半年财务分析报告

半年财务分析报告范文

一、******公司2012年1月-10月收入情况：

1、***公司2012年1-10月收入实现25.46万元，其中物业管理收入20.13万元;垃圾清运收入1.92万元;车位出租收入(停车费)3.41万元。

2012年1-10月收入明细表

项 目 2012年1-10月完成 (万) 2011年1-10月完成 (万) 同比增减 (万元) 同比增长率 (%)

物业管理收入 20.1349 4.0225 16.1124 400% 垃圾清运收入 1.9165 0.8992 1.0173 113% 车位出租收入 3.406 0.00 3.406 340% 合计 25.46 4.9217 20.5383 417%

2、下面通过与去年同期数据相比进行收入简易分析：

⑴物业管理收入比去年同比增长实现16.1124万元，同比增长率达400%;垃圾清运收入比去年同比增长实现1.0173万元，同比增长率达113%，主要原因：①去年因刘强荣个人问题使公司收入流失一部分，造成去年物业管理收入、垃圾清运收入偏低。②今年2栋业主陆续入住、公司管理水平提高，每月物业管理费能及时收取。

⑵车位出租收入是公司今年采取开源创收，增添新的.收费(入)项目，2012年1月-10月车位出租收入有实现3.406万元。

⑶公司2012年总收入比去年同期增长实现20.5383万元，同比增长率417%。

二、*****公司2012年1月-10月费用情况：

1、****公司2012年1月-10月管理费用58.42万元，其中：物业员工工资19.2349万元;保洁费4.181万元;保安费25.5161万元;办公费2.7916万元;差旅费0.1043万元;低值易耗品摊销1.8114万元;招待费0.4855万元;维修费0.7364万元;电话费0.09万元;培训费0.459万元;物料消耗费0.9282万元;其它2.0825万元。

2012年1-10月管理费明细表

项 目 2012年1-10月完成 (万) 2011年1-10月完成 (万) 同比增减 (万元) 同比增长率 (%)

内部员工工资 19.2349 19.9978 -0.7629 -3.81% 保洁员工资 4.181 4.181 418% 保安员工资 25.5161 25.5161 2551% 办公费 2.7916 1.4020 1.3896 99% 差旅费 0.1043 0.2283 -0.124 -54%

低值易耗品摊销 1.8114 0.3666 1.4448 394% 招待费 0.4855 1.2007 -0.7145 -0.595 维修费 0.7364 1.9974 -1.261 -63% 电话费 0.09 0.3693 -0.2792 -76% 培训费 0.459 0.5077 -0.00487 1% 物料消耗 0.9282 0.3652 0.563 154% 其它 2.0825 0.2947 1.7878 607% 福利费 0.00 1.7699 -1.7699 电费 0.1931 -0.1931 劳保用品 0.2852 -0.2852 印花税 0.341 -0.341 残保基金 0.4 0.4 防洪基金 0.1 0.1 合计 58.42 29.8189

2、下面通过与去年同期数据相比对主要费用项目进行简易分析： ⑴低值易耗品摊销比去年同比增长实现1.4448万元，同比增长率达394%;物料消耗比去年同比增长实现0.563万元，同比增长率达154%，主要原因：①小区停电时，需耗用柴油发电;今年水管爆裂几次，物料消耗较多。

⑵公司员工工资比去年同比负增长实现0.7629万元，同比负增长率3.81%，主要原因：①去年员工工资含保洁员、保安工资，由于今年1-10月份不含保洁员、保安人员工资，虽然人数减少了，但公司提

高其他在岗员工的工资基数，所以仅内部员工工资就已经达到19.2349万元，从另一个角度而言是“不减反增”。

⑶保洁工资比去年同比增长实现4.181万元，同比增长率418%;保安工资比去年同比增长实现25.5161万元，同比增长率2551%，主要原因：已对外包，无法控制人力成本。

三、*****公司财务费用情况：

1、****公司2012年1-10月财务费用为0.1191万元，其中银行手续费0.0895万元;存款利息-0.0633万元;账户管理费0.0404万元;其他0.525万元。

2012年1-10月财务费明细情况

项 目 2012年1-10月完成 (万) 2011年1-10月完成 (万) 同比增减 (万元) 同比增长率 (%)

银行手续费 0.0895 0.0142 0.0753 5.3% 存款利息 -0.0633 -0.0574 -0.0059 10.27% 账户管理费 0.0404 0.0305 0.0099 32.45% 其他 0.0525 0.013 0.0395 303% 合计 0.1191 0.0003 0.1188 396%

2、财务费用比去年有近40倍的增长，主要原因是有段时间汇邦永兴分公司账户被封，所有资金需通过物业账户进出造成财务费用成倍增长。

四、****物业收入、费用综合分析：

1、①***公司2012年1月-10月收入比去年同比增长21万元，同比增长率达417%;②费用比去年同比增长28万元，同比增长率达246%;③营业税金及附加比去年同比增长1万元，同比增长率达397%;④净利润比去年同比负增长9万元，同比负增长率达36.77%

2012年1-10月主要经营指标情况

项 目 (合并口径) 20**年1-6月完成 (万元) 上年同期 (万元) 同比增减 (万元) 同比增长率 (%) 主营业务收入 25.46 4.9217 20.5383 417% 主营业务成本 0 0 0 0

营业费用 0 0 0 0

管理费用 58.42 29.8189 28.6011 96% 财务费用 0.1191 0.0003 0.1188 396% 营业税金及附加 1.3456 0.2707 1.0749 397% 净利润 -34.4247 -25.1682 -9.2565 -37% 2、综上分析，得出以下结论：

****公司2012年1-10月份处于亏损状态，亏损原因主要是虽然收入增长速度快、增长幅度大，可因费用开支过大，特别是保安、保洁这两项支出，需要压缩费用开支，减少亏损。