2017年项目支出绩效评价指标体系

2017年项目支出绩效评价指标体系 一级指标 二级指标 三级指标 分值 指标评价内容 （公式计算结果＝x） 0 项目预期提供的产品、服务、效目标内容 2 益或其他目标明确,即绩效目标实际明确个数/应当明确个数×100% x=0% 差 评分标准（得分比值） 较差 0.3 0%＜x＜30% 一般 0.6 30%≤x＜60% 基本明确 80%≤x＜90% 较好 0.8 好 1 评价方式 整体评价 样本评价 财政部门 评价对象 主管部门 项目单位 查阅项目申报、批复等有关文件，重点检查数量、质60%≤x＜100% x＝100% √ √ 2 量、功能、受益群体满意度等目标、经济效益、社会效益、环境效益和可持续效益等是否明确、可量化。按照绩效目标实际明确个数占应该明确个数比例判断得分档次。 明确 √ √ 2 查阅项目申报、批复等有关文件，重点检查项目计划实施进度是否明确。其中只有完成时间或时限的为基本明确，有分布实施步骤和分步完成时间的为明确。 备注 绩（效目分标）6 进度计划 2 项目计划实施进度明确 不明确 70% 目标绩效目标设定符合实际需求的抽2 样项目点个数/抽样项目点总数×100% 项目符合党中央、国务院和省委、2 省政府决策部署；符合当前经济社会发展需要 2 2 2 连续性项目根据需要制定中长期实施规划 实施规划符合实际，并根据情况变化适时调整 制定项目资金管理办法 无 不符合 无 不符合 x＜70% ≤x＜80% 90%≤x＜100% x＝100% 项（目决分策）25 匹配 √ √ 2 检查绩效目标与实际需求之间的吻合度。 政策依据 检查项目设立有无相关文件规定或领导批示；相关政 符合 √ √ 2 策文件规定的执行时限是否已经到期；项目是否已明显不适应当前经济社会实际需求。 基本符合 基本明确 有 符合 有 √ √ √ √ 2 2 2 无需制定中长期实施规划的项目、阶段性或短期项目不扣分（正在制定规划视为有）。 检查项目实施规划是否符合实际，并根据情况变化适时修改规划。 已在2015年绩效评价中提出此类整改意见的项目暂不扣分。 重点检查制定项目资金管理办法的基本要素设定情 明确 √ √ 2 况，包括资金使用范围、申报条件、拨付程序等是否明确。 决（策依分据）10 实施规划 √ 管理制度 2 项目资金分配决策程序明确 不明确 - 1 -

重点检查是否按照《四川省省级财政专项资金绩效分2 资金分配方法是否科学合理 否 一般 是 √ √ √ 2 配管理暂行办法》(川办发[2011]70号)要求，根据项目特性，选择科学合理的资金分配方法。 2 分配过程符合相关规定 不符合 70%审核把关 3 符合申报条件的抽样项目点个数/抽样项目点总数×100% x＜70% ≤x＜80% 财政资金占项目资金总25%x＞35% ＜x≤35% 80%≤x＜90% 15%＜x≤25% 5%＜x≤15% x≤5% √ √ 90%≤x＜100% 符合 √ √ √ 2 重点检查是否按相关规定进行专家评审、公告公示、投资评审、审核报批等。 重点检查是否据实申报项目，有无存在虚报项目套取 √ √ 3 财政资金和不符合申报条件情况，某项目点发现一例未据实申报的，则该项目点视作不符合申报条件。 财政资金占项目资金总额比重较小项目是指补助资金分配对象的财政资金额/实际投入资金总额*100%<1%的项目；该项指标适用于产业发展类项目（根据项目实际情况，若无此项指标则其分值调至“审核把关”）。 资（金分分配）4 5 4分配方法 分配过程 x＝100% 分（配结分果）集中 额比重较小项目个数/项资金集中 （均衡） 2 均衡 目总数×100% 按实际分配结果选择客观因素测算验证资金分配方法制定、分配要素设定、基础数据应用、测算依据选取等是否科学合理（2分） 不合理 较合理 该项指标适用于民生保障类和基础设施类项目（根据 合理 √ √ √ 2 项目实际情况；若无此项指标则其分值调至“审核把关”）。 省级对市县的一般性转移支付和专项转移支付资金应分配时效 1 省级主管部门按规定及时分配资金 市县财政部门按规定及时分配资金 不及时 及时 √ √ 1 当分别在人代会批准预算后的三十日和六十日内下达。收到中央一般性转移支付和专项专项支付资金后，应当在三十日内下达。 1 不及时 及时 √ √ 1 市县财政部门应在收到资金预算1个月内将资金分配下达。 按规定时间要求内拨付的为及时，超过规定时间10个工作日内拨付的为较滞后，20个工作日内的为滞后，资金拨付 2 按规定及时拨付资金 严重滞后 滞后 较滞后 较及时 及时 √ √ √ 2 30个工作日内的为严重滞后；无规定时间要求的，截止评价日，拨付进度为90%以上的为及时，80%-90%的为较及时，70%-80%的为滞后，60%-70%的为较滞后，低于60%的为严重滞后。 项（目管分理）15 资（金到分位） 资（理金管分）3 使用范围 1 资金使用是否合规 否 是 √ 1 现场查账，重点检查是资金使用是否符合相关规定。 - 2 -

70%x＜70% ≤x＜80% 70%x＜70% ≤x＜80% 80%≤x＜90% 80%≤x＜90% 较规范 较规范 15%≥x＞10% 10%≥x＞5% x≤5% √ 1 支付依据 资金支付依据符合规定，即支付1 依旧合规资金量/资金总量×100% 资金开支标准符合规定，即开支1 标准合规资金量/资金总量×100% 90%≤x＜100% 90%≤x＜100% x＝100% √ 1 现场查账，重点检查是否提供合法票据，是否虚列项目成本，是否进行大额现金支付等。 开支标准 x＝100% √ 1 现场查账，重点检查资金开支是否按规定标准执行。 现场查阅项目点的制度文件情况；检查岗位分设、印财（务管分理）4 4 财务制度 会计核算 项目调整 投资2 财务制度健全，管理规范 不规范 规范 √ 2 鉴管理情况；检查资金支付审批、申报款项依据是否完备。存在1-3个问题为较规范，3个或3个以上为不规范，没有问题为规范。 现场查账。存在1-3个问题为较规范，3个或3个以上为不规范，没有问题为规范。 现场查阅有关文件，检查是否按规定向主管部门申报并得到批准。 针对基本建设类项目（其他类项目此分值平分调至项目调整和制度执行指标）。项目总投资额变更的，直接计算；子项目之间进行调整变更的，只计算调增或调减的一方，不重复计算。 现场查阅执行文件、会议记录等资料，重点检查管理程序、招投标、工程监理、项目公示、政府采购、合 2 1 会计核算规范 项目调整严格履行相关手续 不规范 未履行 20% 规范 履行 √ √ 2 1 组（织实分施）变更 1 项目投资变更额/项目总投入×100% x＞20% ≥x＞15% 制度执行 2 严格执行项目有关制度规定 不严格 较严格 严格 √ 2 同管理、一事一议等相关制度是否严格执行。存在1-3个问题为较严格，3个或3个以上为不严格，没有问题为严格。 85%完成90%≤x＜95% 10%≥x＞5% （特项性目指绩标效分）60 数量 3 实际完成任务量/绩效目标设定任务量×100% 符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平 （实际完成时间-绩效目标设定x＜85% ≤x＜90% 95%≤x＜100% x＝100% √ 3 具体特性指标由财政厅会同省级相关部门、专家、评价组等根据专项项目的行业特点、具体投向、使用用途等因素而设定，在各评价组开展现场评价前提供给相关单位 项（目完）成15 完成质量 完成时效 4 不符合 15%符合 √ 4 4 完成时间）/绩效目标设定完成时间×100% x＞15% ≥x＞10% 5%≥x＞0 x≤0 √ 4 - 3 -

15%完成成本 4 （实际完成成本-预计完成成本）/预计完成成本×100% 反映相关产出对经济社会发展带10 来的影响和效果，根据项目实际细化具体指标。 反映相关产出对社会发展带来的10 影响和效果，根据项目实际细化具体指标。 反映相关产出对自然环境带来的10 影响和效果，根据项目实际细化具体指标。 反映相关产出带来影响的可持续10 期限，根据项目实际细化具体指标。 反映服务对象或项目受益人对相5 关产出及其影响的认可程度，根据项目实际细化具体指标。 5 10 10 9 9 x＞15% ≥x＞10% 经济效益 社会10%≥x＞5% 5%≥x＞0 x≤0 √ 4 项（目效分益）40 效益 生态效益 可持续效益 满意度 5分 服务对象满意度

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丹桂街2017年项目支出绩效自评报告

（社区改革试点项目）

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。为深化城乡环境综合治理试点工作，强化社区服务功能，整合社区人员力量，丹桂街在方冲、春华、桂花3个试点社区成立社区服务站，并于2009年12月面向社区下岗职工招聘了服务站工作人员34名（方冲、春华各10名、桂花社区14名）。经报请管委会同意后，按照全市最低工资标准支付工作人员工资补贴，并参照社区干部管理办法补贴其养老保险和医疗保险。

（二）项目绩效目标。服务站工作人员于2010年1月16日正式上岗，参加社区环境整治、治安巡逻、计划生育、劳动保障等工作。主要目标为加强城乡环境综合治理工作。

（三）项目资金申报相符性。项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。 二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

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1、资金计划及到位。该项目资金年初列入街道资金计划按月申报。资金到位及时。 2、资金使用。截止评价时点项目资金按月支付试点社区服务站工作人员的工资补助，每年参照社区干部管理办法支付上一年度服务站工作人员的养老保险和医疗保险补贴。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

项目财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理等严格按照各级相关规定执行。 （三）项目组织实施情况。

项目组织管理由街道党政办统一负责实施，主要负责人员变动审批、资金申报和支付等。 四、项目绩效情况

（一）目标任务量完成情况。

服务站工作人员积极参加社区环境整治、治安巡逻、计划生育、劳动保障等工作，为加强城乡环境综合治理工作作出了应有的贡献。

（二）项目效益情况。

服务站工作人员积极投身社区环境整治、治安巡逻、计划生育、劳动保障等工作，切实了加强城乡环境综合治理工作，促进社区各项工作的全面提升。

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五、问题及建议 （一）存在的问题。

社区服务站属于公益性岗位，其补助标准参照全市最低工资标准执行，每月收入相对固定缺乏有效的奖惩激励机制。

（二）相关建议。建议根据服务站工作开展情况，制定奖惩办法，在年终工作总结时进行兑现。

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