XX公司2012年度内控规范实施工作方案

XX公司2012年度内部控制规范实施工作方案

一、基本情况介绍

1、公司基本情况，包括公司简称、股票代码、上市地、公司的性质、组织架构等；

2、内控规范实施工作组织架构，包括内部控制工作的负责人（董事长或总经理）和牵头部门，内控规范实施工作指定联络人及其联系方式，牵头部门的人员构成情况、工作机制、工作职责及汇报路径等；

3、内部控制实施工作有关聘请咨询机构的考虑和计划；

4、前期开展的内控建设工作情况、已取得的阶段性成果、尚未完成的事项。

二、内部控制建设工作计划

制定内部控制建设工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务包括但不限于：

1、确定内部控制实施的范围和内容； 2、梳理风险，编制风险清单；

3、将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷； 4、制定内控缺陷整改方案；

5、落实缺陷整改工作，可能包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人员等；

6、检查整改效果；

7、按照要求披露内控实施工作情况。

三、内部控制自我评价工作计划

制定内部控制自我评价工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务包括但不限于：

1、编制自我评价工作计划，评价工作的具体时间表和人员分工； 2、确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；

3、组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿； 4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单；

5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告； 6、按照要求披露内部控制自我评价报告。 四、内部控制审计工作计划

制定内部控制审计工作计划，包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务包括但不限于：

1、确定将聘请进行内部控制审计的会计师事务所； 2、按照要求披露内部控制审计报告。