包括
5.对中长期客户授信，需要了解下列哪些情况？（）A.客户预计资金来源以及使用情况B.预计的资产负债情况C.损益情况D.项目建设情况E.运营计划
正确答案：A,B,C,D,E解析：以上都正确
6.某银行的资产状况如下：正常类贷款余额为300亿元、关注类贷款余额为
100亿元、次级类贷款余额为40亿元、可疑类贷款余额为9亿元、损失类贷款余额为1亿元，则该银行不良贷款率为（）A.0.5B.0.33C.0.13D.0.11正确答案：D
解析：某银行的资产状况如下：正常类贷款余额为300亿元、关注类贷款余额为100亿元、次级类贷款余额为40亿元、可疑类贷款余额为9亿元、损失类贷款余额为1亿元，则该银行不良贷款率为0.11
7.某银行2011年年未次级类贷款余额为30亿元，关注类贷款余额为20亿元，损失类贷款余额为20亿元，可疑类货款余额为50亿元。2009年年末该银行拨备余额为120亿元，则该银行2011年年末的不良贷款拨备覆盖率为（）A.1.2B.1C.0.9D.0.8正确答案：A解析：
不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）
8.借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失，这是贷款五级分类中的（）类贷款A.关注B.可疑C.次级D.损失正确答案：C
解析：贷款风险迁徙按种类可分为正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率，借款人还款能力
出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失，这是贷款五级分类中的次级类贷款9.一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%，违约后回收率为40%，则预期损失为（）万元。A.3.6B.36C.2.4D.24正确答案：A
解析：一个由5笔等级均为B的债券组成的600万元的债券组合，违约概率为1%，违约后回收率为40%，则预期损失为3.6万元。
10.某银行2011年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为（）A.0.0133B.0.0233C.0.03D.0.0367正确答案：D
解析：银行2011年末关注类贷款余额为2000亿元，次级类贷款余额为400亿元，可疑类贷款余额为1000亿元，损失类贷款余额为800亿元，各项贷款余额总额为60000亿元，则该银行不良贷款率为0.036711.新发生不良贷款的外部原因包括（）A.违反贷款授权授信规定B.企业经营管理不善工破产倒闭C.企业逃废银行债务D.企业违法违规E.地方政府行政干预正确答案：B,C,D,E
解析：新发生不良贷款的外部原因有：企业经营管理不善工破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预
12.某银行2011年年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2011年年末转为次级类、可疑类、损失类的货款金额之和为600亿元，期间关注类货款因回收减少了500亿元，则关注类货款迁徙率为（）。A.12.5%B.15.0%C.17.1%D.11.3%正确答案：C
解析：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额)×100%。期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。期初关注类贷款期间减少金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义一致。
600/（4000-500）=0.171，关注类货款迁徙率为17.1%
13.某银行2011年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为（）亿元。A.880B.1375C.1100D.1000正确答案：A
解析：某银行2011年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为880亿元。14.预期损失率的计算公式是（）
A.预期损失率=预期损失/资产风险敞口*100%B.预期损失率=预期损失/贷款资产总额*100%C.预期损失率=预期损失/风险资产总额*100%D.预期损失率=预期损失/资产总额*100%正确答案：A
解析：预期损失率的计算公式是预期损失率=预期损失/资产风险敞口*100%15.下列关于风险迁徙类指标计算的说法，错误的是（）
A.正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额*）100%
B.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
C.次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）*100%
D.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额正确答案：D
解析：风险迁徙类指标计算
正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额*）100%
期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款
次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）*100%
16.中国银行业监督管理委员会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括（）A.不良资产、贷款率B.预期损失率C.贷款风险迁徙D.不良贷款拨备覆盖率E.贷款损失准备充足率正确答案：A,B,C,D,E
解析：以上全部属于中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标
17.贷款迁徙类指标主要用于衡量商业银行（）的变化程度A.市场风险B.操作风险
C.流动性风险D.信用风险正确答案：D
解析：贷款迁徙类指标主要用于衡量商业银行信用风险的变化程度，风险迁徙类指标：动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
18.根据贷款风险分类指导原则，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失的贷款属于（）A.关注类贷款B.可疑类贷款C.损失类贷款D.次级类贷款正确答案：D
解析：次级类贷款：指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。
19.某商业银行当期期初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在当期期末成为损失类贷。期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少150亿元，则该银行当期的可疑类贷款迁徙率为（）A.25%B.20.22%C.22.22%D.32.22%正确答案：C
解析：可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额-期初可疑贷款期间减少金额)×100%
期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。
20.某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为3亿元，则该商业银行的预期损失率为（）。A.1.76%
B.1.66%C.1.56%D.1.36%正确答案：A
解析：资本充足率＝资本净额÷(表内加权风险资产+表外加权风险资产+市场风险资本要求*12.5）
核心资本重组率＝核心资本净额÷(表内加权风险资产+表外加权风险资产+市场风险资本要求*12.5）
资本净额=资本-资本扣减项核心资本净额=核心资本-核心资本扣减项预期损失率=预期损失/资产风险暴露*100%=3/170=1.76%。21.贷款迁徙指标主要用于衡量商业银行（）的变化程度。A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.信用风险正确答案：D解析：
风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化
的比率，属于动态监测指标。
22.假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔A、B组成（如下表所示），其中A、B的资产风险暴露分别为1000万元、2000万元，预期损失率4%，3%，则该资产组合一年期待的预期损失为（）万元。A.20B.40C.60D.100正确答案：D解析：
预期损失=违约概率(PD)×违约损失率(LGD)×违约风险暴露(EAD)，代入公式可得D
23.假设某商业银行的五级贷款分类情况为：正常类贷款150亿，关注类贷款40亿，次级类贷款5亿，可疑类贷款4亿，损失类贷款1亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A.20%B.15%C.10%D.5%正确答案：D解析：
不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款=（5+4+1）/（150+40+5+4+1）=5%。
24.下列哪些情形可以被商业银行认为是贷款客户所在行业的经营风险因素预警指标（）。A.行业整体衰退B.出现金融危机C.产能明显过剩D.市场需求出现明显下降E.出现重大的技术变革正确答案：A,B,C,D,E
解析：上述都是行业经营风险因素，此外还有行业出现整体亏损等。25.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）A.是指信用风险损失分布的数学期望
B.代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失C.是指预期的信用风险损失数量D.是商业银行已经预计到将要发生的损失正确答案：C
解析：预期损失是指信用风险损失分布的数学期望，代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失26.下列风险监测指标中，能够反映商业银行审慎经营状况的是（）A.预期损失率B.贷款损失准备充足率
C.正常贷款迁徙率D.不良资产/贷款率正确答案：B
解析：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%，贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备，该指标能够反映商业银行的审慎经营状况。
27.衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有（）。A.关注类贷款迁徙率B.损失类贷款迁徙率C.正常类贷款迁徙率D.次级类贷款迁徙率E.可疑类贷款迁徙率正确答案：A,C,D,E
解析：衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有关注类贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率
28.不良贷款拨备覆盖率计算公式为（）。
A.（一般准备+专项准备+特种准备）÷（次级类贷款+可疑类贷款）B.（一般准备+专项准备+特种准备）÷（次级类贷款+可疑类贷款-损失类贷款）
C.（一般准备+专项准备）÷（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）D.（一般准备+专项准备）÷（次级类贷款+可疑类贷款）正确答案：B解析：
不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）29.正常贷款迁徙率等于（）。
A.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
B.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
C.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
D.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%正确答案：A
解析：正常贷款迁徙率属于动态监测指标。正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%。
30.如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿，关注类贷款20亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款6亿，损失类贷款5亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A.2%B.20．1%C.20．8%D.20% 正确答案：C
解析：不良贷款率一(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款和×100%=(10+6+5)/(60+20+10+6+5)×100%≈20．8%。31.我国商业银行信用风险监管指标包括（）。A.不良资产率
B.商业银行总的流动性需求C.贷款损失准备率D.单一客户授信集中度E.预期损失率正确答案：A,C,D,E
解析：我国商业银行信用风险监管指标包括不良资产率、贷款损失准备率、不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、不良贷款拨付覆盖率等。B项属于商业银行流动性风险管理方法。2010年考查过
32.单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额/资本净额×100%，公式中的客户包括（）。A.取得贷款的法人B.其他经济组织C.自然人D.个体工商户E.存款人
正确答案：A,B,C,D
解析：单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客户贷款总额/资本净额×100%，取得贷款的客户可以是法人、其他经济组织、自然人、个体工商户。
33.下列指标计算公式中，不正确的是（）。
A.不良贷款率：（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100%B.预期损失率：预期损失/资产风险敞口×100%
C.单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额×100%D.贷款损失准备金率：贷款损失准备金余额/贷款类资产总额正确答案：C
解析：单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额/资本净额×100%。34.如果商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。A.0.25B.0.14C.0.22D.0.3正确答案：C
解析：不良贷款拨备覆盖率=一般准备/（一般准备+专项准备+特种准备）。35.下列指标计算公式中，不正确的是（）。
A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平
均值之比
B.拨备覆盖率=（一般准备十专项准备+特种准备）/贷款余额
C.关注类贷款迁徙率：期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%D.市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年正确答案：B
解析：拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）。
36.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（）。A.资本充足率B.大额风险集中度C.正常贷款迁徙率D.不良贷款迁徙率E.成本收入比正确答案：C,D
解析：衡量风险变化程度的是动态指标，只有CD两项。
37.根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标(试行)》的规定，商业银行信用风险监管指标中的不良贷款率不应高于（）。A.5％B.5.5％C.4％D.6％正确答案：A
解析：《商业银行风险监管核心指标(试行)》第9条规定，不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于4％。该项指标为一级指标，包括不良贷款率一个二级指标；不良贷款率为不良贷款与货款总额之比，不应高于5％。
38.下列关于信用风险监测的说法，正确的有（）．A.是风险管理流程中的重要环节B.是一个动态、连续的过程C.风险监测包含两个层面的内容
D.应当实现监测对合同条款遵守情况目标
E.在贷款决策前预见风险并采取预案措施，对降低实际损失的贡献度为50％－60％
正确答案：A,B,C,D,E
解析：信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，其为一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：①跟踪已识别风险的发展变化情况，包括在整个授信用周期内，风险产生的条件和导致的结果变化，评估风险缓释计划需求；②根据风险的变化情况及时调整风险应对计划。并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析，以便采取适当的应对措施。39.下列关于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是（）A.预期损失是商业银行预期会发生的平均损失B.预期损失是信用风险损失分布的数学期望
C.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D.预期损失带表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失正确答案：D
解析：参见教材底部内容预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的平均损失
40.下列关于贷款五级分类的描述，错误的是（）。A.五级贷款分类含重点类
B.五级贷款分类为：正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类C.五级分类和债项评级有联系D.五级分类和债项评级有区别正确答案：A
解析：五级贷款分类情况为：正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。五级分类和债项评级有联系和区别。
41.商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制，其中，风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。A.正确B.错误正确答案：A
解析：商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测
和风险控制，其中，风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。42.某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款迁徙率为（）。A.11.11%B.17.14%C.22.22%D.25%正确答案：B
解析：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）*100%=600/（4500-1000）=17.14%。43.下列是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵（见sheet2)已知期初正常类贷款余额500亿元，关注类贷款余额40亿元，次级贷款余额20亿元，可疑类贷款余额10亿元，损失类贷款余额0。则该商业银行当期期末的不良贷款余额是〔)亿元A.3B.81.3C.35D.75正确答案：C
解析：不良贷款=次级+可疑+损失
44.假设某商业银行的五级贷款分类情况：正常类贷款150亿，关注类贷款40亿，次级类贷款5亿，可疑类贷款4亿，损失类贷款1亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A.6%B.5%C.10%D.2%正确答案：B
解析：不良贷款率计算公式如下：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%，则把题中的数据带入可得：不良贷款率
=（5+4+1)/（150+40+5+4+1）=5%.
45.衡量商业银行信用风险变化的程度，表示支持质量从前期到本期的比率指标有（）。A.大额负债依赖度B.成本收入比C.政策贷款迁徙率D.不良贷款迁徙率E.资产充足率正确答案：C,D
解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示支持质量从前期到本期的变化比率。
46.2014下列关于商业银行贷款五级分类的描述，错误的是（）A.次级、可疑、损失三类合称为不良贷款
B.尽管目前借款人有能力偿还贷款本息，但仍存在一些可能对偿还产生不利因素的贷款，属于关注类贷款
C.对贷款以外的表外资产也应按照五级分类
D.借款人无法足额偿还贷款本息，及时执行担保业可能会造成一定损失的贷款，属于可疑类贷款正确答案：D
解析：借款人无法足额偿还贷款本息，及时执行担保也肯定要造成较大损失的贷款，属于可疑类贷款
47.商业银行的风险管理流程和使用的计量模型必须定期接受内部审计A.正确B.错误正确答案：A
解析：商业银行的风险管理流程和使用的计量模型必须定期接受内部审计48.以下关于商业银行风险管理流程说法错误的是（）。A.适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求
B.风险监测是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础C.风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程
D.风险控制/缓释策略与商业银行的整体战略目标保持一致是风险控制的一项目标正确答案：B
解析：风险计量/量化是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。
49.某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为（）。A.2.5%B.2.94%C.3.33%D.2%正确答案：B
解析：本题考察风险监测主要指标的概念理解和记忆。正确答案是B。预期损失率=预期损失/资产风险暴露x 100 %=2.94%。
50.下列是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵 已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额l0亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是( )亿。A.78.5B.81.3C.84.5D.95.2正确答案：C
解析：本题考查的是风险监测主要指标的综合应用。正确答案是C。 不良贷款=（次级类贷款+可疑类贷+损失类贷款）=期初正常类贷款余额X（期末次级迁徙率+期末可疑迁徙率+期末损失类迁移率）+关注类贷款余额X（期末次级迁徙率+期末可疑迁徙率+期末损失类迁移率）+次级类贷款余额X（期末次级迁徙率+期末可疑迁徙率+期末损失类迁移率）+可疑类贷款余额X（期末次级迁徙率+期末可疑迁徙率+期末损失类迁移率
）=500X（9%+1%+0）+40X（10%+8%+2%）+20X(70%+8%+7%)+10X（10%+75%+10
%）=50+8+17+9.5=84.5亿
51.某商业银行分行2013年初关注类贷款余额共有200万元，其中，一笔15万元的贷款在2013年8月份到期收回，另一笔20万元的贷款在2013年12月末恶化为可疑，其余仍为关注类贷款，则该分行2013年底的关注类贷款迁徙率为（ ）。A.10.0%B.10.8%C.7.5%D.0.111正确答案：B
解析：本题考察风险监测主要指标的概念理解和记忆。正确答案是B。关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）x 100%=10.8%。
52.在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。A.正确B.错误正确答案：B
解析：本题考察风险监测主要指标的概念理解和记忆。描述错误。专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。
53.下列是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵
已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额l0亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是( )亿。A.78.5B.81.3C.84.5D.95.2正确答案：C
解析：本题考查的是风险监测主要指标的综合应用。正确答案是C。 不良贷款=（次级类贷款+可疑类贷+损失类贷款）=期初正常类贷款余额X（期末次级迁徙率+期末可疑迁徙率+期末损失类迁移率）+关注类贷款余额X（期末次级迁徙率+期末可疑迁徙率+期末损失类迁移率）+次级类贷款余额X（期末次级迁徙率+期末可疑迁徙率+期末损失类迁移率）+可疑类贷款余额X（期末次级迁徙率+期末可疑迁徙率+期末损失类迁移率
）=500X（9%+1%+0）+40X（10%+8%+2%）+20X(70%+8%+7%)+10X（10%+75%+10%）=50+8+17+9.5=84.5亿
54.某银行期初可疑类贷款余额为40亿元，其中10亿元在期末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了15亿元，则该银行当期可疑类贷款向下迁徙率为（ ）。A.25%B.37.5%C.40%D.62.5%正确答案：C
解析：本题考察风险监测主要指标的概念理解和记忆。可正确答案是C。疑类贷款迁徙率= 期初可疑类贷款向下迁徙金额/ （期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额） x 100%=40%。
55.在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。A.正确B.错误正确答案：B
解析：本题考察风险监测主要指标的概念理解和记忆。描述错误。专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。
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