采购申请流程图

借款报销流程表

一、 总流程：

二、分流程：

1、采购/出差申请流程:

1）西安集团：

请 填写采购/出差申请单 部门主管、部门经 申 人 签字认可 财务部 理、部门总监 借 审

采购/出差申请 借 款 报 销 款 核 审 批 同 意 复 审

财务部 总 裁 精选资料

副总裁----------------------------

2）各分\\子公司：

子公司总经理享有集团公司给予的审批权限，每月应提前将超出总经理权限的支出汇总上报集团审批后再予以借支(参见子公司审批制度)。如遇特殊情况可按以下流程上报临时计划。

请 填写采购/出差申请单 子公司部门主管、部 申 人 签字认可 子公司财务部 门经理、副总经理 借 审 款 核

权限内审批同意

子公司总 经 理 财务部 超出 上报 权限 集团 审批同意 裁 总 复核

精选资料

集团财务 ----------------------------

2、借款流程:

1）西安集团、各分\\子公司

申 人 会计签字 申请人 请 凭签批的申请单 财务部 填写借款单 出纳借款

3、报销流程:

1）西安集团

填写报销单 部门主管、部门经 签字 验证 人 经 办 理、部门总监 财务部 审核 报销 纳 审 批 出总 裁 审核 副 总 裁

2）各分\\子公司

子公司总经理享有集团公司给予的审批权限，根据实际需要每月（或半月）将超出总经理权限的支出汇总上报集团审批后再予报销(参见子公司审批制度)。

精选资料

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人 经 办 填写报销单 子公司部门主管、部 签字 验证 子公司财务部 门经理、副总经理 报销 审核 权限内审批同意

子公司财务部 总 经 理 超 权 集团财务 限 子公司财务部

审批同意 复核 汇总上报

总 裁 备注：1、凡借款应在三天内或事件了结后一天内到账务消账； 2、报销必须执正式发票（特殊情况需董事长批准方可）； 3、采购物品必须先验收入库方可报销；

4、表中同一环节出现多个职位的，根据实际岗位设置，以最高职位人员签字为准。

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