京瓷有限公司实习报告册实习日记

两个月的暑假转瞬即逝，我非常荣幸能够到xx证券承销保荐有限公司财务管理部门实习。从20xx年x月x日到20xx年x月x日这短暂的实习期里，我学到了很多东西，也感受到了工作的不易，更加理解了财务人员的素质要求。 一、实习单位

我实习的单位是京瓷有限公司，位于世纪大道世纪汇一座xx楼，附近商场很多，而且距离地铁站也很近，交通方便。我所在的部门是财务管理部门，主要负责两部分工作，一是审查往年凭证册，查看每笔报销凭证，单据是否对应且无问题；二是审核公司员工的报销单据，是否符合国家和公司的规定。还要完成一些其他老师交代的任务。这份工作看似简单，但确实需要财务人员的细心，负责的特质，工作中更需要耐心的沟通。 二、实习过程

从20xx年x月x日开始到20xx年x月x日实习期结束，共30个工作日。从刚进入公司的懵懵懂懂，到后来熟悉各种报销单据，这一个月多月的时间，我学习到了很多书本学校都没有的东西。

实习刚开始，我是被安排边看往年凭证册熟悉各种报销单。看着这厚厚的一册凭证和单据，我一时之间不知从哪学起，我甚至不知道这些凭证是什么。于是，我边看边问才有一点头绪。原来公司的员工想要报销时，要提交报销材料也就是各种发票或者证明，随后需要将

报销信息录入系统，这些都是员工操作，我们的任务就是帮助黄老师审核员工提交的这些材料是否符合公司规定和国家规定，系统填写的内容是否正确。而这些凭证是记录公司的每一笔报销，定期会派人来检查，所以我们需要反复核对每一笔凭证和单据正确对应。

随着实习工作的进行，我先开始审核的是交通费和会议费。交通费属于公司的福利费性质，每个员工有每月的固定额度，单张发票金额不可大于两个月的额度。我们在查验发票时，首先要通过系统发票夹的查验，没扫描发票夹的发票不予报销。发票夹这个功能对财务审核工作方便快捷了很多，也减少了假发票的出现。交通费经常报销出租车小票，员工在工作地正常上下班而产生的交通费用可以报销，但是仍然出现出租车票连号的情况，这需要我们财务人员敏锐的洞察力和耐心。一般提交的出租车票过多时，我们会仔细查看是否有连号的情况以及金额加总和报销金额填写是否一致，这需要我们财务人员的细致和耐心。

会议费的审核除了一般规定以外，每一次会议可能会有不同的规定，具体规定需要请示黄老师。我这一次审核的会议费是“2021北京年会”的年会会议，年会是公司举行的大型会议，成本中心是公司公共，员工报销的基本是往返机票，或者一些滴滴车票。会议费审核非常严格，我们的目的是明确会议是真真切切发生的，报销时需要提供各种证明，照片等等。大额增值税专用发票先过问黄老师再决定是否通过报销。

随后我接触了业务招待费的报销。业务招待费是业务部门由于业务的发展需要招待客户而发生的费用，主要是餐费。业务招待费比较特殊，因为它金额大，有些业务情况复杂，财务部门核实真实情况较难，是目前报销过程中问题最多的一部分。公司规定业务招待费用单张发票金额不大于三千元，且同一日期两张连号发票视为一笔消费，加总不大于三千元。

购酒单瓶不超过五百元，禁止购买香烟，杜绝奢侈浪费。但是在实际报销中，我们除了看金额以外，针对大额餐费发票，我们还要在国家企业信用信息系统中查找开具发票的公司，查看该公司经营时间，注册资本，经营范围是否包含餐饮，是否是个人独资企业，制定表格详细记录。并且在地图上查找该公司的地址是否合理。这么做的目的是为了防止有员工在过票公司开具发票谋取公司利益。虽然发票夹可以检验到假发票的出现，但是对于一些过票公司，还需要我们财务人员检查核实判断该公司是否正规合理。

对于这些过票公司的违法行为，我们财务人员报销时要时刻警惕，多查一下企业信息，多了解一下企业的经营情况，判断这家企业是否可能是违规企业。如果我们没有辨别出来违规企业而报销了该员工的发票，那么当税务局查到公司时会对公司的税务工作造成不利影响，也影响了公司的信誉。这对于企业发展是不利的。作为一名财务人员，我们应该以公司的利益为原则，在此基础上考虑员工的利益。财务人员要对公司整体负担责任，所以在日常工作中，我们更要严格要求自己，对待工作以最细心最负责的心态来完成。同时财务管理部属于中

后台部门，与前台业务部门也要保持良好的合作关系，才能保证公司正常积极的运营和发展。

费用报销工作是财务管理部门工作的第一个环节，也是中后台财务部和其他部门的联系纽带。我们是财务部的门面，我们的工作做得好与坏直接影响到其他部门员工对我们财务管理部的印象，不仅会影响各部门之间的合作，而且对于后续做账以及做财报都会产生影响。报销工作多而杂，看似枯燥，实则重要至极。这就需要我们财务人员必须熟悉公司制度，根据制度精准审核，保质保量，尽量避免不必要的失误。同时我们需要和各个部门员工保持良好的沟通合作关系，这样才能保证公司各部门之间的团结协作工作正常运行。