××食品有限公司
分公司主要业务流程
操作规范
文档说明
流程描述工具如下:
No. 1 流程描述工具 业务流程的开始或者结束 描述 2 系统处理的业务流程 3 系统自动生成的账表或单据 4 5 人工处理的账表或单据 判断 6 其他相关联的业务流程 7 系统预先定义的业务流程 主要业务流程描述文档结构如下:
业务流程编号 业务流程简述 具 体软件 操 作 流 程 其他业务流程操作处理概要描述文档结构如下: No. 业务类型 软件模块 操作 具体业务描述 业务流程名称 业务流程图 业务流程编号 业务流程简述 基础数据 业务流程名称 库存商品暂估入账 流程具体描述 1、 在基础数据模块中预先定义暂估入库的财所有财务类务类型;并在库存管理中的基础数据中设置相对应的凭证模板。 2、 选择手工入库中的采购入库,制作入库单。 3、 制作入库单时,要先选择入库仓库;然后在价格类型中选择实价;录入供应商;在财务类型的下拉框中选择暂估入库;在物料明细行中录入物料数量、库位、入库单上的业务日期必须选择是该单据的入账日期或入账会计期,不能是当前计算机的默认时间或默认月份。 价格(不含税价);至于单据上其他内容,应尽可能填制清楚。 4、 审核所作的入库单。建议由另外一个操作员审核。 5、 进入库存核算中的凭证管理,并选择财务类型为暂估入库,核算方向为入库的库存单据。 6、 记账前,建议进行单据查看,再次确保记账前的数据正确性。 暂估入库记账凭证货到票未到,办理入库及暂估入账手续 库存管理总账定义财务类型(暂估入库)开始录入采购入库单型及对应的凭证模板已经由总公司定义完毕,无须再次定义。 选择入库仓库选择价格类型(实价)录入供应商(红牛总公司)选择财务类型录入物料编码、库位、数量、价格存盘具 体业务软件 操 作 流 程 审核采购入库单定义库存凭证模板(暂估入库)记账选择库存核算中的凭证管理选择财务类型:暂估入库核算方向:入库记账选择应付账款科目所对应的辅助核算卡片中的发票类型为02存盘7、 对采购入库单记账生成的凭证进行存盘前,系统要求将应付账款结束 科目所对应的发票类型00修订为其他类型(这里我们选择02)。 8、 存盘后自动在总账中生成凭证。 上述业务流程所对应的财务类型为:库存商品暂估入库;所对应的凭证模板为:库存商品暂估入库。 业务流程编号 业务流程简述 业务流程名称 库存商品冲暂估 流程具体描述 总账供应商中心沐林总公司开发票给分公司,根据发票数量、金额冲应付账款-暂估款 1、 预先在总账中的基础选项设置中定义允许开始录入供应商科目。 2、 在总账的凭证处理,根据总公司所开发票,直接录入暂估冲红凭证。 3、 录入库存商品借方红字时(数量是负数,单价是正数)。 4、 在录入应付账款-暂估款明细科目时,系统自动弹出辅助核算卡片,要求输入供应商及相关信息。值得强调的是,卡片上的业务类型必须选择PC(也就是采应付账款核销定义允许录入供应商科目录入凭证具 体业务软件 操 作 流 程 录入库存商品借方红字总公司开的发票录入应付账款-暂估款贷方红字选择供应商为红牛总公司选择辅助核算卡片中业务类型为采购回冲录入其他凭证信息存盘购回冲)。 5、 进入供应商中心的单结束 据管理,选择应付款核销,将该笔业务类型为PC标志的金额核销掉,并存入。 6、 凭证存盘后,进行相应的审核工作。
业务流程编号 业务流程简述 业务流程名称 正式入账 流程具体描述 暂估冲红之后,根据沐林总公司开具的发票办理正式入账手续 总账1、 预先在总账中的基础选项设置中定义允许录入供应商科目。 开始定义允许录入供应商科目具 体业务软件 操 作 流 程 2、 在总账的凭证处理,根据总公司所开发票,直接录入正式入账凭证。 3、 录入库存商品借方数量及金额。 4、 在录入应付账款-货款明细科目时,系统自动弹出辅助核算卡片,要求输入供应商及相关信息。值得强调的是,卡片上的业务类型必须选择PI(也就是采购发票)。 5、 凭证存盘后,进行相应的审核工作。 录入凭证发票录入库存商品明细科目录入应付账款-货款选择供应商为红牛总公司选择辅助核算卡片中业务类型为采购发票录入进项税金录入其他凭证信息存盘结束
业务流程编号 业务流程简述 具 供应商中心现金中心总账 业务流程名称 汇回总公司款(货款支付) 流程具体描述 向沐林总公司打货款 开始录入供应商结算单录入供应商录入结算方式录入结算金额录入项目录入备注录入应付账款各明细本次结算金额货款支付记账凭证应付账款核销自动核销存盘自动生成结束体业务软件 操 作 流 程 1、 进入现金中心子模块主界面,选择银行账户,然后进入供应商结算,编制供应商结算单。 2、 制作供应商结算单时,必须录入左图虚框中所列示的供应商、结算方式、结算金额、项目及备注。其中,项目选择是“汇回总公司款”,备注输入是“汇回总公司款”。 3、 当选择供应商为沐林总公司时,系统自动在明细栏目中列出所有历史应付款明细记录。此时,应录入明细的本次结算金额,核销应付货款。 4、 在总账模块进行相应的凭证审核工作。 备注: 1、 在供应商结算单明细行中录入本次结算金额时,所在行应付账款科目必须是212101(应付账款-货款),并且其第一列业务类型标识必须是应付款。 2、 若供应商结算单明细行中没有“应付款”类型的212101(应收账款-货款)科目,那么,直接存盘,系统自动会要求你拆分该笔结算金额。此时,可以选择212101(应付账款-货款)科目。 业务流程编号 业务流程简述 具 基础数据库存管理开始总账供应商中心 业务流程名称 向沐林总部退货冲应付暂估款 流程具体描述 总公司未开发票已暂估入库的货物退回总公司,办理相应的退库及冲红 定义财务类型:向红牛总部退货冲应付暂估款录入采购退货单选择入库仓库选择价格类型体业务软件 操 作 流 程 1、 在基础数据模块中预先定义财务类型;并在库存管理中的基础数据中设置相对应的凭证模板。 2、 选择手工出库中的采购退货,制作采购退货单。 3、 制作采购退货单的操作步骤同采购入库单一样,区别在于两者的财务类型不一样。 4、 审核所作的入库单。建议由另外一个操作员审核。 5、 进入库存核算中的凭证管理,并选择财务类型为向沐林总部退货冲应付暂估款,核算方向为入库的库存单据。 6、 记账前,应进行单据查看的操作,再次确保记账前的数据正确性。 7、 对采购退货单记账生成的凭证进行存盘前,系统要求将应付账款科目所对应的发票类型00修订为其他类型(这里我们选择02)。 8、 存盘后自动在总账中生成“应付账款-暂估”的红字凭证。 9、 在供应商中心中进行应付账款核销。 上述业务流程所对应的财务类型为:向沐林总部退货冲暂估应付款;所对应的凭证模板
为:向沐林总部退货冲暂估应付款。
向沐林总部退货冲应付款的业务流程和上图中的“向沐林总部退货冲应付暂估款”的业务流程一样,唯一的区别在于所选择的财务类型不一样。
以上业务流程操作注意事项:
1、在制作采购入库单和采购退货单时(实际上包括所有模块的原始业务单据),其单据
上的业务日期应是实际入账日期或实际入账会计期(这是最应注意的);如果所输入的业务日期不是当前的会计期,那么,该凭证是不能在当前会计期的库存记账操作中自动生成会计凭证。由于沐林各分公司今后几个月的实施工作处于追账、补账的实施环节,因此,我们建议:调整计算机的默认时间,使之符合所追账簿的会计期(如计算机默认时间是2月18日,而所追账簿的会计期是1月,那么,调整计算机的默认月份是1月,具体日期可自行定义);待所追账簿的会计期与实际月份相符时,再调整回来(误操作后的更正见第14页)。
2、采购入库单或采购退货单记账后,将自动生成应付的一般凭证或红字凭证。若不做任何修改,直接进行存盘操作时,系统将会提示:“某行请正确选择业务类型”。该提示并不是说明你所选择的财务类型是错误,而是提示说明应付账款的辅助核算卡片中没有明确的发票类型。因此,你得首先点击应付账款所在行记录,然后点击辅助核算,将卡片上的发票类型修改为明确的发票类型(或是增值税发票、或是普通发票等);如果存在多条应付账款记录,你得重复上述工作。选择完毕之后,这张凭证才能存盘,才能在总账中形成记录。
3、由于各分公司沐林饮料的进价是基本不变的,因此,尽管是属于暂估入账业务,在采购入库单上的价格类型,请选择“实价”,无需选择其他价格类型。
4、在总账中直接进行应付暂估款冲销时,辅助核算卡片上的业务类型应选择“采购回冲”(软件标识码为PC)。
5、制作供应商结算单时,不仅要输入结算金额,而且要在明细的应付款记录上输入“本次结算金额”。注意:各明细本次结算金额之和不能大于结算金额,否则该张单据不能存盘。
6、“向沐林总部退货冲应付款”和“向沐林总部退货冲应付暂估款”这两种业务类型的采购退货单,经记账之后,生成红字的采购应付款凭证,系统中以PI(红字)标识。
7、对PI(红字)标识的采购应付款进行核销时,应直接进行手工核销。并且,待核销应付记录(红字PI)所在的核销金额,应输入负数;而被核销应付记录(兰字PI)所在的核销金额,应输入正数。
8、应付(应收)账款的自动核销操作,要求所列出的各应付(应收)账款明细余额必须是“一借多贷”或“一贷多借”,而不能是“多借多贷”。如果存在“多借多贷”,则直接进行手工核销。 业务流程编号 业务流程名称 一般销售业务 业务流程简述 基础数据一般销售包括批发、直销、团体购买、个人购买等业务 流程具体描述 销售管理客户中心库存管理1、 分别在基础数据、客户中心及销售管理中的基础数据预先定义“启开始启用辅助计量单位定义客户卡片录入销售订单用辅助计量单位”、“客户卡片”、“采用商业折扣”、“按物料定价”等基础设置。 2、 在订单管理中录入销审核销售库单具 体业务软件 操 作 流 程 录入销售发货单售订单,并进行相应的审核工作。 3、 根据已审核的订单生成销售发货单,并审核。 4、 在发票管理子模块中,录入销售出库单审核销售发货单No按实际出库量录入内部结算单应收款业务根据已审核的发货单录入内部结算单。 5、 在库存管理的系统出库子菜单中,根据已审核的销售发货单,填制销售出库单。 6、 假如该张销售订单的货物已经发完,那么,在订单管理中关闭销订单中货是否发完?Yes关闭销售订单结束 售订单。
操作注意事项:
1、任何未经审核的单据,将不能被下一操作环节所引用;比如订单未审核,那么,这张
订单将不能生成销售发货单。
2、价格的引用:在订单明细行中输入物料编码,系统自动引用价格管理中预先定义的标准价(含税价);也可直接录入商品价格。如果该客户在“客户结算系数”中定义所采用的结算价格(如出厂价、成本价、批发价、代理价、或其他价格),那么系统将自动引用价格管理中预先定义的各类价格(注意:结算系数一般设置为1)。
3、扣率的输入:在“销售选项设置”中启用商业折扣,在订单明细行输入完毕物料的数量之后,在订单表头中的“商业折扣”中输入扣率(这里采用的是顺扣,如打八折,扣率为80%),“订单金额”将自动扣减折扣金额。
4、买5送1的业务处理:虽然是送1,但在财务上是视同销售。因此,在订单明细行中输入物料的发货数量为6,在“商业折扣”中输入折算过的扣率(5/6,即扣率为83.33%)。
5、发货中如有散罐,比如“12箱5罐”的业务处理:在启用“辅助计量单位”,及设置“非标计量单位”之后,在订单明细行录入物料时,系统允许选择对计量单位进行选择。因此,12箱5罐的业务,应拆分成两行明细记录,一行计量单位是箱,数量为12;另一行计量单位是罐,数量是5。注意:对于罐的销售价格,系统自动按照预先的折算公式(标准计量与非标计量),计算出每罐的销售单价。 业务流程编号 业务流程简述 业务流程名称 应收款业务 包括代销、批发、直销、团体购买、个人购买等业务产生的应收结算 流程具体描述 基础数据总账销售管理客户中心1、 预定义:在基础数据中按商品大类设置财务类型;并按所对应的财务类型设置相应的凭证模板;定义内部结算单所对应开始销售清单录入内部结算单专用于代销的应收结算 引入已审核的发货单选择同一商品大类的物料按商品大类设置财务类型选择所对应的财务类型注单的入期 意据录日的发票本及发票号。 2、 录入内部结算单。 3、 引入已审核的发货单。 4、 选择发货单上同一商品大类的物料记录,引入。 5、 录入待结算物料具 体业务软件 操 作 流 程 存盘审核内部结算单定义对应财务类型的凭证模板应收单客户应收明细账簿的数量。 6、 根据所引入的商品大类选择不同的财务类型。 记账应收账款记账凭证结束7、 选择结算方式,存盘。 8、 审核内部结算单。 9、 记账。 10、系统自动在总账中生成应收账款凭证,并在客户中心中自动生成应收单和应收明细记录。 备注: 代销业务和一般销售业务的区别仅仅在于内部结算单所引用的发货单类型不一样,而软件具体操作是相同的。
上述业务流程所对应的财务类型是:××型销售收入或退货;所对应的凭证模板:××型销售收入或退货。
操作注意事项:
1、未审核的销售发货单将不能被内部结算单引用。
2、内部结算单必须审核之后,才能记账,才能自动生成记账凭证。
3、发票的含义:在新中大intfi软件,发票的意义主要在于向总账、客户中心传递应收信息,并形成应收记录。为使系统中使用的发票和实际通过税控系统开具的发票有所区别,在沐林各分公司账套中,我们通过“内部结算单”来生成应收账款记账凭证。
4、内部结算单录入时,需注意单据表头上的录入日期应符合应收款入账日期。 5、一张发货单存在不同商品大类的物料:由于销售收入的明细会计科目是按商品大类划分的,因此,财务类型也是按商品大类划分的,相应地,销售凭证模板也是按商品大类划分的。如果一张发货单上存在多个不同商品大类的物料,比如,既存在普通型的沐林饮料,又存在增强型的沐林饮料(注:包装规格不受影响),那么,在根据这张发货单生成内部结算单时,需要对物料按大类进行拆分,也就是说,要做2张内部结算单,并通过记账自动生成2张应收记账凭证。
6、多张发货单开一张发票:显然,多张发货单开一张发票,其前提是同一个客户。系统支持这项操作流程。不过,多张发货单开一张发票之后,系统很难对这张发票所对应的发货单进行跟踪处理。因此,实务中,我们还是采用一张发货单对应一张内部结算单、一张应收账款记账凭证,或一张发货单对应多张内部结算单、多张应收账款记账凭证。
7、“弃审”就是取消审核的意思。其功能键没有直接显示在主界面上,而是在对已审核的单据点击“审核”功能键时,“弃审”会显示在操作主界面上。不仅内部结算单是这样,其他任何单据(订单、销售发货单、退货单、入库单、出库单、凭证等)也都是这样。
8、对于已记账的内部结算单不能进行删除、作废、去审核等操作。
9、“删除”只能针对未审核的内部结算单。删除之后,该张单据将不占用内部结算单号码(发票号码)。
10、“作废”只能针对已审核未记账的内部结算单进行操作。作废之后,该张单据将继续占用一个内部结算单号码(发票号码)。
11、对于已审核、未记账的内部结算单,发现有误,可先进行去审核操作,然后可以修改内部结算单。
12、对于已审核、已记账、并已在总账中生成记账凭证的内部结算单,事后检查发现有误,比如财务类型选错了,应该是普通型的,结果选成了增强型的。像这些问题,可对该张内部结算单进行冲红,系统自动生成冲红凭证,然后重新制作内部结算单,重新生成凭证。 业务流程编号 业务流程名称 一般销售出库及销售成本结转 业务流程简述 基础数据对像批发、直销、团体购买、个人购买等业务产生的销售发货单办理出库手续,并在月末进行销售成本结转。 流程具体描述 销售管理库存管理总账1、 预定义:在基础数据中定义销售出库结转销售成本的财务类型,并在库存管理的基础数据中设置相应的凭证模板。 2、 选择系统出库中的销售出库,制作开始录入销售出库单选择出库仓库销售发货单定义财务类型引入发货单选择财务类型录入物料的实际出库数量、库位存盘具 体业务软件 操 作 流 程 注意单据的业务日期 销售出库单。 3、 选择出库仓库,引入销售发货单,并选择相应的财务类型,最后录入实际的出库数量及相应的库位。 4、 审核销售出库单。 5、 会计期末,进审核销售出库单过帐定义凭证模板销售出库结转销售成本结转销售成本凭证入库存核算中期末处理,对库存所有已审核的单据进行过帐处理。 凭证记账结束 6、 过帐完了之后,进入凭证管理,选择财务类型为销售出库结转销售成本,核算方向为出库的单据,记账。 7、 系统自动在总账生成成本结转凭证。 上述业务流程所对应的财务类型是:销售出库结转销售成本;所对应的凭证模板是:销售出库结转销售成本。
操作注意事项:
1、注意销售出库单表头上的业务日期应符合成本结转的会计期要求。
2、引入发货单后,销售出库单明细行中的数量是销售发货单上的数量,如与实际出库不符,应进行修改。
3、销售出库单上的出库价格无需填写,系统会按照既定的计价方法,在期末过帐之后,自动反填在销售出库单上。
4、任何业务类型的库存单据(包括系统预先定义的,沐林自定义的),只要核算方向是出库,那么,必须要等到所有库存单据录入完毕、审核完毕、并进行期末过帐之后,才能进行单据记账及自动生成凭证。销售出库单的核算方向是出库,因此,须等到期末过帐之后,系统才能根据销售出库单,自动生成结转销售成本凭证。核算方向是入库的单据,比如采购入库单,可在审核完毕之后,直接进行单据记账及自动生成凭证。
5、过帐是一件非常重大的库存事务处理环节。过帐之后,库存将不能进行单据的录入、去审核、作废等操作。因此,过帐之前,必须进行数据备份;并确定本会计期不再输入任何单据。如无必要,不要轻易进行过帐操作。实务中,建议过帐的操作权限仅分配给财务主管或某个指定的操作员。
6、“模拟过帐”仅仅影响库存的各类汇总报表。库存通过模拟过账,可动态、实时地反映库存状况。模拟记账后,系统仍然可以进行单据录入、审核、去审核、作废等操作。
7、系统并不直接提供对库存单据的修改性操作,而是分别提供“单据价格更正”、“单据数量更正”及“单据表头更正”等修订性操作。原因在于实务中大多数企业的仓库数量管理与价格管理是分离的。注意:要进行上述更正操作,该单据必须是未审核或已弃审。
8、由于操作疏忽,本来是1月入账的入库单或出库单,结果输入的日期是2月某日,并且已进行相应的审核工作。系统不会提供对该类单据进行“单据表头更正”的操作。可进入“单据作废”中,直接对该单据进行作废处理,然后重新制作单据。
9、对于入账日期是当前会计期的错误单据,可通过前面所提到的三项修订性操作进行更正。
10、在进行“单据数量更正”操作时,注意的是,由于沐林在库存管理上采用的是双计量单位(箱与罐),因此,在更正完标准计量单位(箱)的数量后,尚须更正辅助计量单位(罐)的数量。
11、在进行“单据表头更正”操作时,注意的是,不能更正业务类型、仓库、部门、价格类型。如果上述这些出现录入错误,须得进行单据作废操作,然后重新制作单据。
12、库存单据表头上的“项目”无需填写。 业务流程编号 业务流程名称 一般销售的退货业务及冲红业务 业务流程简述 总账由于过去、破损、保质期等因素引起的一般销售的退货入库业务、销售收入的冲红业务及销售成本的冲红业务 流程具体描述 库存管理销售管理客户中心1、 预定义:在基础数据中预定义销售退货冲销售成本的财务类型,并在库存管理中定义其凭证模板。 2、 录入销售退货申请单。 3、 审核销售退货单,批准退货数量。 4、 根据销售退货申请单生成销售退货单,并审核。 5、 根据已审核的销售退货单生成财开始录入销售退货申请单审核(批)销售退货申请单录入销售退货单审核销售退货单具 体业务软件 操 作 流 程 销售退货单录入内部结算单审核内部结算单红字销售收入凭证记账务类型为“某某型销售或退货”的内部结算单,审核。 红字应收单6、 对已审核的内部结算单记账,并在总账中自动生成红字的销售收入录入销售退货入库单审核销售退货入库单过帐红字销售成本凭证核销应收账款凭证,在客户中心生成红字的应收单记录(标识为PC),此时应在客户中心进行相应的应收账款核销。 7、 在库存管理,根据已审核的销售退注意单据的业务日期 记账结束 货单生成销售退货入库单,审核。 8、 在会计期期末进行过帐、记账等操作后,自动在总账中生成红字的销售成本结转凭证。
操作注意事项:
1、上述业务流程所对应的财务类型分别是:××型销售或退货、销售退货入库冲成本;
所对应的凭证模板分别是:××型销售或退货、销售退货入库冲成本。
2、由于销售退货和销售发货的收入凭证模板只是红字与兰字的区别,因此,不再重新定义新的财务类型及凭证模板,一般销售收入和销售退货将共用“××型销售或退货”凭证模板。
3、系统提供两个销售退货单的生成流程:第一是根据销售退货申请单,第二是直接录入。沐林各分公司所采用的第一种业务流程。
4、销售退货申请单表头上的退货仓库无需填写。 5、销售退货申请单必须审核后,才能被销售退货单引入。
6、对销售退货申请单进行审核操作,实际上是个审批过程,即允许客户退货多少。 7、销售退货单上的“入库仓库”必须选择。
8、销售退货单表头上的“退货单类型”应选择是退货,而不是换货。
9、销售退货单表头上的“退货形式”应根据实际情况选择次品退货或销售退货。
10、虽然销售退货入库单的库存方向是入库,但是其核算方向是出库,因此,根据销售退货入库单自动生成凭证必须等到过帐之后;同时,进入凭证管理,系统要求操作员选择财务类型及核算方向之时,“销售退货入库冲销售成本”的财务类型所对应的库存核算方向必须是“出库”,否则,将不能对销售退货单进行记账操作。
11、销售退货入库单上的库位应根据实际入库商品状况选择“破损、过期”、“距保质期6个月”、或“完好”等库位。
12、同暂估冲红类似,系统在生成红字的收入凭证后,自动地在客户中心生成红字的应收单。此时,应去客户中心做应收账款核销,以便及时地反映应收账款的变动信息,同时,也使账龄分析更准确。
业务流程编号 业务流程简述 业务流程名称 一般销售的换货业务 流程具体描述 库存管理销售管理1、 换货主要由退货和发货两块业务组成。 开始录入销售退货申请单审核(批)销售退货申请单录入销售退货(换)单审核销售退货(换)单2、 录入销售退货申请单,填制申请退货数量等内容。 3、 审核销售退货申请单,核定允许退货数量。 4、 根据已审核的销售退货申请单制作销售退货(换)单,并审核。 5、 在库存管理中根据已审核的销售退货(换)单制作销售退货入库单,并审核。 6、 根据销售退货(换)单生成销售发货单,并审核。 7、 在库存管理生成具 体业务软件 操 作 流 程 录入销售退货入库单销售退货(换)单审核销售退货入库单录入销售发货单审核销售发货单销售出库单,并审核。 8、 系统自动将出库数量写入到销售退货(换)单,标识为换货完成。 录入销售出库单销售发货单审核销售出库单系统自动写入换货完成标识结束
操作注意事项:
1、换货由两块业务组成:一块是退货,一块是发货。因此,欲完成换货业务,须先办理退货业务,然后办理发货业务。
2、在根据已审核的销售退货申请单生成销售退货单,其表头“退货单类型”选择为“换货”。否则,系统将无法完成换货业务。
3、系统提供三种发货单生成流程,这里的发货单生成流程应选择“由换货类型的退货单产生”。
4、由于换货业务所产生的库存变动不在财务上反映,因此,制作“销售退货入库单”和“销售出库单”时,不选择财务类型。
业务流程编号 业务流程简述 具 基础数据 业务流程名称 代销发货业务 流程具体描述 总账向代销商发运沐林饮料 库存管理销售管理开始录入销售(代销)订单审核销售(代销)订单录入发货单(代销)审核发货单(代销)录入调拨出库单选择调出仓库选择调入仓库引入调拨(发货)单存盘销售发货单录入体业务软件 操 作 流 程 1、 预定义:在客户卡片中设置客户的销售类型为代销;在基础数据中设置代销调拨出库的财务类型;在库存基础数据中定义相对应的凭证模板。 2、 录入销售订单并审核。 3、 录入发货单并审核。 4、 在库存管理的系统出库中,选择调拨出库,录入调拨出库单,内容同左图所示 5、 在库存管理的系统入库中,根据调拨出库单制作调拨入库单。 6、 审核调拨入库单,并对调拨出库单进行记账,系统自动在总账中生成代销调拨出库记账凭证。
操作注意事项:
1、上述业务流程所对应的财务类型是:代销调拨出库;所对应的库存凭证模板是:代销
调拨出库。
2、只有在客户卡片或客户维护中定义客户的销售类型为代销,且代销编码在销售类型中为01,系统才能提供代销的业务处理流程。
3、在库存管理中设置一个代销商仓库,其性质为独立资金核算仓库。 4、制作销售(代销)订单,系统要求必须输入要货仓库,如代销商虚拟仓库。 5、向代销商发运货物,是在“库存管理-系统出库-调拨出库”中实现的。 6、制作调拨出库单时,系统不允许修改调拨数量。也就是说,发多少,出多少。 7、制作调拨入库单时,选择财务类型为“代销调拨出库”。
8、制作调拨入库单时,系统要求输入价格类型,此处我们选择实价;在物料明细行中,由于系统自动引用销售发货单上的标准价,因此,必须将其手工调整为不含税价。以普通型24罐装沐林饮料为例,标准售价(含税)为112.8元,因此,必须将其手工调整为购货的不含税价:88.2051元。
9、注意:制作调拨出库单时,无须选择任何财务类型。
业务流程编号 业务流程简述 基础数据 业务流程名称 代销商品销售出库并结转销售成本 流程具体描述 1、 预定义:在基础数据中定义代销已实现销售出库结转销售成本,并在库存管理的基础根据代销商的销售清单开销售出库单,并结转销售成本 库存管理总账开始销售清单录入销售出库单数据中设置相应的凭证模板。 2、 选择人工出库中的销售出库,制作销售出库单。 3、 选择出库仓库、选择相应的财务类型,最后录入实际的出库数量及相应的库位。客户等其他信息也应填选择出库仓库定义财务类型选择财务类型录入物料的实际出库数量、库位存盘具 体业务软件 操 作 流 程 审核销售出库单写。 4、 审核销售出库单。 5、 会计期末,进入库存核算中期过帐定义凭证模板代销已实现销售出库结转销售成本结转销售成本记账凭证凭证记账末处理,对库存所有单据进行过帐处理。 6、 过帐完了之后,进结束 入凭证管理,选择财务类型为代销已实现销售出库结转销售成本,核算方向为出库的单据,记账。 7、 系统自动在总账中产生销售成本结转凭证。 上述业务流程所对应的财务类型分别是:代销已实现销售出库结转销售成本;所对应的凭证模板分别是:代销已实现销售出库结转销售成本。
业务流程编号 业务流程简述 基础数据 业务流程名称 代销未实现销售商品退回 流程具体描述 1、 预定义:在基础数据中定义代销未实现销售商品退回,并在库存管理基础数据中设置相应的凭证模板。 2、 录入销售退货申请单,并审核。 3、 录入销售退货单,并审核。 4、 录入调拨出库单。其内容如左图所示,包括调出仓库、调入仓库等。 5、 录入调拨出库单,其内容包括调入仓库、财务类型、价格类型等。 6、 审核调拨入库单,进入凭证管理,选择财务类型为代销未实现销售商品退回,核算方向为出库的单据,记账。 7、 系统自动在总账中产生销售成本结转红字凭证。 代销商将未实现销售的商品退回分公司 库存管理销售管理总账开始录入销售退货申请单审核(批)销售退货申请单录入调拨出库单录入销售退货单审核销售退货单销售退货单选择调出仓库选择调入仓库具 体业务软件 操 作 流 程 引入销售退货单存盘录入调拨入库单选择调入仓库选择实价选择财务类型定义财务类型引入调拨出库单手工调整单价存盘审核调拨入库单设置相对应的凭证模板记账红字销售成本凭证结束 上述业务流程所对应的财务类型是:代销未实现销售商品退回;所对应的凭证模板是:代销未实现销售商品退回。
操作注意事项:
1、制作销售退货申请单时,系统提示必须输入“退货仓库”,此时应选择“代销商虚拟仓库”。否则,调拨出库单将无法引入销售退货单。
2、制作销售退货单时,表头上的退货形式应选择“销售退货”。
3、制作销售退货单时,系统提示必须输入“入库仓库”,此时不能选择“代销商虚拟仓库”,而应选择实际所入仓库,如“××沐林分公司本库”或“××办事处”。
4、制作调拨入库单时,选择财务类型为“代销未实现销售商品退回”。 5、制作调拨入库单时,系统要求输入价格类型,此处我们选择实价。
6、制作调拨入库单时,由于系统自动引用销售退货单上的标准价,因此,必须将其手工调整为不含税价。以普通型24罐装沐林饮料为例,标准售价(含税)为112.8元,因此,必须将其手工调整为购货的不含税价:88.2051元。
、注意:制作调拨出库单时,无须选择任何财务类型。
业务流程编号 业务流程简述 基础数据 业务流程名称 换包装 流程具体描述 1、 预定义:在基础数据中分别定义换包装出库和换包装入库两种财务类型,在库存管理基础数据中设置例如将12罐(或6罐)装沐林饮料换成24罐(或12罐)装沐林饮料 库存管理总账定义财务类型(换包装出库)开始录入其他出库单选择出库仓库选择业务类型选择财务类型录入入库物料编码、库位、数量存盘审核相应的凭证模板,并定义“换包装出库”和“换包装入库”两种业务类型。 2、 录入其他出库单,过帐具 体业务软件 操 作 流 程 其内容包括出库记账凭证定义相应的凭证模板录入其他入库单仓库、业务类型、财务类型、库位、数量等,并审核。 3、 其他出库单审核后,在会计期末经过帐、记账等操作后,可自动产生记账凭证。 4、 录入其他入库单,其内容同左。 5、 会计期末,对库存所有已审核的单据进行过帐。 6、 过帐之后,对财务记账定义财务类型(换包装入库)选择入库仓库选择业务类型选择实价选择财务类型录入入库物料编码、库位、数量、价格存盘审核其他入库单定义相应的凭证模板记账凭证记账类型为换包装出库的其他入库单进行记账,系统自动地在总账产生记账凭证。 结束 上述业务流程所对应的财务类型分别是:换包装出库、换包装入库;所对应的凭证模板分别是:换包装出库、换包装入库。
操作注意事项:
1、“换包装”业务类型的出库单是在“库存管理-手工出库-其他出库”中制作;“换包装”业务类型的入库单是在“库存管理-手工入库-其他入库”中制作。
2、“换包装”业务类型的其他出库单,其表头上的业务类型必须选择“换包装出库”;“换包装”业务类型的其他入库单,其单据表头上的业务类型必须选择“换包装入库”。
3、制作“换包装”业务类型的其他入库单时,输入的单价是新包装商品的价格。比如普通型12罐装沐林饮料换包装成24罐装沐林饮料,入库单价应是24罐装的不含税价(即88.2051)。
业务流程编号 业务流程简述 业务流程名称 移库 流程具体描述 库存商品在非独立资金核算仓库间的移动 库存管理1、 录入移库出库单,其内容同左图所示,包括出库仓开始库、入库仓库、库位、数量等。 2、 录入移库入库单,录入移库出库单具 体业务软件 操 作 流 程 其内容同左图所示,包括入库仓库等。 选择出库仓库选择入库仓库录入入库物料编码、库位、数量存盘录入移库入库单移库入库单选择入库仓库引入移库入库单存盘结束
操作注意事项:
1、移库业务不在财务账上反映,因此,制作移库入库单和移库出库单不选择财务类型。 2、移库出库单是在“库存管理-手工出库-移库出库”中制作,而移库入库单是在“库存管理-系统出库-移库入库”中制作。
3、移库业务仅仅适用于非独立资金核算仓库。比如库存商品从“××沐林分公司本库”移至“××办事处”,而库存商品从“××沐林分公司本库”移至“代销商虚拟仓库”,我们认为是调拨业务,应制作“调拨出库单”和“调拨入库单”(见前面“代销发运”业务流程)。
业务流程编号 业务流程简述 业务流程名称 换库位 发生在“完好”、“破损、过期”、“距保质期6个月”等库位之间的物料移动,比如将“破损、过期”库位中的饮料,经分拣后将完好的物料移动至“完好”库位上。 流程具体描述 库存管理1、 预定义:在库存管理的业务类型中自定义两个业务开始类型,即换库位出库和换库位入库。 2、 选择手工出库中录入其他出库单的其他出库,制作换库位出库单。录入内容包括出库仓库、“换库位出库”、物料编码、库位、数量等。 3、 选择手工入库中的其他出库,制作换库位入库单。录入内容包括入库仓库、“换库位出库”、物料编码、库位、数量、单价选择出库仓库选择业务类型换库位出库具 体业务软件 操 作 流 程 录入出库物料编码、库位、数量存盘录入其他入库单等。 选择入库仓库选择业务类型换库位入库选择实价录入入库物料编码、库位、数量、价格存盘结束
由于非独立资金核算仓库之间的物料移动,并不影响库存资金的变动,因此,无论是其
他入库单还是其他出库单,都不输入财务类型。 业务流程编号 业务流程简述 基础数据 促销赠饮出库 库存管理业务流程名称 促销赠饮出库 流程具体描述 1、 预定义:在基础数据中定义财务类型为促销赠饮出库,并在库存管理的基础数据中设置相应的凭证模板。在库存管理的业务类型中自定总账开始设置财务类型促销赠饮出库录入其他出库单选择出库仓库选择业务类型选择财务类型义业务类型-促销赠饮出库。 2、 在库存管理-手工出库-其他出库中制作出库单。选择出库仓库,并选择业务类型为促销赠饮出库,选择财务类型也是促销赠饮出库,最后输入物料编码、库位、数量等。 具 体业务软件 操 作 流 程 输入物料编码、库位、数量审核其他出库单过帐定义凭证模板促销赠饮出库记账自动生成促销赠饮出库记账凭证3、 会计期末,在库存所有业务单据审核完毕之后,执行过帐。 结束 4、 过帐完毕之后,选择促销赠饮出库单据进行记账,并自动在总账中生成记账凭证。
业务流程编号 业务流程简述 现金中心开始 业务流程名称 分公司代垫款项冲应付总公司货款 流程具体描述 分公司代垫广告费冲应付总公司货款 客户中心总账1、 预定义:在基础数据中定义总公司既是供应商,又是客户;在总账中设置113304(其他应收款-内部往来结算)作为过渡科录入费用支付单录入项目、结算方式、摘要、科目、本币金额、附件等费用垫付记账凭证目,设置113303(其他应收款-总公司)。 2、 录入费用支付单,其内容包括项目、结算方式、摘要、录入应收单录入总公司、应收科目、发票类型、摘要、对应科目、贷方金额、附件其他应收记账凭证存盘具 体业务软件 操 作 流 程 科目、本币金额及附件、单据号等。 3、 存盘后自动在总账中生成费用垫付记账凭证。 4、 录入应收单,内容包括总公司、应收科目、发票类型、摘要、对应科目、存盘自动生成总公司同意视同回货款贷方金额、附件等。 5、 存盘后自动在总账生成其他应收记账凭证。 6、 在客户中心进行应收冲应付核销,存盘后自动在总应收冲应付选择摘要为正式入库的记录核销应收冲应付记账凭证账中生成应收冲应付的记账屏障。 存盘自动生成结束 操作注意事项:
1、113303的科目特征为“客户”,113304的科目特征为“一般”。 2、上述单据的日期应符合实际入账会计期。
业务流程编号 业务流程简述 业务流程名称 个人借款及报销 流程具体描述 1、 当个人借款时,在现金中心-费用支付处填制费用支付单。 2、 输入内容包括项目、结算方式、摘要、本币金额、附件等。其中,项目选择“往来款项支出”,科目为“其他应收款-个人借款”。 3、 存盘后,自动生成记账凭证和费用支付单。 4、 报销时,先在现金中心-一般收款处录入一般收款单。其中,项目选择“往来款项收入”。 5、 根据实际报销单据,在现金中心-报销单据个人向分公司借款报销 现金中心开始录入费用支付单录入项目、结算方式、摘要、科目、本币金额、附件等借:其他应收款贷:现金存盘自动生成记账凭证费用报销时具 体业务软件 操 作 流 程 费用支付单录入一般收款单录入项目、结算方式、摘要、科目、本币金额、附件等自动生成记账凭证存盘借:现金贷:其他应收款录入费用支付单费用支付处录入费用支付单。其中,项目内容选择差旅费。 录入项目、结算方式、摘要、科目、本币金额、附件等存盘自动生成记账凭证借:营业费用贷:现金结束
业务流程编号 业务流程简述 基础数据 业务流程名称 应收票据 流程具体描述 收到应收票据冲应收账款、背书给总公司冲应付账款 现金中心1、 在基础数据管理子模块中设置银行,在现金中心-基础数据中设置票据类型。 2、 录入应收票据,内容同左图所示。 定义票据类型开始录入应收票据具 体业务软件 操 作 流 程 设置银行录入票据类型、票据号、收到日期、出票单位、背书单位结算方式、签发日期、到期日期、承兑银行、科目、金额、本次票据发生金额、附件自动生成记账凭证3、 存盘,系统自动生成记账凭证,凭证分录同左图所示。 4、 当此票据未到期存盘背书给总公司背书借:应收票据贷:应收账款背书给总公司时,选择该张票据,背书。 5、 背书时须选择被背书单位,背书日期,本次票据发生金额等内容。 6、 存盘,系统自动生成记账凭证,凭证录入被背书单位、背书日期、本次票据发生金额等内容借:应付账款-货款贷:应收票据存盘自动生成记账凭证分录同左图。 结束 操作注意事项:
1、应收票据上的“收到日期”应符合实际入账会计期。“签发日期”和“到期日期”要与实际相符。
2、“票据号”按实际票据的票面号输入。
3、背书时,输入本次票据发生金额所在明细行所对应的会计科目一定要是“应收账款-货款”科目。
业务流程编号 业务流程简述 业务流程名称 应收票据冲红 流程具体描述 1、 选择原应收票据,进行其他冲红操作。注意:冲红日期应大于原单据背书给总公司的应收票据发现有误,进行冲红。 现金中心开始具 体业务软件 操 作 流 程 被背书的应收票据其他冲红自动生成记账凭证借:应收票据(红字)贷:应收账款(红字)被背书日期。 2、 系统自动生成红字的记账凭证(见冲红左图) 3、 其他冲红结束之借:应收票据(红字)贷:应收账款(红字)存盘自动生成记账凭证后,进行冲红操作,存盘后,系统自动地生成红字的记账凭证。 4、 冲红操作结束之后,进行应收票据的正常操作,该操应收票据结束
作流程见上图。 操作注意事项:
1、冲红之后的应收票据操作工作应当注意:此时的录入的应收票据的票据号修改为“改××××”。比如,原应收票据的票据号是“0001”,背书给总公司后发现有误,经其他冲红和冲红操作,重新制作应收票据,此时输入的票据号为“改0001”。
2、“冲红”和“其他冲红”的区别在于:冲红所对应的应收单据是没有进行“到期承兑”、“贴现”、“背书”等操作的;或者即使进行“到期承兑”、“贴现”、“背书”等操作的,但已进行“其他冲红”操作的。而“其他冲红”所对应的应收票据是已进行“到期承兑”或“贴现”或“背书”等操作的。
其他业务流程处理操作概要:
No. 1 2 3 4 5
业务类型 营业费报销 提现 银行转账 摊销费用 结转损益 软件模块 总账 现金中心 现金中心 总账 总账 操作 直接录入 原始单据生成记账凭证 原始单据生成记账凭证 直接录入 自动转账凭证生成记账凭证
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