市科技局报销制度

第一条 为了加强单位的财务管理，规范经费开支，依据《会计法》、《会计基础工作规范》等财经法规，结合我局实际情况，特制定本制度。

第二条 我局财务报销实行“一支笔”审批制度，即只有一个主管财务领导具体负责我局的财务审批和签字，所有的财务支出都必须经分管财务领导批准后，才能报销。

第三条 我局实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。经费开支实行预算管理，使用经费必须严格执行预算，并按照审批权限审批后，凭有效的原始凭证报销，机关财务人员不得随意改变报销范围和程序。

第四条 差旅费报销。出差前应填写《出差申请表》或《派差单》，写明出差地点、任务、时间，报分管领导审查签字，出差回来后，按照标准填写差旅报销单，凭此单和已签字的派差单报派差领导签字和财务人员审核，最后再报分管财务领导审批，分管财务领导审批签字后，方可核销兑现。

第五条 住宿费报销。出差人员要按照规定等级住宿。未按规定等级住宿的，超支部分自理。住宿费要实行公务卡结算，如有特殊原因无法刷卡结算，应在报销时附书面说明。

第六条 交通费报销。出差人员要按照规定等级乘坐交

通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

第七条 物品服务采购报销。按照《机关物品服务采购管理制度》，经手人在发票后签字，履行审批手续后报销。

第八条 招待费报销。为规范业务接待支出，规范流程如下：

1、填写接待申请单，附所接待单位公函、文件，分管领导和政办科负责人签字；

2、办公室备案，统一安排接待，由承办科室具体负责接待事宜；

3、公务接待费采用“一事一报”，接待完毕后，经手人刷卡结算。大额接待，经主管财务领导同意，可以采用转账。

第九条 其他公务支出严格按照市财政局规定相关政策执行。

第十条 财务人员每季度要对本季度支出情况向领导及时反映，并提交季度财务报告。季度财务报告每季度在主任办公会上通报一次，经主任办公会审查，若有必要进行预算调整。