内控整改方案

巧家县新华小学

内部操纵整改方案

为提高内部治理水平,标准内部操纵,全面落实行政事业单位内部操纵标准工作，结合实际，我校前期进行了内控风险排查评估对发觉的问题将做如下整改：

一、指导思想

通过内部自查、制定制度、严格执行的方法，保证经济活动合法合规、资产使用平安有效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，标准内部操纵，提高治理水平。

二、目标任务

1.工作目标。通过实施《行政事业单位内部操纵标准(试行)》，使内部操纵理念深刻人心，形成人人注重风险防范、处处加强责任意识的良好气氛;各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的决策、执行、监督完成有效别离，议事决策机制、岗位责任制、内部监督等内控机制更加完善;内部操纵牵头科室及其工作职责得到进一步明确，各科室在内部操纵中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成管控合力;风险评估和内部操纵方法更加科学标准;以预算治理、收支治理、政府采购治理、资产治理、建设工程治理、合同治理等业务层面内部操纵制度为主要内容;单位内部操纵标准落实工作进入常态化、标准化轨道，内部操纵工作成效不断显现。

2.工作任务。根据《行政事业单位内部操纵标准(试行)》要求，努力从单位和业务层面两个方面加强内部操纵。

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一是建立并组织实施适合我校实际的内部操纵体系，包含单位经济活动的决策、执行和监督相互别离;建立健全内部操纵关键岗位责任制，确保不相容岗位相互别离、相互制约和相互监督;充分运用现代科学技术手段，加强内部操纵。

二是进一步梳理我校各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。

三是更进一步健全我校各项内部治理制度。

三、主要步骤

1.加强学习培训。校总务处和办公室负责开展宣传、培训和集中学习活动，使全校教职工全面了解实施《行政事业单位内部操纵标准(试行)》的意义、原则、内容和方法，在全校形成“人人学内控，人人懂内控，人人参与内控，人人执行内控〞的局面。

2.梳理评估风险操纵。按照内部操纵标准要求，对单位和业务层面现有工作制度和业务内容进行全面梳理，完善经济业务流程。同时，在内部操纵分析、诊断的根底上，综合运用不相容岗位相互别离、内部授权审批、归口治理、预算治理、会计操纵、单据操纵、信息内部公开等八类操纵方法，设计风险操纵措施。

3.完善内操纵度建设。按照科学、民主、标准、严谨原则，根据设计的操纵措施，结合工作实际和业务特点，细化工作程序。加强包含内控组织建设、机制建设、制度建设和信息化建设在内的单位层面建设;加强包含预算编制、审批、执行、决算与考评制度建设、收入和支出内部治理制度建设、采购内部治理制度建设、资产内部治理制度建设、工程内部治理制度建设、合同内部治理制度建设在内的业务层面建设。

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四、加强领导，落实责任

内部操纵根底性评价工作领导小组要抓紧抓强抓实一般内部操纵工作。领导小组将此项工作作为当前和今后的一项重要根底性、常态化工作来抓，精心组织落实，做到边学习、边梳理、边完善、边标准、边执行，逐渐建立权责明确、运行有效、执行有力、治理科学的内部操纵体系。内部操纵标准实施工作领导小组要加强组织协调，细化工作方案，明确工作职责，落实工作责任。

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