半年度财务分析报告

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报告摘要

20**年1-6月公司主营业务收入为xx万元，营业利润为xx万元，营业外收支净额为xx万元，实现净利润xxxx万元。

20**年1-6月公司的主营业务成本为xx万元，占主营业务收入的xx%，毛利率为47%，期间费用为xxx万元，营业利润率为xxx%。

20**年1-6月公司资产总额为xxx万元，负债总额为xxx万元，所有者权益为xxx万元，资产负债率为36.94%，资产净利率为4.35%，净资产收益率为7.15%。

一、 经营情况分析

20**年1-6月主要经营指标完成情况

项 目 20**年1-6月完成 (合并口径) 主营业务收入 主营业务成本 期间费用 营业费用 管理费用 财务费用 利润总额 净利润 经营性

现金流 净现金流 销售发货 销售回款

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx (万元)

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

上年同期 (万元)

同比增减 xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

全年预算 (万元) xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

年度预算 完成率 41% 43% 39% 38% 44% 39% 37% 37% -67% -116% 43% 43%

与去年同期比较，各项指标均有较大幅度的增长，但距离年度预算仍有差距，相信在持续的投入下，下半年度将会有较为显著的增长。

主营业务收入中各品种比例

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

类合计 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

类合计 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 合 计

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

类合计 XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx xx

量的增长 价格增长 量价齐增 量价齐增 销售增长 销售增长 量价齐减 量价齐增 量的增长 量价下降 09年无此销售 09年无此销售 量升，价减 销量增长总体增长与去年同期相比，销售收入中各品种所占比例没有较大的变化，仍呈三足鼎立状态，品种XXXXXXXXXX的销售比重一直缓慢下降、XXXXXXXXXX品种的销售没有延续去年的增长出现小幅下跌、生产上对依存度较高的XXXXXXXXXX和XXXXXXXXXX的销售比重，稳步上升。公司总体销售收入比去年同期增长12%。

主要原因为XXXXXXXXXX半成品采购成本上涨影响，目前采购价为8.73元，去年同期为7.60元。XXXXXXXXXX原料及XXXXXXXXXX原料采购价格，受国际石油价格影响较大，已随油价的回落而下降。XXXXXXXXXX的价格已由去年初的9.40元/公斤，降至现在的5.39元/公斤;XXXXXXXXXX原料的价格已由去年初的

666.67元/公斤，降至现在的401.71元/公斤;

二、 现金流量情况

现金流量项目与去年同期对比变动情况

从上表可知，发生现金流为负值的月份，主要是回款大幅减少，或采购付款大幅增加造成。回款波动较大的原因，是季度计算奖金，因此一般季度的头月回款较差，而季度末月回款会猛增。采购较大的原因：

1、将在XXXXXXXXXX，因此提前采购原料投入生产;

2、因应预测的销售增长而准备货源;

3、在原料价格回落后的采购;

20**年1-6月主要采购付现流向(万元)

三、 财务状况分析

(一)、资产情况

xxxx xx xx xx xx xx xx

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX