信用风险管理

信用风险管理

一、风险管理体系基本框架

（一）信贷风险种类

风险是指因可能的损失导致预期收益的不确定性。风险具有两面性，一方面风险可以创造价值，另一方面风险可能带来损失。

信贷风险管理是指商业银行通过设立一定的组织形式、实施一系列的政策和措施，使信贷风险及其影响成为可控，以最大限度地提高信贷资产收益的行为。

根据信贷风险产生的原因，信贷风险通常可划分为信用风险、流动性风险、市场风险、法律风险、操作风险等主要类别。

（二）信用风险管理体系

1、建设目标

按照大风险管理的战略定位，我公司风险管理体系的建设目标是：相当于的风险管理体系、全面的风险管理范围、全员的风险管理文化、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全额的风险计量。

2、组织架构

成都贝通风险管理体系由总公司风险管理委员会领导下的集团风险管理部门对其实行的垂直式管理模块、对业务部门实行的窗口管理模块两部分组成。

二、客户信用评级体系

（一）客户信用评级指标体系特点：利用国际先进数理统计分析模型，建立基于违约概率（PD）的客户信用评级管理体系，依托客户财务报告数据或客户实际经营情况，测量客户整体偿负债能力及违约概率。

（二）评级对象：所有正在申请或使用贝通公司平台介绍融资的企（事）业法人客户、具有独立融资权的非法人企业客户及集团客户，包括新组建企业与自然人以及个体工商户。

（三）评级工作程序：业务部门发起，风险管理部门专业人员审核，有权认定人审批。

（四）评级审批权限：按客户信用等级和授信金额授权。

三、客户准入

年满18周岁，具有完全行为能力的中国公民。从事该行业一年以上，有稳定收入。合法经营者，有固定的经营场所，合法的经营范围，合法的收入来源，具有偿还本息的能力。未从事国家法律不允许范畴的经营。无恶意不良信用记录。

四、统一授信管理

（一）统一授信基本内涵。将贝通公司与借贷双方客户作为三个整体，按照统一的标准，集

中统一识别、评价客户的整体信用风险，统一向客户提供融资评定，集中统一管理、控制客户整体信用风险和具体授信业务风险。

（二）客户整体信用风险评价要素

1、主要因素：客户所有者权益和信用评定。

2、重要因素：客户信用状况。

3、量化评价控制指标：客户债务承受额。

（三）客户整体信用风险评价方法

1、工作原则，综合考虑借款需求客户对贷款发放客户全部授信支持的承受能力、我公司对该客户授信市场份额、未来希望能够达到目标等因素，确定借款申请方户对贷款发放方授信的承受能力。

（四）客户整体信用风险控制

对于授信风险值超过债务承受额的客户，应通过压缩授信余额、改善授信担保条件等方式降低控制贷款发放方授信风险值，将其降低至债务承受额范围。对该类客户应实行严格的授信审批和监控。对无法控制授信风险和债务承受额的客户，我公司不予受理。

（五）授信额度

1、授信额度的内涵，是在客户统一授信机制下对客户短期授信业务的一种管理方式和手段，是我公司按照规定程序确定的在一定期间内对客户提供短期授信支持的量化控制指标，是可循环使用的短期授信便利融资手段。

2、适用范围：适用于期限在一年以内（含）的各种授信业务。

五、授信授权管理

授权管理方案的特点：1、实施“总量余额授权”。2、授权与客户信用等级挂钩。3、实施“差别授权”。4、对授权进行动态调整。

六、授信决策机制

（一）“三位一体”授信决策机制

三位一体：独立的尽职调查、民主的风险评审、严格的决策纪律制约下的问责审批制。

（二）授信决策环节

授信决策包括四个环节：业务发起--尽责审查--授信评审—问责审批

尽责审查是由尽责审查小组对授信项目风险控制、法律、财务、技术、市场、行业等方面的初审分析进行可行性调查，形成独立的尽责审查报告，供审批决策参考。

授信评审委员会履行授信项目评审职能，为授信业务问责审批人提供专家评审意见。委员会

采取“集体审议”制度，委员会成员发表独立表决意见，通过投票表决，形成集体决议。委员会只有审议权，无最终审批权。

问责审批遵循“YES-NO”原则。授信评审委员会同意项目，审批人可以否决；授信评审委员会否决项目，审批人不能同意，只能接受评审会意见，或要求评审会重议。最终审批决定权在贷款供给方。

七、贷款风险分类管理

（一）风险分类标准

按照回收风险程度大小，将授信资产划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，后三类合称不良授信。

正常：债务人能够履行合同，没有理由怀疑授信本息不能按时足额偿还。

关注：尽管债务人目前有能力偿还授信本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级：债务人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还授信本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑：债务人无法足额偿还授信本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，授信本息仍然无法收回，或只能收回很少部分。

授信资产风险分类的核心是判断债务人及时足额归还授信本息的可能性，考虑的主要因素包括：

1、债务人的还款、履约能力；

2、债务人的还款、履约记录；

3、债务人的还款、履约意愿；

4、授信的担保；

5、授信偿还的法律责任，授信抵押与担保的完善性、有效性及可执行性；

只要出现不良授信，我公司需协助贷款发放客户对该笔贷款进行合法的清收，抵押物的处置，以保证贷款发放客户合法的本息受益。

（二）风险准备金提取

五级分类为不良类的贷款全部为减值贷款。公司将在每笔业务收入中提取30%作为风险准备金，以应付突发性的风险在时间上给贷款发放人所带来的不便。

八、资产质量监控 （一）监控原则

1、真实合规原则。2、主动预防原则。3重点和全面、总量和结构相结和原则。4、日常监

控和专项调研、现场和非现场相结合原则。5、静态监控和动态监控相结合的原则。

（二）监控对象

1、授信业务及其变动

通过对授信总量、结构分布及发展趋势的分析，把握授信总量和风险状况，从源头控制风险。包括对授信总额及其变动情况的监控和授信结构及其变动情况的监控。

2、授信业务的监控

对上所有授信业务的监控，应结合地区、行业、客户的情况，作到“以点带面、点面结合、集中资源、重点突破”。

（三）监控方法

1、非现场监控（通过电话，网络，借款人业务链，上下游客户，借款人业务市场，生意圈，合作伙伴，朋友亲戚，邻居。）

2、现场监控（实地了解：经营情况，经营动向，经营变动，生产经营环境的变更，抵押的使用情况）