模块销售#1、过账单据销售交货单据用途出货单过账分录(物料类型)2、3、4、借：销货成本科目（仓库科目设置） 贷：库存科目(仓库科目设置)借：-销货成本科目（仓库科目设置-冲销）销售退货退货单 贷：-销售退货科目(仓库科目设置-冲销)基于销售交货：借：应收账款（业务伙伴会计设置） 贷：销项税（税码设置） 收入科目（仓库科目设置）凭空应收发票：应收发票确认应收账款和收入借：应收账款（业务伙伴会计设置） 销货成本科目（仓库科目设置） 贷：销项税（税码设置） 收入科目（仓库科目设置） 库存科目(仓库科目设置)基于应收发票&凭空贷项：借：-应收账款（业务伙伴会计设置） -销售成本科目（仓库科目设置--冲销交货成本） 贷：-销项税（税码设置） -销售贷方科目（仓库科目设置冲销应收账款，并冲——冲销收入科目）应收贷项凭证回库存 -销售退货科目（仓库科目设置）基于销售退货：借：-应收账款（业务伙伴会计设置） 贷：-销项税（税码设置） -销售贷方科目（仓库科目设置5、收款收款登记借：付款方式中选择科目 贷：选定付款单据对应应收账款控制科目采购#1、2、过账单据采购收货采购退货单据用途入库单退货单过账分录(物料类型)借：库存科目(仓库科目设置) 贷：分配科目（仓库科目设置）借：-库存科目(仓库科目设置—冲销) 贷：-分配科目(仓库科目设置—冲销)3、应付发票基于采购收货：借：分配科目(仓库科目设置—冲销) 进项税（税码设置）确认应付账款，结转 贷：应付账款(业务伙伴会计设置)凭空应付发票：应付暂估借：库存科目(仓库科目设置) 进项税（税码设置） 贷：应付账款(业务伙伴会计设置)4、冲销应付账款，冲销借：-库存科目(仓库科目设置) -进项税（税码设置）应付贷项凭证收货 贷：-应付账款(业务伙伴会计设置)5、付款付款登记借：选定收款单据对应应付账款控制科目 贷：付款方式中选择科目生产#1、2、过账单据生产订单生产发货单据用途生产指令单(派工单)生产发料单或生产用量核销过账分录(物料类型)借：在制品库存科目(仓库科目设置) 贷：在制品库存差异科目(仓库科目设置)借：在制品库存科目(仓库科目设置) 贷：库存科目(仓库科目设置)3、生产收货生产入库单借:库存科目(仓库科目设置) 贷：在制品库存科目(仓库科目设置)物料倒冲发料，分录中增加生产发货分录库存转储#过账单据单据用途过账分录(物料类型)1、库存转储物料调拨借：库存科目(仓库科目设置-转入仓库) 贷：库存科目(仓库科目设置-转出仓库)库存收发货(通过库存交易类型自动获取设定的科目过账)Code10000001100000021000000310000004100000051000000610000007交易值(Name)1234567类型描述盘盈盘亏赠品进出代加工材料进出不计价做样材料进出辅料领料其他倒冲发料差异调整科目代码190101190101510115640201190101190101系统单据过账逻辑分析（基于物料移动平均成本计价&仓库走账方式）备注1过账金额来源于物料当前库存成本分录例子借：主营业务成本 50 贷：库存商品 50过账分录(服务类型)无基于销售交货退货：过账金额来源于交货物料成本借：主营业务成本 -50直接凭空销售退货：过账金额来源 贷：库存商品 -50于当前物料库存成本基于销售交货：借：A客户应收帐款 117 贷：销项税 17 主营业务收入 100过账金额来源于发票金额凭空应收发票：直接凭空应收发票：会自动添加销借：A客户应收帐款 117售交货分录并扣减库存 主营业务成本 50贷：销项税 17 主营业务收入 100 库存商品 50基于销售退货：借：A客户应收账款 -117 贷：销项税 -17 主营业务收入 -100基于应收发票&凭空贷项：借：A客户应收账款 -117 主营业务成本 -50贷：销项税 -17 主营业务收入 -100 库存商品 -50无借：应收账款（业务伙伴会计设置） 贷：销项税（税码设置） 选择科目（在发票行中选择）基于应收发票：冲销应收账款金额来源于贷项金额，冲销销售成本金额来源于销售交货成本。基于销售退货：冲销应收账款金额来源于贷项金额。凭空应收贷项：冲销应收账款金额来源于贷项金额，冲销销售成本金额来源于当前物料库存成本。借：-应收账款（业务伙伴会计设置-冲销） 贷：-销项税（税码设置-冲销） -选择科目（在发票行中选择-冲销）过账金额来源于付款方式中填写的金额（超过选定单据金额部分将提借：现金-人民币 117示【账户付款】-账号付款部分系统 贷：A客户应收账款 117将不会自动对账）相同备注1过账金额来源于收货单上的金额分录例子借：原材料 100 贷：应付账款-暂估应付 100过账分录(服务类型)无基于采购收货：过账金额来源于收借：原材料 -100货时的单价凭空采购退货：过账金额来源于退 贷：应付账款-暂估应付 -100货单上的单价无过账金额来源于应收发票上的金额，若应付发票上的金额与采购收货的金额有差异，则差异部分会自动结转到库存科目（若该物料没有库存或库存少于原采购入库数量，则差异部分将结转到价格差异科目）基于应付发票&采购退货：冲销应付账款金额来源于贷项金额，冲销库存科目金额来源采购收货金额，若贷项金额与应付发票有差异，则差异部分进入到【费用和库存科目-总账科目设置采购栏】；凭空应付贷项：冲销应付账款金额来源于贷项金额，冲销库存科目金额来源物料当前成本，若贷项金额与物料成本有差异，则差异部分进入到【价格差异科目-仓库科目设置】；过账金额来源于付款方式中填写的金额（超过选定单据金额部分将提示【账户付款】-账号付款部分系统将不会自动对账）基于采购收货：借：应付账款-暂估应付 100 进项税 17 贷：B供应商应付账款 117凭空应付发票：借：原材料 100 进项税 17 贷：B供应商应付账款 117借：选择科目(发票行中选择) 贷：进项税(税码设置) 应付账款(业务伙伴会计设置)借：原材料 -100 进项税 -17 贷：B供应商应付账款 -117借：-选择科目(发票行中选择-冲销) 贷：-进项税(税码设置-冲销) -应付账款(业务伙伴会计设置-冲销)借：B供应商应付账款 117 贷：银行存款 117相同备注1生产订单转已清(关闭订单)时才产生分录过账差异为负数，则借贷科目相反。倒冲发料物料没发料单据过账金额来源于物料当前库存成本过账同时生成物料库存成本先发货后入库：1、发货部分少于进库部分对应材料的计划数量：过账金额=发货数量*发货时物料成本+计划未清发货数量*物料当前成本2、发货部分大于等于进库部分对应材料的计划数量：过账金额=生产基本数量*发货时物料成本先入库后发货：过账金额=生产基本数量*物料当前分录例子借：生产成本 10 贷：生产成本差异 10或相反借：生产成本 50 贷：原材料 50过账分录(服务类型)无无借：库存商品 40 贷：生产成本 40无备注1分录例子过账分录(服务类型)过账金额来源于物料当前库存成本借：原材料 50 贷：原材料 50无科目名称待处理流动资产损益分录例子借：原材料 50 贷：待处理流动资产损益 50备注未确认过账科目待处理流动资产损益制造费用-物料消耗其他业务成本待处理流动资产损益待处理流动资产损益未确认是否需要计价&仓库走账方式）备注2过账分录(非库存物料)无备注3无过账金额来源于发票金额借：应收账款(业务伙伴会计设置) 贷：销项税(税码设置) 收入科目(仓库科目设置)过账金额来源于发票金额过账金额来源于贷项金额借：-应收账款(业务伙伴会计设置-冲销)过账金额 贷：-销项税(税码设置-冲销)来源于贷 -销售贷方科目(仓库科目设置项金额——冲销收入科目)相同备注2过账分录(非库存物料)无备注3无过账金额来源于发票金额借：费用科目(仓库科目设置)过账金额 贷：进项税(税码设置)来源于发 应付账款(业务伙伴会计设置)票金额过账金额来源于贷项金额借：-采购贷方科目(仓库科目设置-冲销)过账金额 贷：-进项税(税码设置-冲销)来源于贷 -应付账款(业务伙伴会计设置项金额-冲销)相同备注2过账分录(非库存物料)无无备注3组件发出金额来源于非库存借:在制品库存科目(组件仓库科目)物料标准 贷：费用科目(组件仓库科目)成本金额非库存物料只能倒冲发料*倒冲数借：库存科目(上级仓库科目)量 贷：在制品库存科目(上级仓库科目)入库金额与库存物料一致备注2过账分录(非库存物料)备注3无非库存物料不能转储过账分录（库存收货）过账分录（库存发货）借：库存科目 贷：选择科目(单据行中科目代码)借：选择科目(单据行中科目代码) 贷：库存科目升级变更8.81增加仓库科目设置[已装运货物科目]:用于中转销售交货成本金额,在开应收发票时再自动结转到销售成本科目启用[已装运货物科目]后，借方科目变更启用[已装运货物科目]后，增加[已装运货物科目]结转销售成本科目的分录启用[已装运货物科目]后，增加[已装运货物科目]结转销售成本科目的分录升级变更8.81逻辑变动：凭空采购退货时过账金额来源当前物料的成本无升级变更升级变更