实验五：采购管理

（身份：白雪 登录时间：业务日期）

实验目的：掌握企业日常采购业务处理方法 实验内容;

1、 普通采购业务处理 2、 请购比价采购业务 3、 采购退货业务 4、 现结业务 5、 采购运费处理 6、 暂估处理 7、 月未结账及取消 实验准备：

（1）引入“实验四”完成后的数据

（2）以主管“陈明”的身份设置采购专用发票、采购普通发票和动费发票的发票号为“手工编号”

操作：企业门户—基础信息—单据设置—单据编码设置—单据编号设置—分别选择采购管理对应单据—修改——选择“手工编号”——保存 实验资料：

2009年8月采购业务如下：

业务一、普通采购业务（单货同行）

流程：请购——订购——到货——入库——发票处理——结算——确定应付账

款——材料明细账登记和确定采购成本——完成付款

8月1日，业务员白雪向建昌公司询问键盘的价格为95元/只，经评估确认价格合理，随即向主管提出请购要求，请购数量300只。

2日主管批准同意向建昌公司以95元/只的价格购买300只键盘，要求到货日期为8月3日。

3日300只键盘和专用发票一并到货（货票号为85010），立即验收入库。相关单据当天交财务部门。

4日，财务部开出转账支票一张，支票号C1，付清采购货款。

操作步骤提示：

（1）采购管理系统——填制并审核请购单——填制并审核订单（右键可拷贝清购单）——填制到货单

（2）库存管理系统（办理入库）——入库业务——采购入库单——填制并审核入库单（按到货单生单）

（3）采购管理系统——采购发票——填制并审核发票——采购结算（自动结算）

（4）应付管理系统（审核发票确定应付账款）——应付单据处理——应付单据审核——退出——制单处理——发票制单——保存转账凭证

（5）存货核算系统（记材料明细账和确定采购成本）——业务核算——正常单据记账（材料记账）——账务核算（按已报销记账采购入库单生成转账凭证）

（6）应付管理系统（付款处理）——付款单据处理——付款单据录入（付款单）——增加——录入数据——保存——审核——制单——付款凭证保存

业务二、采购现结业务

8月5日，白雪向建昌公司购买鼠标300只到货，单价50元/只，验收入库，同时收到专用发票一张，票号85011，财务部当即开出转账支票（票号Z011）支付货款。记材料明细账，确定采购成本和应付账款

关键点：在采购发票处理界面填制发票——保存——现付

应付款管理系统单据审核过滤选“包含已现结发票”，制单查询选“现结制单”，凭证选“付款凭证”。

业务三、采购运费处理

8月6日，向建昌公司购买250G硬盘200盒，单价800元，验收入库，该批货物运费200元由本公司承担，随货收到专用发票一张（票号85012）和运费发票一张（票号5678）。记材料明细账，确定采购成本和应付账款

关键点：需另填制运费发票。采购结算选“手工结算”，运费分摊选“按数量”。 应付款管理系统生成凭证时选“合并”制单。

业务四、请购比价业务

8月8日，白雪请购100只鼠标得到主管批准，该存货本公司供应商有兴华公司和建昌公司，报价分别为35元/只和40元/只。经比价决定向兴华公司订购，要求到货日期为8月9日。

8月9日，未收到该批货物，向供应商发出催货函。

关键点：（1）需完成业务处理准备：更换陈明身份进行基础档案“对照表”中“供应商存货对照表”设置

（2）请购单不需填写单价、供应商信息

（3）“采购订单”中选择“请购比价生单”，再进行订单修改，填定要求到货日期

（4）供应商管理中生成催货函

业务五、暂估入库报销处理

8月9日，收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒250硬盘的专用发票一张（票号为48210），发票单价为820元/盒进行暂估报销处理，确定采购成本和应付账款

关键点：业务类型：上月暂估，本月发票已到 业务特征：发票数量、单价与入库单记录不同

操作提示：（1）采购发票——专用发票——增加——拷贝采购入库单——选择参照的入库单——修改相关内容。

（2）手工结算：“刷入”过滤日期选“2009-07-01到2009-08-09”——修改入库单数量为80

（3）存货核算系统：业务核算——结算成本处理（打开暂估处理查询）——选择“原料库”——选中“未全部结算完的单据是否显示”——选择结算单据——“暂估”——财务核算——生成凭证——选择“红字回冲单，蓝字回冲单（报销）”——对方科目“物资采购1201”，完成二张凭证

（4）应付款系统审核发票制单

业务六、暂估入库处理

8月9日，收到艾德公司提供的1600K打印机100台，入配套用品库，至月底采购发票一直未到，确定该批货物暂估成本为1500元/台，进行暂估处理

操作提示：（1）填写入库单（不必填定单价）

（2）存货系统——业务核算——暂估成本录入（录入单价1500）——正常单据记账——财务核算——按“采购入库单（暂估记账）”生成凭证（对方科目物资采购员201）

暂估月未自动生成红字回冲单回冲暂估业务

业务七、采购结算前退货

8月10日，收到建昌公司提供的17寸显示器202套，单价1150元，验收入库。

8月11日，仓库反映有2台显示器有质量问题，退回建昌公司。当天收到建昌公司开出的退货红字专用发票（票号AS4408）。进行采购结算。

关键点：（1）正常入库后采购结算前退货进入库存管理填写“红字采购入库单”，数量为“-2”

（2）采购发票数量直接填写200台

业务八、采购结算后退货

8月13日，仓库发现3日从建昌公司购入的键盘有2只存在质量问题，退回建昌公司，当天收到建昌公司开出的退货红字专用发票一张（票号AS4409），对采购入库单和红字专用发票进行结算处理。

关键点：（1）库存管理——红字入库单 （2）采购发票——红字专用发票