上海证券交易所董事会秘书资格考试题库和答案-完整版

上交所董秘考试题库及答案

《中华人民共和国公司法》部分考试题 ....................................................................................... 3 《中华人民共和国证券法》部分考试题 ..................................................................................... 10 《刑法修正案(六）》部分考试题 ................................................................................................. 27 上市公司证券发行管理办法考试题 ............................................................................................. 28 首次公开发行股票并上市管理办法考试题 ................................................................................. 33 上市公司信息披露管理办法考试题 ............................................................................................. 37 上市公司董事长谈话制度实施办法考试题 ................................................................................. 43 上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则考试题 ................. 45 关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通知考试题 ......... 47 上市公司治理准则考试题 ............................................................................................................. 48 上市公司与投资者关系指引考试题 ............................................................................................. 51 上市公司股权激励管理办法（试行）考试题 ............................................................................. 53 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知考试题 ............. 57 关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知考试题 ......................................... 59 关于规范上市公司对外担保行为的通知考试题 ......................................................................... 60 上市公司股东大会规则考试题 ..................................................................................................... 61 上市公司章程指引考试题 ............................................................................................................. 65 上市公司收购管理办法考试题 ..................................................................................................... 70 上市公司重大资产重组管理办法考试题 ..................................................................................... 77 证券登记结算管理办法考试题 ..................................................................................................... 84 关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所)有关问题的通知考试题 ................... 86 上市公司信息披露电子化规范考试题 ......................................................................................... 86 关于上市公司向上海证券交易所申请配股发行上市有关事项的通知考试题 ......................... 87 上海证券交易所股票上市规则部分考试题 ................................................................................. 88 上海证券交易所上市公司董事会秘书资格管理办法考试题 ..................................................... 91 上海证券交易所上市公司董事会秘书考核办法考试题 ............................................................. 93 关于发布《上海证券交易所上市公司董事会议事示范规则》和《上海证券交易所上市公司监事会议事示范规则》的通知考试题 ............................................................................................. 95 上海证券交易所上市公司募集资金管理规定考试题 ................................................................. 97 上海证券交易所上市公司内部控制指引考试题 ....................................................................... 100 上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引考试题 ............................................... 102 上海证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员股份管理业务指引考试题 ............... 103 境内外市场同时上市的公司信息披露工作指引（试行）考试题 ........................................... 104 上市公司股东及其一致性动人增持股份行为指引考试题 ....................................................... 104 上海证券交易所以集中竞价交易方式回购股份业务指引考试题 ........................................... 105 关于调整和规范权益分派方法的通知考试题 ........................................................................... 107 关于加强上市公司独立董事任职资格备案工作的通知考试题 ............................................... 108 关于督促上市公司股东认真执行减持限售存量股份的规定的通知试题 ............................... 108 关于加强上市公司社会责任承担工作暨发布《上海证券交易所上市公司环境信息披露指引》的通知考试题 ............................................................................................................................... 109 上海证券交易所交易规则考试题 ............................................................................................... 111

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上市公司解除限售存量股份转让指导意见考试题 ................................................................... 116 上海证券交易所公司债券上市规则考试题 ............................................................................... 117 关于修订公司债券发行、上市、交易有关事宜的通知考试题 ............................................... 117 关于发布《上市公司临时公告格式指引》试题 ....................................................................... 119 证券期货法律适用意见第5号试题 ........................................................................................... 125 关于发布《上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答》的通知试题 ...................................................................................................................................................... 126 关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知试题 ....................................... 131 《 关于执行〈上市公司收购管理办法〉等有关规定具体事项的通知》试题 ..................... 132 关于做好上市公司2009年半年度报告披露工作的通知试题 ................................................. 132 《上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引》试题 ....................................................... 134 上市公司2008年年度报告工作备忘录第三号-—年报披露注意事项（一)试题 ................. 137 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第八号-—重组内幕信息知情人名单登记试题137 《上海证券交易所证券发行业务指引》参考试题 ................................................................... 138 《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》参考试题 ............................... 142 《关于做好上市公司 2009年年度报告及相关工作的公告》参考试题 ................................ 144 关于填报《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》的规定参考试题 ........................... 152 上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第十号 ............................................................... 153 《立案调查公司申请重大资产重组停牌注意事项》试题 ....................................................... 153 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-—财务报告的一般规定》参考试题 ... 155 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订)试题 .............................................................................................................. 158 《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》参考试题 ........................... 159 《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》参考试题 ........................................... 162 《中国证券监督管理委员会行政复议办法》参考试题 ........................................................... 165 《证券期货业反洗钱工作实施办法》参考试题 ....................................................................... 168 《上市公司现场检查办法》参考试题 ....................................................................................... 171

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《中华人民共和国公司法》部分考试题

一、判断题

1、依法设立的有限责任公司必须在公司名称中标明有限责任公司字样。×

2、公司法定代表人依照公司章程的规定，由董事长、执行董事或者经理担任。√ 3、如果法律有特别规定，公司也可以成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人。√

4、公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，由董事会或者股东会、股东大会决议。×

5、股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反公司章程的无效.× 6、有限责任公司章程应当载明股东的出资方式、出资额和出资时间。√ 7、有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。√ 8、有限责任公司全体股东的非货币财产出资额可达其注册资本的百分之七十。√ 9、有限责任公司股东有权按照实缴的出资比例分取红利，并在公司新增资本时有权优先按照实缴的出资比例认缴出资。但是，全体股东约定不按照出资比例分取红利或者不按照出资比例优先认缴出资的除外。√ 10、有限责任公司股东会应当每年召开一次年会。×

11、有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定.√

12、有限责任公司股东会议依据章程规定可以不按照出资比例行使表决权。√ 13、有限责任公司董事任期由公司章程规定,但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。√

14、有限责任公司设立监事会的,其成员不得少于三人。√

15、如果债权人主张一人有限责任公司的股东对公司债务承担连带责任,债权人必须证明该一人有限责任公司的财产并不独立于其股东自己的财产。× 16、国有独资公司董事会所有成员必须由国有资产监督管理机构委派.× 17、只要有限责任公司连续五年不向股东分配利润，则对股东会决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。×

18、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币一千万元。×

19、以发起方式设立股份有限公司的，发起人可以用货币、实物、知识产权或土地使用权出资。√

20、发行股份的股款缴足后，发起人在三十日内未召开创立大会的,认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息,要求发起人返还。√ 21、股份有限公司的权力机构是董事会。×

22、股份有限公司的职工大会在一定情形下可以履行召集股东大会会议的职责。×

23、股份有限公司的股东可以不亲自出席股东大会会议而委托代理人出席。√ 24、在股东大会会议上，股份有限公司所持本公司股份没有表决权。√ 25、股份有限公司董事会会议必须有过半数的董事出席才可以举行，且董事会作出决议，必须经出席董事会会议的董事三分之二以上通过。× 26、股份有限公司董事会的决议违反法律、行政法规或公司章程、股东大会决议,致使公司遭受严重损失，参与决议且对决议未表示异议的董事要对公司负赔偿责任。√

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27、办理公司信息披露事务属于上市公司董事会秘书的法定职责。√ 28、根据新《公司法》的有关规定，股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。√

29、股份有限公司股票的发行价格可以高于或者低于票面金额.× 30、股份有限公司记名股票转让时，一经交付即发生转让效力。×

31、自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让.×

32、上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。√

33、根据《公司法》的有关规定，上市公司必须在每会计年度内每三个月公布一次财务会计报告。×

34、曾经担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。×

35、董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程的规定，对公司负有忠实义务和勤勉义务。√

36、董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任.√ 37、公司债券募集办法中应当载明债券募集资金的用途、债券担保情况等主要事项。√

38、记名公司债券的登记结算机构应当建立债券登记、存管、付息、兑付等相关制度。√

39、公司合并时,债权人可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保。不清偿债务或者不提供相应的担保的，公司不得合并。√

40、公司股东会、股东大会或者董事会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见。√

41、公司应当向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料,不得拒绝、隐匿、谎报。√ 42、公司在分立前可以与债权人就债务清偿达成书面协议约定分立后公司承担责任的方式。√

43、公司经营管理发生严重困难,继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东，可以请求人民法院解散公司.√

44、公司解散时,应当成立清算组;清算组应当自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上至少公告三次。×

45、公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款,清偿公司债务后的剩余财产,有限责任公司按照股东的出资比例分配，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。√

46、公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十(15％）以下的罚款.构成犯罪的,依法追究刑事责任。×

47、承担资产评估、验资或者验证的机构提供虚假材料的，由公司登记机关没收违法所得,处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款,并可以有关主管部门依法责令该机构停业、吊销直接责任人员的资格证书，吊销营业执照.√ 48、根据《公司法》，公司的实际控制人是指虽不是公司的股东,但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人.√

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49、《公司法》中的公司高级管理人员,是指公司的经理、副经理、财务负责人，上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。√

50、国家控股的企业之间仅因为同受国家控股而具有关联关系。×

51、公司设立分公司，应该向登记机关申请登记，领取营业执照，分公司具有法人资格。×

52、上市公司实际控制人就是指大股东。× 二、单项选择题

1、 依照《公司法》，以下不属于有限责任公司法定设立条件的是：D A.股东符合法定人数 B。股东出资达到法定资本最低限额

C.有公司名称 D.有固定生产经营场所和必要的生产经营条件 2、 有限责任公司股东可以分期缴纳注册资本，且全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十。有限责任公司的首次出资额最低应当为：B A.六千元 B.三万元 C。十万元 D。十五万元 3、 关于有限责任股东出资责任的说法错误的是:A A. 投资公司缴足注册资本的最长期限不超过二年 B. 不按规定缴纳出资的，应承担相应的违约责任

C。 公司成立后发现作为出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任。

D. 公司成立后股东不得抽逃出资

4、下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法,哪项是错误的：A A.应当是无形财产 B。可以用货币估价

C。可以依法转让 D。不违背法律禁止性规定

5、 有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明：D A。法定代表人 B.公司登记日期

C.股东的姓名或者名称及住所 D.公司注册资本

6、 下列不属于有限责任公司股东名册必要记载事项的是：C A。股东的住所 B。股东的出资额 C.股东出资日期 D.出资证明书编号

7、 有限责任公司股东有权查阅、复制下列哪项资料：A A.股东会会议记录 B.董事会会议记录 C.监事会会议记录 D.会计账薄

8、 有限责任公司股东查阅会计账簿必须遵守下列哪项要求：B A。出示出资证明书 B。提出书面请求,说明目的 C.向法院提出申请 D。向股东大会或董事会提出 9、 以下属于有限责任公司股东会行使的职权有:C

A。决定公司的经营计划和投资方案 B.选举和更换由职工代表担任的董事 C。对发行公司债券作出决议 D。决定公司内部管理机构的设置 10、以下有权提议召开有限责任公司临时股东会议的是：B

A。代表百分之三以上表决权的股东 B.三分之一以上的董事 C。监事会主席 D.董事长 11、下列事项不属于必须经有限责任公司股东会会议代表三分之二以上表决权的股东通过的是：C

A.修改公司章程 B。增减注册资本 C.发行公司债券 D.变更公司形式

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12、有限责任公司召开股东会会议，应当于会议召开（ B ）以前通知全体股东；但是，公司章程另有规定或者全体股东另有约定的除外. A.十日 B。十五日 C。二十日 D.三十日

13、下列关于有限责任公司董事会行使的职权中，哪项是正确的：A A.召集股东会会议 B。拟订公司的经营计划

C.对发行公司债券作出决议 D.根据董事长提名决定聘任公司财务负责人 14、有限责任公司可以设经理,由董事会决定聘任或者解聘。经理对董事会负责,行使下列哪项职权：C

A. 决定公司年度经营计划和投资方案 B. 决定公司内部管理机构设置 C。 制定公司的具体规章

D. 决定聘任或解聘公司副经理、财务负责人

15、下列哪项不属于有限责任公司监事会行使的职权：D

A.检查公司财务 B。对违反法律的董事提出罢免建议 C.提议召开临时股东会会议 D。解聘公司财务负责人

16、下列关于有限责任公司监事会或监事的说法，错误的是:B A. 行使职权所必需的费用由公司承担

B. 监事会决议应当由出席会议监事的半数以上通过 C. 监事会每年度至少召开一次会议 D。 监事可以列席董事会会议

17、下列关于一人有限责任公司的说法，哪项不符合新《公司法》的规定：D A. 自然人和法人都可以设立一人有限责任公司 B。 在公司登记中注明自然人独资或法人独资 C. 作出增资决定时应当采用书面形式

D. 应当编制中期和年度财务会计报告并经会计师事务所审计 18、一人有限责任公司在资本制度方面有下列哪项特别限制：D A. 注册资本最低限额为人民币三万元

B. 一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司

C. 所有一人有限责任公司均能投资设立新的一人有限责任公司 D. 股东应当一次足额缴纳公司章程规定的出资额 19、下列有关国有独资公司的说法，错误的有:D

A。 董事及高级管理人员未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他经济组织兼职

B。 国有独资公司不设股东会

C. 董事会成员中应当有公司职工代表 D。 监事会成员不得少于三人

20、关于有限责任公司股东向股东以外的人转让股权，下列说法错误的是：A A。 经其他股东三分之二以上同意 B. 书面通知其他股东征求同意

C. 其他股东半数以上不同意转让的,不同意的股东应当购买该转让的股权;不购买的,视为同意转让

D. 经股东同意转让的股权，其他股东在同等条件下有优先购买权 21、人民法院依强制执行程序转让有限责任公司股东的股权时，其他股东应当在法院通知之日起( C ）内行使优先购买权：

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A.十日 B。十五日 C。二十日 D.三十日 22、当有限责任公司股东请求公司按照合理的价格收购其股权时，股东与公司不能达成股权收购协议，可以自股东会会议决议通过之日起（ D )内向人民法院提起诉讼：

A.三十日 B.四十五日 C.六十日 D。九十

23、设立股份有限公司，在中国境内有住所的发起人应占发起人总数的（ D ）以上。

A．四分之一 B.三分之一 C。三分之二 D。半数

24、一般情况下，以募集方式设立股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( A ）。

A。百分之三十五 B。百分之五十 C。百分之六十五 D.百分之七十 25、依据《公司法》，发行人所发行股份的股款缴足后，必须进行验资,验资机构须（ A ）。

A. 依法设立 B. 证监会指定 C. 证券交易所指定 D。 证券业协会推荐

26、股份有限公司创立大会必须有( C )，方可举行。 A. 全体发起人出席 B. 全体认股人出席

C.代表股份总数过半数的发起人、认股人出席

D。发起人、认股人出席人数占总人数三分之二以上 27、下列哪项不属于股份有限公司创立大会的职权：C A. 选举董事会成员 B. 选举监事会成员

C．决定公司内部管理机构的设置 D。对公司的设立费用进行审核

28、在下列哪种情形下，发起人、认股人不能抽回股本：C A. 发起人未按期召开创立大会 B. 创立大会决议不设立公司 C. 未按期募足股份

D. 公司登记机关要求补充申请文件

29、下列哪项不属于股份有限公司召开临时股东大会的法定情形:A A. 董事长认为必要时

B。 单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时 C。 公司未弥补的亏损达实收资本总额三分之一时 D。 董事人数不足公司章程规定人数的三分之二时

30、发行无记名股票的股份有限公司召开股东大会会议，应该在会议召开（ C ）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。

A.二十日 B。十五日 C.三十日 D.九十日 31、根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司（ A )以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。

A。百分之三 B。百分之五 C。百分之十 D。百分之十五 32、下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是：D

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A。 每届任期不得超过三年 B. 任期届满可以连选连任

C。一个股份有限公司最多可有十九位董事

D.董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务

33、股份有限公司的董事长不能履行职务时，根据《公司法》的规定，有可能履行其职务的是:A

A。副董事长 B.监事会主席 C.工会主席 D。董事会秘书 34、下列有关股份有限公司经理的说法错误的是：C A. 经理由董事会决定聘任或解聘 B。 董事会成员可以兼任经理

C. 公司可以通过子公司向经理提供借款 D. 经理负责拟定公司的基本管理制度 35、股份有限公司监事会主席的产生方式是：C A. 股东大会选举产生 B. 董事会聘任

C. 全体监事过半数选举产生 D。 职工民主选举产生

36、下列有关股份有限公司监事会或监事的说法错误的是:C A. 监事会成员不得少于三人

B。 监事会中应有公司职工代表，且其在监事会中比例不得低于三分之一 C。 公司财务负责人可以兼任监事

D。 监事会决议应当经半数以上监事通过

37、公司董事、高级管理人员下列行为,法律不禁止的是：B A。挪用公司资金

B。按照公司章程的规定,或者经股东会、股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保

C.将公司资金以其个人名义或者其他个人名义开立账户存储 D。擅自披露公司秘密

38、发行公司债券的申请经（ B )核准后，应当公告公司债券募集办法。 A.公司登记机关 B.国务院授权的部门 C.国务院证券管理部门 D.财政部门

39、下列哪一项规定不属于上市公司发行可转换为股票的公司债券必备的条件：C.

A。符合《中华人民共和国证券法》规定的发行条件 B。报国务院证券监督管理机构核准 C。 报证券交易所审核 D.经股东大会决议

40、公司以实物券方式发行公司债券的，必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项，并由（ D ）签名，公司盖章。 A.董事 B。总经理 C.财务负责人 D。法定代表人

41、公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法( A ） A.经会计师事务所审计 B. 经审查验证

C。经主管部门同意 D.公司登记机关审核

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42、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司（ A ) A.法定公积金 B。任意公积金 C. 法定公益金 D。资本公积金

43、公司从税后利润中提取法定公积金后，( C ),还可以从税后利润中提取任意公积金。

A.经董事会决议 B.根据法律规定 C. 经股东会或者股东大会决议 D。根据公司章程规定 44、公司的资本公积金不得用于：A

A。弥补公司的亏损 B。扩大公司生产经营 C。 转为增加公司资本 D。向股东分配利润 45、股份有限公司的清算组由( A ）组成。

A.董事或者股东大会确定的人员 B。债权人

C。股东 D。全体董事会成员 46、虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的,由（ D )责令改正，对虚报注册资本的公司，处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。 A.证券管理部门 B.财政部门 C.税务机关 D。公司登记机关

47、公司在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由（ B ）责令改正,处以五万元以上五十万元以下的罚款.

A.证券管理部门 B.县级以上人民政府财政部门 C。税务机关 D.公司登记机关 48、公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的，由（ C ）对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以三万元以上三十万元以下的罚款.

A。证券管理部门 B。县级以上人民政府财政部门 C.有关主管部门 D.公司登记机关

49、公司登记机关对不符合《公司法》规定条件的登记申请予以登记,或者对符合《公司法》规定条件的登记申请不予登记的,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法（ A ）。

A。给予行政处分 B。给予罚款 C.责令改正 D。给予行政处罚

50、公司成立后无正当理由超过六个月未开业的,或者开业后自行停业连续六个月以上的，可以由公司登记机关( B ）。 A.解散公司 B。吊销营业执照 C.责令改正 D.处十万元以下的罚款

51、董事会、股东大会的会议召集程序、表决方式、决议内容违反法律、行政法规或者公司章程的,股东可以自决议作出之日起（ C ）内，请求人民法院撤销。 A 15日 B 30日 C 60日 D 6个月 三、多项选择题：

1、上市公司章程对下列哪些人员具有约束力：ABCD

A 董事 B 监事 C 控股股东 D 财务总监 E 董事会秘书 2、公司的法定代表人可以由下列哪些人员担任：ABD

A 董事长 B 执行董事 C 独立董事 D 总经理 E 董事会秘书

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3、下列哪些事项是公司章程应当载明的：ABCDE

A 经营范围 B 公司名称 C公司法定代表人 D注册资本 E公司议事规则

4、上市公司高级管理人员，是指公司：ABCD

A 总经理 B 副总经理 C 财务总监 D 董事会秘书 E 证券事务代表 5、关联关系,是指公司( ABCDE ）与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系，同为国家控股的企业之间除外。 A 控股股东 B 实际控制人 C 董事 D 监事 E 高级管理人员

《中华人民共和国证券法》部分考试题

一、判断题

1、政府债券、证券投资基金份额的交易优先适用其他法律、行政法规的特别规定，其他法律、行政法规没有规定的，适用《证券法》.×（2条）

2、国务院证券监督管理机构发现股票发行不符合法定条件或者法定程序的，无论股票发行、上市与否，均应当撤销发行核准决定，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票持有人，保荐人应当承担连带责任。×(已上市的不适用）（26条）

3、公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准，但非公开发行则可豁免核准要求.√（10条）

4、上市公司发行新股，无论公开与否,均应当报国务院证券监督管理机构核准。√（10、13条）

5、上市公司公开发行可转换为股票的公司债券应当同时符合《证券法》关于公开发行公司债券的条件以及公开发行股票的条件,并报国务院证券监督管理机构核准。 √（16条） 6、申请公开发行可转换为股票的公司债券的上市公司,其净资产不得低于人民币六千万元。×（16条) 7、发行人申请首次公开发行股票的,应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露所提交的有关申请文件。√（21条） 8、发行人向不特定对象公开发行的股票票面总值超过人民币五千万元的,应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。√(11、32条）

9、只有依法公开发行的证券才能买卖，并且只能在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他证券交易场所转让。×（37、39条） 10、证券在证券交易所的交易除可采用公开的集中交易方式外，还可采用国务院证券监督管理机构批准的其他交易方式.√(40条) 11、证券交易以现货方式进行，但国务院证券监督管理机构可以对证券交易的其他方式作出规定。√（42条)

12、证券交易所应当公开证券交易的收费项目、收费标准和收费办法,并且可以根据需要自主调整具体的收费标准。×(46条） 13、某上市公司董事将其持有的公司股票在买入后三个月内即卖出，公司的一名小股东得知公司董事会没有收回该董事买卖所得收益,则可以为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼（要求董事会不作为时)。×（47条)

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14、证券交易所可以制定高于《证券法》规定的上市条件，但须报国务院证券监督管理机构批准.√（50条）

15、股份有限公司申请上市的股票应当是依法公开发行的股票.×（50条) 16、上市保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构会同证券交易所共同规定。×（11、49条)

17、公司违反《证券法》规定擅自改变公开发行公司债券所募资金的用途，不得再次公开发行公司债券，公司债券已经上市的，证券交易所可直接终止其上市交易(限期内不消除的）.×(60条）

18、公司向证券交易所申请公司债券上市交易的前提条件之一,就是其公司债券实际发行额不少于人民币五千万元.√(57条） 19、公司有重大违法行为和最近二年连续亏损是公司的股票、公司债券暂停上市的共同原因。×（55、60条） 20、如果发行人公告的股票上市的有关文件中披露了董事、监事和高级管理人员的简历，但没有说明他们持有本公司股票、债券的情况，则投资者可以依据《证券法》向发行人提出质疑.√(54条） 21、签订上市协议的公司公告股票上市的有关文件和上市公司的年度报告中均应披露公司的实际控制人、持有公司股份最多的前十名股东名单和持股数额。√（54、66条） 22、某上市公司监事在度假期间因涉嫌交通肇事罪而被司法机关逮捕，因该涉嫌犯罪行为非职务行为，上市公司无需就此事件作出披露。×(67条） 23、上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见，并保证公司所披露的信息真实、准确、完整。√（68条）

24、上市公司公告的信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，上市公司应当承担赔偿责任；上市公司的控股股东、实际控制人有过错的，应当与上市公司承担连带赔偿责任.√（69条） 25、为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构的有关人员,在上述文件公开前买卖该公司股票将构成内幕交易，但在公开后即可合法地买卖。×（45条） 26、国有企业和国有资产控股的企业在遵守国家有关规定的前提下可以买卖上市交易的股票。√（83条）

27、投资者持有一个上市公司已发行的股份达到百分之五后,其所持该上市公司已发行的股份比例每增加或者减少百分之五，应当在该事实发生之日起三日内进行报告和公告，同时上市公司亦应将该事件予以公告。√（67、86条） 28、采取要约收购方式的，收购人在收购期限内不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票。√（93条）

29、通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到百分之三十时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约，但是经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。×(96条） 30、收购期限届满，因被收购公司股权分布不符合上市条件而被证券交易所终止其该公司股票上市交易的,其余仍持有被收购公司股票的股东，有权向收购人以收购要约的同等条件出售其股票，收购人应当收购。√(97条）

31、证券交易所和证券业协会均为对其所属会员实行自律管理的法人。√（102、174条）

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32、实行会员制的证券交易所各项财产归会员所有，但在其存续期间不得分配给会员。√(105条）

33、进入证券交易所参与集中交易的，可以是证券交易所的会员,也可以是国务院证券监督管理机构许可的其他金融机构及合格的机构投资者。√(110条) 34、证券营业部为盈利或其他目的将其接收的证券交易即时行情转发给其他单位使用,应当经证券交易所许可。√(113条） 35、证券交易所在事先报国务院证券监督管理机构批准后，才能对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易.×（115条）

36、根据《证券法》要求,证券公司如同时经营证券经纪、自营、投资咨询业务的，其注册资本不应低于人民币一亿元,且该注册资本应当为实缴资本。√（127条）

37、担任破产清算的公司的董事，对其破产负有个人责任的，自该公司破产清算完结之日起未逾五年的，不得担任证券公司的董事。×(131条）

38、证券投资者保护基金由证券公司缴纳的资金及其他依法筹集的资金组成,其筹集、管理和使用的具体办法由国务院证券监督管理机构规定.×(134条） 39、证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产.非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形,不得查封、冻结、扣划或者强制执行客户的交易结算资金和证券。√(139条) 40、国务院证券监督管理机构可以要求证券公司的股东、实际控制人在指定的期限内提供有关信息、资料,拒不提供或者提供的信息和资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，可处以三万元以上三十万元以下的罚款，暂停或者撤销证券公司相关业务许可。√（222条） 41、证券公司的净资本或者其他风险控制指标不符合规定的，严重危及该证券公司的稳健运行、损害客户合法权益的，国务院证券监督管理机构可以责令控股股东转让股权。√（150条）

42、投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所从事证券服务业务,必须经国务院证券监督管理机构和有关主管部门批准。√（169条) 43、资产评估机构为股票发行出具的资产评估报告有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给他人造成损失的，发行人应当承担赔偿责任，资产评估机构承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。√（173条)

44、在按照国务院有关规定并经国务院证券监督管理机构批准的情况下,证券公司可以为客户买卖证券提供融资融券服务。√(142条）

45、国务院证券监督管理机构对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，经其主要负责人批准,可以冻结或者查封有关的单位和个人的资金账户、证券账户和银行账户。√（180条） 46、国务院证券监督管理机构在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经其主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖,但限制的期限一般不得超过十五个交易日。√（180条）

47、国务院证券监督管理机构依法履行职责,进行监督检查或者调查，其监督检查、调查的人员不得少于二人，并应当出示合法证件和监督检查、调查通知书。√（181条)

48、非法开设证券交易场所的,由国务院证券监督管理机构予以取缔，没收违法

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所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款。×(196条) 49、《证券法》中的证券市场禁入是指在一定期限内直至终身不得从事证券业务或者不得担任证券公司董事、监事、高级管理人员的制度。×（233条） 50、境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门依照国务院的规定批准.√（238条） 51、《证券法》的制定，是为了规范证券发行和交易行为,实现上市公司股东利益,维护社会经济秩序和社会公共利益，实现国有资产保值增值,促进社会主义市场经济的发展。×（1条) 52、《证券法》规范的是在中华人民共和国境内的股票发行上市和交易行为。×（1、2条）

53、证券发行、交易活动的当事人具有不同的法律地位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则.√（4条)

54、我国证券业、银行业、信托业、保险业实行混业经营、分业管理.×（6条） 55、发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券,依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。√（11条）

56、公司对公开发行股票所募集资金,必须按照招股说明书所列资金用途使用。√（15条）

57、发行人申请核准发行证券所报送的申请文件格式、报送方式，由依法负责核准的机构或者部门来规定.√19条 58、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，尚未发行证券的,可以撤销,停止发行。 √(26条) 59、依法发行的股票、公司债券及其他证券,法律对其转让期限有限制性规定的，在限定的期限内可以通过大宗交易市场转让。×（204条） 二、单项选择题 1、《证券法》修订案于2005年10月27日由十届全国人大常委会第十八次会议审议通过，该法于何时正式开始实施?A A 2006年1月1日 B 2006年3月1日 C 2006年6月1日 D 2006年9月1日 2、依照《证券法》，以下对证券公开发行的叙述中,哪项是错误的?C 10条 A向不特定对象发行证券，属于公开发行

B向累计超过二百人的特定对象发行证券，属于公开发行 C发行人公开发行的证券,必须由证券公司承销

D未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券 3、股份有限公司公开发行股票，向国务院证券监督管理机构报送的下列文件中,依照法律的规定，不是必须要报送的是：A 12条 A发行保荐书 B发起人协议 C招股说明书 D公司章程

4、依照《证券法》，以下关于公司公开发行新股的条件的叙述,哪项是正确的？

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A前一次发行的股份已募足,并间隔一年以上 D 13条 B公司预期利润率可达同期银行存款利率 C最近三年连续盈利，并可向股东支付股利 D最近三年内财务会计文件无虚假记载 5、依照《证券法》，以下关于公司公开发行公司债券的条件的叙述，哪项是正确的？B 16条

A有限责任公司的净资产不低于人民币三千万元 B累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 C最近三年连续盈利

D公开发行公司债券筹集的资金，用于弥补亏损和非生产性支出

6、以下关于不得再次公开发行公司债券情形的描述，哪项是错误的？D 18条 A前一次公开发行的公司债券尚未募足

B对已公开发行的公司债券有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态 C违反法律规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途 D公司累计债券余额为公司净资产的百分之三十

7、国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起（ ）内，依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定。B 24条 A一个月 B三个月 C五个月 D六个月

8、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式被称为( )B A证券代销 B证券包销 C证券经销 9、《证券法》关于发行人应当采用承销团方式发售证券的规定中，下列哪项是错误的？B 33条

A适用于向不特定对象公开发行的证券

B发行证券的票面总值必须超过人民币一亿元 C由主承销和参与承销的证券公司组成

D承销团代销、包销期最长不得超过九十日 10、股票发行采用代销方式，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量百分之（ )的，为发行失败。C 35条 A五十 B六十 C七十 D八十

11、证券在证券交易所上市交易,应当采用何种交易方式?D 40条 A集中竞价交易方式 B公开的交易方式 C做市商交易方式

D公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式

12、依照《证券法》的有关规定,下列对证券交易方式或制度的说法,哪项是正确的？C

A依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，必须在依法设立的证券交易所上

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市交易

B证券交易必须采用无纸化交易方式

C证券交易以现货和国务院规定的其他方式进行交易

D证券公司不得从事向客户融资或者融券的证券交易活动

13、依照《证券法》,以下对股票买卖限制的规定，哪项是错误的？D 43条

A为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,在该股票承销期内和期满后六个月内,不得买卖该种股票

B为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票

C证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票,也不得收受他人赠送的股票

D任何人在成为证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员之前原已持有的股票，可以继续持有，不受买卖限制

14、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东,将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出,或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司应当收回其所得收益。公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在多少日内执行?C 47条 A十五 B二十 C三十 D四十

15、根据上题,如果公司董事会未在上述期限内执行的，股东可采取以下哪项措施？C 47条

A股东必须先向证券交易所报告 B股东必须先提起仲裁

C股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼 D股东有权为了公司的利益以公司的名义直接向人民法院提起诉讼

16、申请证券上市交易，应当向（ ）提出申请，由其依法审核同意，并由双方签订上市协议。B 48条

A国务院证券监督管理机构 B 证券交易所 C国务院授权的部门 D省级人民政府

17、下列股份有限公司申请股票上市的条件中，哪项是错误的？B 50条 A公司股本总额不少于人民币三千万元

B持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人

C公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的,公开发行股份的比例为百分之十以上

D公司在最近三年内无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载

18、公司为申请股票上市交易向证券交易所报送下列文件中，哪项是错误的？ A上市报告书C 52条

B申请股票上市的股东大会决议

C未经审计的公司最近三年的财务会计报告 D法律意见书和保荐人出具的上市保荐书 19、某有限责任公司的净资产额为人民币1.5亿元,拟申请其首次发行的公司债券

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上市交易。该公司的下列情况中，哪一项不符合公司债券上市的法定条件?B16条

A该债券的期限为2年

B该债券的累计发行额为人民币8000万元 C筹集的资金投向符合国家产业政策

D该公司最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息 20、依照《证券法》，符合以下哪种情形时，证券交易所可以做出暂停该公司股票上市的决定？D55条

A上市公司财务报告作虚假记载且拒绝纠正的 B上市公司最近二年连续亏损的 C公司解散或者被宣告破产的 D公司有重大违法行为的

21、以下关于上市公司股票终止上市的条件，哪项是错误的？B56条

A公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件

B公司对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者的 C公司最近三年连续亏损,在其后一个年度内未能恢复盈利 D公司解散或者被宣告破产

22、公司债券上市交易后，在一定情形下,证券交易所可决定暂停其上市交易。以下对暂停公司债券上市情形的说法中不准确的是:B60条 A公司有重大违法行为 B公司最近三年连续亏损

C公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件 D公司债券所募集资金不按照核准的用途使用

23、依照《证券法》,对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，相关当事人可以采取以下哪项措施：C62条 A向国务院证券监督管理机构申请复核

B向国务院证券监督管理机构设立的复核机构申请复核 C向证券交易所设立的复核机构申请复核 D向证券交易所所在地的中级人民法院起诉 24、以下关于证券交易所决定暂停或者终止股票上市交易的说法中，哪项是错误的？D 55、56条

A证券交易所的上市规则可规定暂停或者终止股票上市交易的其他情形 B应及时公告

C应报国务院证券监督管理机构备案 D应报国务院证券监督管理机构批准

25、上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计年度的上半年结束之日起( ）内，以及在每一会计年度结束之日起( ）内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告和年度报告，并予公告：B 65、66条 A一个月 三个月 B二个月 四个月 C三个月 六个月 D六个月 十二个月 26、依照《证券法》，下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的 “重大事件”：

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A 67条

A公司的经营方针和经营范围的重大变化 B公司发生轻微亏损或者损失

C公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生变动

D持有公司百分之三以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化

27、发行人、上市公司公告的信息披露资料,有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，以下说法中，哪项是错误的?D 69条

A发行人应当承担赔偿责任 B上市公司应当承担赔偿责任

C发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外

D证券交易所、国务院证券监督管理机构应当承担连带赔偿责任

28、以下关于《证券法》规定的证券交易内幕信息知情人的类型中,哪项是错误的？D73条

A证券交易所的有关人员

B证券监督管理机构工作人员 C发行人控股公司的监事

D持有公司百分之三以上股份的自然人

29、以下不属于《证券法》所称之内幕信息的是：A75条 A已公开的公司分配股利的计划 B公司股权结构的重大变化

C公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十 D公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任 30、依照《证券法》，以下关于证券交易行为的规定中，哪项是错误的?C 83条 A禁止法人非法利用他人账户从事证券交易

B依法拓宽资金入市渠道，禁止资金违规流入股市

C国有企业和国有资产控股的企业,不得买卖上市交易的股票

D国有企业和国有资产控股的企业买卖上市交易的股票,必须遵守国家有关规定 31、以下关于要约收购的说法，哪项是正确的？C 90条

A收购要约的期限届满，收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数的百分之七十五以上的，该上市公司的股票应当在证券交易所终止上市交易

B在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的六个月内不得转让

C收购人在报送上市公司收购报告书之日起十五日后，公告其收购要约 D收购要约的期限不得少于三十日,并不得超过九十日

32、采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到（ ）时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。但是经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。B 96条 A二十 B三十 C四十 D五十

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33、根据《证券法》规定,证券交易所的总经理由谁任免？B 107条 A证券业协会

B国务院证券监督管理机构 C证券交易所会员大会 D证券交易所理事会 34、 根据《证券法》，以下对证券交易所的描述，哪项是准确的?A102条

A证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施,组织和监督证券交易，实行自律管理的法人

B证券交易所是提供证券集中竞价交易场所的不以营利为目的的法人 C证券交易所的设立和解散，由国务院证券监督管理机构决定 D证券交易所章程的制定和修改,必须经国务院批准 35、 根据《证券法》，以下关于证券交易所的说法中哪项是错误的？D 118条 A未经证券交易所许可,任何单位和个人不得发布证券交易即时行情

B证券交易所根据需要,可以对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易,并报国务院证券监督管理机构备案

C实行会员制的证券交易所的财产积累归会员所有，其权益由会员共同享有，在其存续期间，不得将其财产积累分配给会员

D证券交易所依照证券法律、行政法规制定上市规则、交易规则、会员管理规则和其他有关规则,并报国务院证券监督管理机构备案 36、 因突发性事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取以下那种措施？C114条

A经国务院证券监督管理机构同意，采取技术性停牌的措施 B经国务院证券监督管理机构同意,采取临时停市的措施

C可以采取技术性停牌的措施，并及时报告国务院证券监督管理机构 D可以采取临时停市的措施，并及时报告国务院证券监督管理机构

37、 设立证券公司，应当具备的下列条件中，哪项是错误的？B124条 A有符合法律、行政法规规定的公司章程； B注册资本不低于人民币二亿元；

C董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有证券从业资格； D有完善的风险管理与内部控制制度 38、 经营证券承销与保荐业务，并同时经营证券自营业务和证券资产管理的证券公司，注册资本的最低限额为：C 127条 A人民币五千万元 B人民币一亿元 C人民币五亿元 D人民币十亿元

39、 证券公司的以下行为中，不需经国务院证券监督管理机构批准的有：D129条

A设立、收购或者撤销分支机构 B变更业务范围或者注册资本

C证券公司在境外设立、收购或者参股证券经营机构 D变更公司章程中的一般条款

40、 证券公司以下行为或做法中，符合《证券法》的有：B 142-145条

A证券公司接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量

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和买卖价格

B证券公司按照国家有关规定为客户买卖证券提供融资融券服务

C证券公司对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺 D证券公司未经过其依法设立的营业场所私下接受客户委托买卖证券

41、 证券公司的股东有虚假出资、抽逃出资行为的，依照《证券法》,国务院证券监督管理机构采取以下的措施中，哪项是错误的？A 151条 A通知处境管理机关依法阻止其处境 B责令其限期改正

C责令其转让所持证券公司的股权 D限制其股东权利

42、 对证券登记结算的以下叙述中，哪项是错误的?D 168条

A应当要求结算参与人按照货银对付的原则，足额交付证券和资金，并提供交收担保

B必须把收取的各类结算资金和证券存放于专门的清算交收账户，用于已成交的证券交易的清算交收

C在交收完成之前，任何人不得动用用于交收的证券、资金和担保物

D证券登记结算机构按照业务规则收取的各类结算资金和证券,必须存放于专门的清算交收账户，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算交收，但在一定情况下，司法机关可以强制执行清算交收帐户 43、 证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料，其保存期限不得少于（ )年C 162条 A五年 B十年 C二十年 D二十五年

44、 下列对证券登记结算机构职能的叙述中，哪项是不准确的?B 157条 A证券账户、结算账户的设立 B证券的托管和过户

C证券交易所上市证券交易的清算和交收 D受发行人的委托派发证券权益 45、 国务院证券监督管理机构有权对有关单位进行监督检查或者调查，以下叙述中，哪项是错误的？A181条

A可以由一名工作人员进行监督检查、调查 B应当出示合法证件和监督检查、调查通知书

C被检查、调查的单位和个人应当配合,如实提供有关文件和资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒

D不得泄露所知悉的有关单位和个人的商业秘密 46、 国务院证券监督管理机构在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时所采取以下措施中,哪项需经国务院证券监督管理机构主要负责人批准？C 180。7条

A查询当事人的资金帐户、证券帐户和银行帐户 B现场检查

C限制被调查事件当事人的证券买卖,但限制的期限不得超过十五个交易日 D封存可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料

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47、 投资咨询机构及其从业人员从事的下列行为，符合法律规定的有：C 171

条

A与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失 B买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票 C为投资者提供证券咨询服务

D利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息 48、以下关于证券业协会的说法中，哪项是错误的？D175条 A证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人 B证券公司应当加入证券业协会

C证券业协会的权力机构为由全体会员组成的会员大会

D证券业协会的章程由会员大会制定，并报国务院证券监督管理机构批准

49、 未经法定机关核准，公司擅自公开发行或者变相公开发行证券的，对其实施的以下处罚中，哪项是错误的？B188条

A责令停止发行,退还所募资金并加算银行同期存款利息 B处以非法所募资金金额百分之五以上百分之十以下的罚款

C对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔

D对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,并处以三万元以上三十万元以下的罚款 50、证券公司承销或者代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，对其实施的下列处罚中，哪项错误的？C190条

A责令停止承销或者代理买卖,没收违法所得,并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款

B没有违法所得或者违法所得不足三十万元的，处以三十万元以上六十万元以下的罚款

C给投资者造成损失的，应当与发行人承担按份赔偿责任

D对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告,撤销任职资格或者证券从业资格，并处以三万元以上三十万元以下的罚款

51、下列哪一产品不属于《中华人民共和国证券法》规范证券范围.D 2条 A 政府债券 B 公司债券

C 证券投资基金 D 信托理财产品

52、证券的发行、交易活动,必须遵守法律、行政法规；禁止欺诈、（ )和操纵证券市场的行为。C 5条 A 关联交易 B 杠杆交易 C 内幕交易 D 大宗交易

53、中国证券监督管理委员会是国务院下属的证券监督管理机构，依法对全国（ ）实行集中统一监督管理。B A 银行业 B 证券业 C 信托业

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D 保险业

54、在国家对证券发行、交易实行集中统一监督管理的前提下,依法设立的证券业协会是：D A 事业单位 B 公益性组织 C 监督管理机构 D 自律性组织

55、公开发行证券,必须符合法律、行政法规规定的条件,并依法报经（ ）核准；A10条

A 中国证监会 B 证券交易所 C 国务院 D 国资委

56、上市公司非公开发行新股,必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经( )核准；A13条 A 中国证监会 B 证券交易所 C 国务院 D 国资委

57、公司公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经（ ）决定.B15条 A 董事会 B 股东大会 C 证券交易所 D 中国证监会

58、公开发行公司债券筹集的资金，可以用于（ ）B16条 A 弥补亏损

B 经证券监督管理机构核准的用途 C 发放福利

D 偿还银行贷款

59、公司在下列哪一情形下,可以再次公开发行公司债券：C18条 A 前一次公开发行的公司债券尚未募足 B 公司借银行的短期贷款违约 C 公司当年经营亏损

D 公司对已公开发行的债券延迟支付本息

60、发行人申请核准发行证券所报送的申请文件格式、报送方式，由( )规定.C19条 A 发行人 B 保荐人 C 核准机构 D 交易所

61、我国现阶段的证券发行制度采用:B10条 A 登记制 B 核准制

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C 注册制 D 审批制

62、国务院证券监督管理机构必须自受理证券发行申请文件之日起( ）内,依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定,发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内。B24条 A 一个月 B 三个月 C 六个月 D 一年

63、向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币( ）的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。B32条 A 1000万元 B 5000万元 C 1亿元 D 3亿元

64、证券公司对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人,不得为本公司预留所代销的证券，或预先购入并留存所包销的证券。代销、包销期限最长不得超过( ).C33条 A 30天 B 60天 C 90天 D 120天

65、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（ ）确定.D34条 A 证券监督管理机构 B 证券交易所

C 一级市场投资者

D 发行人与承销的证券公司

66、股票发行采用代销方式，代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量的( ）,为发行失败。B35条 A 60% B 70％ C 80％ D 90% 67、为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,在该股票承销期内和期满后( )内，不得买卖该种股票。C45条

A 1个月 B 3个月 C 6个月 D 9个月 68、为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后（ ）内，不得买卖该种股票。B45条 A 2日

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B 5日 C 7日 D 14日

69、上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入,由此所得收益归（ ）所有B47条 A 其个人 B 该公司 C 国库

D 投资者保护基金 70、上市公司董事、监事、高级管理人员将其持有的该公司的股票在买入后（ )内卖出，由此所得收益归该公司所有。D47条 A 一个月 B 二个月 C 三个月 D 六个月

71、公司公开发行股票,要申请上市交易的,应当向（ ）提出申请，经依法审核同意后签订上市协议。B48条 A 中国证监会 B 证券交易所

C 证监会派出机构 D 证券登记结算公司 72、上市公司发生下列哪些情形之一,证券交易所可以决定暂停其股票上市交易：C 55条

A 公司股权分布发生变化，不具备上市条件

B 上市公司在4月30日前未能披露上一年年度报告 C 公司最近两年连续亏损，当年业绩预告有严重亏损 D 上市公司对财务会计报告作虚假记载

73、公司申请公司债券上市交易,应当符合下列哪一条件

A 公司债券期限为一年以上，且实际发行额不少于人民币三千万元 B 公司债券期限为一年以上，且实际发行额不少于人民币五千万元 C 公司债券期限为二年以上，且实际发行额不少于人民币三千万元 D 公司债券期限为二年以上,且实际发行额不少于人民币五千万元

74、公司对证券交易所作出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，可以向（ ).A62条

A 证券交易所复核机构申请复核 B 证监会上市公司部审请复核 C 证监会发行部审请仲裁 D 人民法院起诉

75、上市公司和公司债券上市交易的公司,应当在每一会计年度的上半年结束之日起（ ）内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告。B65条

A 一个月 B 二个月

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C 三个月 D 四个月

76、上市公司定期报告应当由公司（ ）签署书面确认意见；由监事会进行审核并提出书面审核意见。D 68条 A 高级管理人员 B 董事

C 独立董事、高级管理人员 D 董事、高级管理人员

77、我国的公司法及证券法所指的”证券转让”是指下列哪一选项的性质？A A 证券买卖 B 证券继承 C 证券质押 D 证券借贷

78、根据我国《证券法》的规定,证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？C 40条 A 拍卖

B 公开竞价 C 集中交易

D 公开的集中竞价交易

79、核准公司发行的债券上市交易的机构是：证券交易所 A 国务院证券监督管理机构

B 国家授权投资的机构或者国家授权的部门 C 公司的董事会 D 公司的股东大会

80、向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？D32条 A 3000万元 B 1500万元 C 6000万元 D 5000万元

三、多项选择题： 1、《中华人民共和国证券法》的制定,是为了（ ）,维护社会经济秩序和社会公共利益,促进社会主义市场经济的发展。AB1条 A 规范证券发行行为 B 规范证券交易行为 C 规范证券中介服务

D 实现上市公司大股东利益 E 实现国有资产保值增值 2、《中华人民共和国证券法》规范的是证券发行和交易行为，这里的证券是指：ACE2条

A 境内发行的股票 B 境外发行的股票

C 境内发行的公司债券 D 境外发行的公司债券

E 国务院依法认定的其他证券

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3、证券的发行、交易活动，必须实行（BCD）原则。3条 A 公信 B 公平 C 公开 D 公正

4、我国证券市场的自律性组织有哪些？BD A 证券监督管理委员会 B 证券交易所 C 各地方证监局 D 证券业协会

E 董事会秘书协会

5、国家审计机关依法对下列哪些机构进行审计监督。ABCD9条 A 证券监督管理机构 B 证券交易所

C 证券登记结算机构 D 证券公司

E 证券行业协会

6、公开发行证券，必须依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准,未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。这里的公开发行是指:AD10条

A 面向社会公众发行证券

B 向某保险公司发行证券，引入其作为战略投资者 C 向某基金管理公司发行证券,引入其作为战略投资者 D 面向300家指定机构投资者发行证券 E 赠送股权给公司管理层作为激励 7、设立股份有限公司公开发行股票,应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列哪些文件:ABCDE12条 A 公司章程 B 发起人协议

C 发起人姓名或名称,发起人认购的股份数、出资种类及验资证明 D 招股说明书

E 承销机构名称及有关的协议

8、公司公开发行新股,应当符合下列哪些条件:ABCE13条 A 具备健全且运行良好的组织机构 B 有持续盈利能力 C 财务状况良好

D 公司高级管理人员无犯罪纪录

E 最近三年财务会计文件无虚假记载 9、公司公开发行新股,应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列哪些文件：ABCDE14条 A 公司营业执照; B 公司章程；

C 股东大会决议； D 招股说明书；

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E 财务会计报告；

10、公开发行公司债券，应当符合下列哪些条件:BCDE16条 A 股份有限公司的净资产不低于人民币六千万元 B 有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元 C 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十 D 筹集的资金投向符合国家产业政策

E 债券的利率不超过国务院限定的利率水平

11、申请公开发行公司债券,应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列哪些文件:ABCD17条 A 公司营业执照 B 公司章程

C 公司债券募集办法

D 资产评估报告和验资报告 E 保荐人出具的发行保荐书

12、股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：ABCD50条 A 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行 B 公司股本总额不少于人民币三千万元

C 公开发行的股份达到公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的,公开发行股份的比例为百分之十以上

D 公司最近三年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载 E 公司董事、监事、高级管理人员最近三年无重大违规行为

13、申请股票上市交易,应当向证券交易所报送下列文件:BCDE52条 A 上市报告书、招股说明书

B 申请股票上市的股东大会决议 C 公司章程和公司营业执照

D 依法经会计师事务所审计的公司最近三年的财务会计报告 E 法律意见书和上市保荐书 14、上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起二个月内,向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告,并予公告，下列哪些事项需要在中期报告记载：BCE65条 A 公司概况

B 公司财务会计报告和经营情况 C 涉及公司的重大诉讼事项

D 董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况 E 提交股东大会审议的重要事项 15、《证券法》禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动.这里的“知情人”是指：ACDE74条 A 上市公司董事、监事、高级管理人员

B 上市公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属 C 持有公司百分之五以上股份的自然人股东

D 公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员 E 上市公司控股子公司的董事、监事、高级管理人员 16、下列哪些行为属于内幕交易行为?ABCD76条 A 内幕人员利用内幕信息买卖证券

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B 内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券

C 内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易 D 非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券 17、下列关于监事会的说法哪些是正确的？BCD

A 国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会 B 国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加

C 有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事 D 监事会有提议召开临时股东会的权力

18、下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？ABC

A 根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股 B 根据股东所享有的权利可分为普通股，优先股和后配股 C 根据是否有票面金额公为额面股和无额面股 D 根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股

19、上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有：ABD67条 A 公司总经理发生变动 B 公司40%的监事发生变动 C 公司财务负责人发生变动 D 人民法院依法撤销董事会决议

20、下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些?ABD90条 A 上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式

B 投资者持有一个上市公司已发行的股份的5％时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告,通知该上市公司,并予以公告。

C 收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年

D 在收购要约的有效期限内,收购人不得撤回其收购要约

《刑法修正案（六）》部分考试题

一、单项选择题：

１、刑法第一百六十一条规定：依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以：C Ａ 并处或者单处罚金

Ｂ 一年以下有期徒刑或者拘役

Ｃ 三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金 Ｄ 五年以下有期徒刑，并处或者单处二十万元以上罚金

２、刑法第一百六十二条规定：公司、企业通过隐匿财产、承担虚构的债务或者以其他方法转移、处分财产,实施虚假破产,严重损害债权人或者其他人利益的,对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以：D Ａ 并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金

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Ｂ 一年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金 Ｃ 三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金 Ｄ 五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金 二、多项选择题

１、刑法第一百六十九条规定：上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利,操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；致使上市公司利益遭受特别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。ABCDE

Ａ 无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的；

Ｂ 以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产的； Ｃ 向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的；

Ｄ 为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理由为其他单位或者个人提供担保的；

Ｅ 无正当理由放弃债权、承担债务的；

２、刑法第一百八十二条规定：有下列情形之一,操纵证券、期货市场,情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金;情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：ABCD

Ａ 单独或者合谋,集中资金优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的

Ｂ 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的

Ｃ 在自己实际控制的帐户之间进行证券交易,或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约,影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量的； Ｄ 以其他方法操纵证券、期货市场的。

３、刑法第一百八十二条规定:有下列情形之一，操纵或者影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量，情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金:ABCDE Ａ 单独或者合谋，集中资金优势、持股或者持仓优势联合或者连续买卖 Ｂ 单独或者合谋，利用信息优势联合或者连续买卖

Ｃ 与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易 Ｄ 在自己实际控制的帐户之间进行证券交易，或者以自己为交易对象，自买自卖期货合约

Ｅ 以其他方法操纵证券、期货市场的。

上市公司证券发行管理办法考试题

一、判断题 1、上市公司发行证券，可以向不特定对象公开发行,也可以向特定对象非公开发行。√3条

2、中国证监会对上市公司证券发行的核准，表明其对该证券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断或者认可。×5条

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3、可转换公司债券，是指发行公司依法发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。√14条

4、公开发行可转换公司债券， 应当约定保护债券持有人权利的办法，以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。√19条

5、公开发行可转换公司债券，都应当提供担保。×20条

6、以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。√20条

7、证券公司可作为发行可转债的担保人,但上市商业银行除外 .×20条

8、发行可转债设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额。√20条

9、债券持有人对转换股票或者不转换股票有选择权，并于转股的当日成为发行公司的股东.×21条

10、募集说明书应当约定 ,上市公司改变公告的募集资金用途的,赋予债券持有人一次回售的权利。 √24条

11、发行可转换公司债券后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格。√25条

12、认股权和债券分离交易的可转换公司债券也称分离交易的可转换公司债券。√27条

13、特殊情况下，募集说明书公告的权证存续期限可以调整。×33条

14、非公开发行股票，是指上市公司采用非公开方式,向特定对象发行股票的行为。√36条 15、可转换公司债券自发行结束之日起六个月后方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。√21条 16、分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易。√28条 二、单项选择题

1、控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（ )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东.C A、百分之五十 B、百分之六十 C、百分之七十 D、百分之三十

2、 可转换公司债券的期限最短为一年，最长为（ ）。A A、六年 B、三年 C、五年 D、十年

3、公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行（ ）。B

A、信用评级和信息披露 B、信用评级和跟踪评级 C、跟踪评级和信息披露 D、信用评级和资产评估

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4、公开发行可转换公司债券,资信评级机构（ )跟踪评级报告。D A、无须公告

B、每6个月至少公告一次 C、每季度至少公告一次 D、每年至少公告一次

5、上市公司应当在可转换公司债券期满后（ ）办理完毕偿还债券余额本息的事项。A A、五个工作日内 B、二个工作日内 C、三个工作日内 D、十五个工作日内

6、转股价格应不低于募集说明书公告日前（ ）该公司股票交易均价和前一交易日的均价。B A、十个交易日 B、二十个交易日 C、三十个交易日 D、十五个交易日

7、分离交易的可转换公司债券的期限最短为（ ）.C A、24个月 B、18个月 C、12个月 D、36个月

8、认股权证自发行结束至少已满（ ）起方可行权，行权期间为存续期限届满前的一段期间，或者是存续期限内的特定交易日。D A、三个月 B、九个月 C、十二个月 D、六个月

9、股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（ ）通过.A A、三分之二以上 B、二分之一以上 C、全部

D、二分之一以上三分之二以下

10、 利润实现数未达到盈利预测的( ）的,除因不可抗力外,中国证监会在三十六个月内不受理该公司的公开发行证券申请。B A、百分之三十 B、百分之五十 C、百分之八十 D、百分之二十五 11、《上市公司证券发行管理办法》规定的特定对象违反规定,擅自转让限售期限未满的股票的，中国证监会可以责令改正，情节严重的，（ ）不得作为特定对象认购证券。C

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A、二十四个月内 B、三十六个月内 C、十二个月内 D、永远

12、上市公司和保荐机构、承销商向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的，中国证监会可以责令改正；情节严重的，处以( ）。D A、监管谈话 B、公开谴责

C、认定为不适当人选 D、警告、罚款 三、多项选择题

1、使用募集资金收购资产或者股权的， 应当在公告召开股东大会通知的同时，披露该资产或者股权的（ABCD）。53条 A、基本情况； B、交易价格； C、定价依据 ；

D、是否与公司股东或其他关联人存在利害关系; 2、《上市公司证券发行管理办法》所称证券，是指下列证券品种：ABD A、股票;

B、可转换公司债券； C、国债；

D、中国证监会认可的其他品种； 3、以下哪些是判断上市公司的组织机构是否健全、运行良好的必要条件：ABCDE6条

A、公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效履行职责;

B、公司内部控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性;

C、内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷； D、上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开,机构、业务独立,能够自主经营管理；

E、最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为； 4、以下哪些是判断上市公司发行证券申请时财务状况良好的必要条件：ABCDEF8条

A、会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定;

B、最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；

C、被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除； D、不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响； E、营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定， 最近三年资产减值准备计提充分合理,不存在操纵经营业绩的情形；

F、最近三年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之二十；

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5、上市公司存在下列哪些情形，不得公开发行证券:ABCDE11条 A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏; B、擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正; C、上市公司最近十二个月内受到过证券交易所的公开谴责；

D、上市公司及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为;

E、严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形；

6、上市公司违反《上市公司证券发行管理办法》规定，中国证监会可以责令整改；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,可以采取(ABD64条 ). A、监管谈话;

B、认定为不适当人选等行政监管措施； C、罚款；

D、记入诚信档案并公布;

7、募集说明书约定转股价格向下修正条款的,应当同时约定:ABC26条

A、转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上同意;

B、股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的股东应当回避；

C、修正后的转股价格不低于股东大会召开日前二十个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价；

E、修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日 前 二十个交易日该公司股票交易均价。

8、发行分离交易的可转换公司债券，除符合有关规定外，还应当符合下列哪些规定：ABE27条

A、公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元;

B、最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息;

C、最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券一年的利息；

E、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额；

9、认股权证上市交易的, 认股权证约定的要素应当包括（ ABCD31条 ）。 A、行权价格; B、存续期间；

C、行权期间或行权日； D、行权比例；

10、上市公司非公开发行股票, 应当符合下列哪些规定：ABCD38条

A、发行价格不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的百分之九十； B、本次发行的股份自发行结束之日起，十二个月内不得转让；

C、控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，三十六个月内不得转让； D、本次发行将导致上市公司控制权发生变化的, 还应当符合中国证监会的其他规定；

11、上市公司申请发行证券，董事会应当依法就下列哪些事项作出决议,并提请股东大会批准：ABCD40条 A、本次证券发行的方案；

B、本次募集资金使用的可行性报告；

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C、前次募集资金使用的报告； D、其他必须明确的事项;

12、股东大会就发行股票作出的决定，至少应当包括下列哪些事项：ABCDEF41条

A、本次发行证券的种类和数量；

B、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排； C、定价方式或价格区间;

D、募集资金用途、决议的有效期；

E、对董事会办理本次发行具体事宜的授权； F、其他必须明确的事项；

13、股东大会就发行可转换公司债券作出的决定,至少应当包括下列哪些事项：ABCDE42条

A、债券利率及债券期限; B、担保事项；

C、还本付息的期限和方式；

D、转股期、转股价格的确定和修正； E、回售条款；

首次公开发行股票并上市管理办法考试题

一、判断题

1、境内公司股票以外币认购和交易的,适用首次公开发行股票并上市管理办法。 ×2条

2、股票依法发行后，因发行人经营与收益的变化引致的投资风险，由发行人负责.×7条

3、发行人应当是依法设立的股份有限公司.×8条 4、经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时,可以采取募集设立方式公开发行股票.√8条

5、有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间从股份有限公司成立之日起计算.×9条 6、发行人编制财务报表应以实际发生的交易或者事项为依据；在进行会计确认、计量和报告时应当保持应有的谨慎;对相同或者相似的经济业务，应选用一致的会计政策,不得变更。√31条

7、发行人依法纳税，各项税收优惠符合相关法律法规的规定是发行股票的必要条件。因此，发行人的经营成果对税收优惠不应存在依赖关系。√34条

8、发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户.√43条

9、发行人应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由发行人向中国证监会申报.×46条

10、发行人应有严格的资金管理制度，不得有资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。√27条

11、保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核

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查，并在核查意见上签字、盖章。√55条 二、单项选择题

1、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在( ）以上,但经国务院批准的除外。B9条 A、2年 B、3年 C、5年 D、1年

2、中国证监会收到发行人申请文件后，在（)内作出是否受理的决定。A47条 A、5个工作日 B、3个工作日 C、7天 D、15天 3、自中国证监会核准发行之日起,发行人应在（ )内发行股票；超过（ ）未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。D50条 A、3个月、3个月 B、3个月、6个月 C、6个月、3个月 D、6个月、6个月 4、股票发行申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起( ）后，发行人可再次提出股票发行申请。B52条 A、12个月 B、6个月 C、3个月 D、24个月 5、招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（ ）.C56条 A、3个月 B、6个月 C、1个月 D、2个月

6、发行人披露盈利预测的,利润实现数如未达到盈利预测的（ ）,除因不可抗力外,其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告。 D68条 A、30％ B、50％ C、60% D、80%

7、利润实现数未达到盈利预测的50％的，除因不可抗力外，中国证监会在（ ）内不受理该公司的公开发行证券申请。B68条 A、12个月 B、36个月 C、24个月

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D、6个月

8、发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，发行人不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准的，发行人以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作的,发行人或其董事、监事、高级管理人员的签字、盖章系伪造或者变造的，除依照《证券法》的有关规定处罚外,中国证监会将采取( )不受理发行人的股票发行申请的监管措施.A64条

A、终止审核并在36个月内； B、终止审核并在24个月内； C、终止审核并在12个月内； D、终止审核；

9、证券服务机构未勤勉尽责,所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，除依照《证券法》及其他相关法律、行政法规和规章的规定处罚外，中国证监会将采取（ )内不接受相关机构出具的证券发行专项文件，( )内不接受相关签字人员出具的证券发行专项文件的监管措施。A66条 A、12个月、36个月； B、6个月、12个月； C、12个月、24个月； D、6个月、24个月； 三、多项选择题

1、为证券发行出具有关文件的证券服务机构和人员，应当按照本行业公认的业务标准和道德规范，严格履行法定职责，并对其所出具文件的（ ）负责.ACD6条 A、真实性； B、合理性； C、准确性； D、完整性。

2、发行人的资产完整是指：生产型企业应当具备（ ）,非生产型企业应当具备与经营有关的业务体系及相关资产。ABCD15条

A、与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施； B、合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备；

C、合法拥有与生产经营有关的商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权； D、具有独立的原料采购和产品销售系统。

3、发行人的财务独立是指：应当（ABCD17条 ). A、建立独立的财务核算体系； B、能够独立作出财务决策;

C、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度； D、不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户. 4、发行人的机构独立是指：( ABD18条 ）. A、建立健全内部经营管理机构； B、独立行使经营管理职权； C、独立使用办公场所；

D、与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有机构混同的情形。 5、发行人应依法建立健全( ABCDE21条 )，相关机构和人员能够依法履行职责。

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A、股东大会制度； B、董事会制度; C、监事会制度; D、独立董事制度； E、董事会秘书制度。

6、发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格,且不得有下列哪些情形： ABC23条

A、被中国证监会采取证券市场禁入措施尚在禁入期的；

B、最近36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近12个月内受到证券交易所公开谴责；

C、因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查,尚未有明确结论意见；

D、最近12个月内被证券交易所约见谈话。 7、发行人不得有下列哪些情形： ABCD25条 A、最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券;或者有关违法行为虽然发生在36个月前，但目前仍处于持续状态；

B、最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚，且情节严重；

C、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形；

D、本次报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 8、发行人应当符合下列哪些条件： ABCDE33条 A、最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据； B、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元； C、发行前股本总额不少于人民币3000万元；

D、最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20％;

E、最近一期末不存在未弥补亏损.

9、发行人申报文件中不得有下列哪些情形： ABC36条 A、故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息； B、滥用会计政策或者会计估计;

C、操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证; D、更换审计中介机构。

10、发行人不得有下列哪些影响持续盈利能力的情形： ABCDE37条 A、发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化,并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响;

B、发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化,并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响； C、发行人最近1个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖; D、发行人最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益; E、发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险.

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11、 除金融类企业外，募集资金使用项目不得为（ ）等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。 ABD38条 A、持有交易性金融资产和可供出售的金融资产； B、借予他人资金； C、购买专利权； D、委托理财。

12发行人股东大会就本次发行股票作出的决议,至少应当包括下列哪些事项：ABCDEF45条

A、本次发行股票的种类和数量；

B、发行对象、价格区间或者定价方式； C、募集资金用途；

D、发行前滚存利润的分配方案；

E、对董事会办理本次发行具体事宜的授权； F、决议的有效期。

13、保荐人发生下面哪些行为，将依照《证券法》和保荐制度的有关规定处理： （ ）ABCD65条

A、出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的发行保荐书； B、以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作； C、签字、盖章系伪造或变造; D、不履行其他法定职责。

14、发行人、保荐人或证券服务机构制作或者出具的文件不符合要求,擅自改动已提交的文件，或者拒绝答复中国证监会审核中提出的相关问题的,中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取（ ACD67条 ）。 A、监管谈话、责令改正等监管措施； B、谴责并罚款；

C、记入诚信档案并公布；

D、情节特别严重的，给予警告.

上市公司信息披露管理办法考试题

一、判断题

1、信息披露义务人应当分别向所有投资者公开披露信息.×2条

2、在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。√4条 3、发行人募集资金时，凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息,均应当在招股说明书中披露.√11条

4、发行人申请首次公开发行股票的,中国证监会受理申请文件后,发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。√13条 5、除特殊情况外,第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。×20条

6、上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的,应当及时进行业绩披露。×25条

7、上市公司未在规定期限内披露年度报告和中期报告的，证券交易所应当立即

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立案稽查并按照股票上市规则予以处理。×28条

8、上市公司参股公司发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生影响的事件的，上市公司应当履行信息披露义务.×13条较大影响

9、上市公司信息披露事务管理制度应当经股东大会审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。×37条

10、上市公司应当制定重大事件的报告、传递、审核、披露程序。√40条

11、董事长在接到重大事件发生报告后，应当立即向董事会报告，并敦促董事会秘书组织临时报告的披露工作.√40条

12、 监事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。×42条

13、监事应关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。√43条 14、高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及其他相关信息.√44条 15、董事会秘书和证券事务代表负责办理上市公司信息对外公布等相关事宜。×45条 16、上市公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当负责在财务信息披露方面的相关工作。×45条

17、上市公司董事、监事、高级管理人员、持股5％以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向上市公司董事会报送上市公司关联人名单及关联关系的说明。√48条 18、交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。√48条

19、通过接受委托或者信托等方式持有上市公司5％以上股份的股东或者实际控制人，应当及时将受托人情况告知上市公司，配合上市公司履行信息披露义务。 ×49条 20、信息披露义务人应当向其聘用的保荐人、证券服务机构提供与执业相关的所有资料。√50条 21、上市公司解聘会计师事务所的，应当在董事会决议公告后及时通知会计师事务所。×51条

22、证券交易所对保荐人和证券服务机构出具的文件的真实性、准确性、完整性有疑义的，可以要求相关机构作出解释、补充，并调阅其工作底稿。×57条 23、在境内、外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司在境外市场披露的信息,应当同时在境内市场披露。√2条 24、中国证监会可以对金融、房地产等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。√10条 25、预先披露的招股说明书申报稿是发行人发行股票的正式文件，可含有价格信息。 ×13条

26、上市公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知上市公司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件,并配合上市公司做好信息披露工作。√35条

27、上市公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告草案，提请董事会审议。√39条

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28、上市公司监事会负责审核董事会编制的定期报告。√24条

29、信息披露文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等.√5条 30、上市公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的,应当及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。√32条 二、单项选择题

1、上市公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将（ ）报送证券交易所登记，并在中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）指定的媒体发布。C6条 A、公告文稿 B、备查文件

C、公告文稿和相关备查文件 D、公告文稿及电子文件

2、公司监事会应当对定期报告提出书面审核意见,说明董事会的（ )是否符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况。B24条 A、意见

B、编制和审核程序 C、决议

D、审核程序

3、董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当( )，并予以披露.A24条 A、陈述理由和发表意见 B、拒绝出具意见 C、陈述理由 D、发表意见 4、定期报告披露前出现业绩泄露,或者出现业绩传闻且公司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，上市公司应当及时（ )。C26条 A、澄清传闻

B、披露定期报告

C、披露本报告期相关财务数据 D、董事会公告

5、公司定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，证券交易所认为涉嫌违法的,应当( ）.D27条 A、提请相关证监局巡检

B、要求董事会出具专项说明 C、要求财务顾问专项调查 D、提请中国证监会立案调查

6、发生可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时,上市公司应当（ ），说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。C30条 A、二个工作日内 B、一个工作日内

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C、立即披露 D、二天内

7、证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生（ )时，上市公司应当及时向相关各方了解真实情况,必要时应当以书面方式问询。A35条 A、重大影响 B、较大影响 C、影响

D、股价波动

8、涉嫌利用新闻报道以及其他传播方式对上市公司进行敲诈勒索的，中国证监会( ）,向有关部门发出监管建议函，由有关部门依法追究法律责任。C68条 A、立案稽查

B、给予经济处罚 C、责令改正

D、给予行政处罚

9、上市公司董事长、经理、董事会秘书，应当对公司临时报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性（ ）.D58条 A、承担责任

B、承担相应责任 C、承担一般责任 D、承担主要责任 三、多项选择题

1、信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息,不得有（ ).ACD2条 A、虚假记载； B、提示性陈述； C、误导性陈述； D、重大遗漏；

2、( ）应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平.ABCD3条 A、发行人;

B、上市公司的董事; C、上市公司的监事；

D、上市公司的高级管理人员； E、上市公司的职工代表;

3、信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息应严格遵守（ ）的规定.ABD6条

A、披露时间上不得先于指定媒体；

B、不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务； C、以简约版发布信息；

D、不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务； 4、季度报告应当记载以下哪些内容：ACE23条 A、 公司基本情况；

B、董事会季度工作报告;

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C、主要会计数据和财务指标; D、监事会审核报告；

E、中国证监会规定的其他事项;

5、下列哪些事项被称为重大事件：ABDEF30条 A、公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定;

B、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任;

C、公司生产经营的外部条件发生变化；

D、持有公司5％以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；

E、公司发生重大亏损或者重大损失； F、变更会计政策、会计估计;

6、上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务:ABC31条

A、董事会就该重大事件形成决议时;

B、有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；

C、董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时； D、监事会就该重大事件形成决议时；

7、中国证监会依法对信息披露文件及公告的情况、信息披露事务管理活动进行监督,对（ ACD9条 )的行为进行监督。 A、上市公司控股股东; B、董事会秘书; C、实际控制人；

D、信息披露义务人；

8、涉及上市公司的（ )等行为导致上市公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的,信息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。ABCDE34条 A、收购； B、合并； C、分立；

D、发行股份； E、回购股份；

9、信息披露事务管理制度应当包括： ABCD37条 A、明确上市公司应当披露的信息，确定披露标准;

B、信息披露事务管理部门及其负责人在信息披露中的职责; C、董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度； D、财务管理和会计核算的内部控制及监督机制； 10、董事会秘书负责（ ). ABD45条 A、组织和协调公司信息披露事务；

B、汇集上市公司应予披露的信息并报告董事会； C、向职代会报告公司经营情况;

D、关注媒体对公司的报道并主动求证报道的真实情况; 11、董事会秘书有权( ABCD45条 ）。 A、参加股东大会；

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B、参加董事会会议;

C、了解公司的财务和经营情况;

D、查阅涉及信息披露事宜的所有文件;

12、上市公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知上市公司董事会，并配合上市公司履行信息披露义务。ABCD46条 A、持有公司5％以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化； B、法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5％以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权; C、拟对上市公司进行重大资产或者业务重组； D、中国证监会规定的其他情形； 13、注册会计师应当秉承风险导向审计理念，严格执行注册会计师执业准则及相关规定,（ A )，（ B ），充分了解被鉴证单位及其环境,( D ）,获取充分、适当的证据，合理发表鉴证结论.53条 A、完善鉴证程序；

B、科学选用鉴证方法和技术； C、恪守职业道德；

D、审慎关注重大错报风险;

14、资产评估机构应当恪守职业道德，严格遵守评估准则或者其他评估规范,恰当选择评估方法，评估中提出的假设条件应当符合实际情况,对评估对象所涉及交易、收入、支出、投资等业务的( B ）、未来预测的（ D ）取得充分证据，充分考虑未来各种可能性发生的( C )，形成合理的评估结论。54条 A、可能性； B、合法性；

C、概率及其影响； D、可靠性；

15、上市公司董事长、经理、财务负责人应对公司财务报告的（ ）承担主要责任.ABCDE58条 A、真实性； B、准确性； C、完整性; D、及时性； E、公平性;

16、信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员，上市公司的股东、实际控制人、收购人及其董事、监事、高级管理人员违反本办法的，中国证监会可以采取以下监管措施：ABCDEF59条 A、责令改正; B、监管谈话; C、出具警示函；

D、将其违法违规、不履行公开承诺等情况记入诚信档案并公布； E、认定为不适当人选；

F、依法可以采取的其他监管措施;

17、上市公司股东、实际控制人未依法配合上市公司履行信息披露义务的，或者非法要求上市公司提供内幕信息的，中国证监会（ ）。ABD60条

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A、责令改正 B、给予警告

C、认定为不适当人选 D、罚款 18、为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐人、证券服务机构及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，由中国证监会依法采取( ）等监管措施.ABCD65条 A、责令改正；

B、记入诚信档案； C、监管谈话； D、出具警示函；

E、采取证券市场禁入的措施；

19、具有以下情形之一的法人，被认定为上市公司的关联法人：ABCE71条 A、直接或者间接地控制上市公司的法人 ； B、由A项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人; C、关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人；

D、持有上市公司3%以上股份的法人或者一致行动人;

E、中国证监会、证券交易所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系,可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人; 20、下列哪些人员被认定为上市公司的关联自然人：ABCE71条 A、直接持有上市公司5％以上股份的自然人； B、上市公司董事、监事及高级管理人员；

C、直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事及高级管理人员； D、间接持有上市公司3％以上股份的自然人;

E、上述A、B项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶,配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母； 21、上市公司通过（ ）等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进行沟通的，不得提供内幕信息。ABCD41条 A、业绩说明会； B、分析师会议; C、路演；

D、接受投资者调研;

上市公司董事长谈话制度实施办法考试题

一、判断题

1、证券交易所具体实施上市公司董事长谈话工作。×3条

2、中国证监会主管业务部门认为必要时可直接约见上市公司董事长谈话。√3条 3、中国证监会认为有必要约见上市公司董事长谈话时，应当履行内部审批程序,经批准后方可进行。√5。1条

4、中国证监会约见上市公司董事长谈话时，应确定主谈人员和记录人员，谈话

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使用专门的谈话记录纸。√5.2条

5、谈话对象确因特殊情况不能参加约见谈话的，可委托相应人员代理。×5.3条 6、 中国证监会为谈话和整改情况建立专项档案，作为上市公司董事长及其他高管人员是否忠实履行职务的记录。√10条

7、在执行谈话制度中发现上市公司或高级管理人员有违法违规行为的，中国证监会将依法查处.谈话记录将作为进一步调查的证据。√11条 8、中国证监会认为必要时,可以要求上市公司其他有关人员、上市公司控股股东的高级管理人员、相关中介机构执业人员参加谈话.√11条 二、单项选择题

1、中国证监会根据需要决定谈话时间、地点和谈话对象应提供的书面材料，并提前（ ）以书面形式通知该上市公司的董事会秘书.A5。3条 A、三天 B、五天 C、十天 D、十五天

2、 经中国证监会两次书面通知，谈话对象无正当理由不参加谈话,中国证监会将对其进行（ ）。C6条 A、公开谴责 B、罚款

C、公开批评

D、内部通报批评

3、中国证监会根据需要决定谈话,谈话对象对谈话所涉及的重要事项说明不清，提供的材料不完整，在限期内又未能进行充分补充的，中国证监会可以对其进行（ ）。D7条 A、公开谴责

B、认定为不合适人员 C、内部通报批评 D、公开批评 三、多项选择题

1、上市公司存在下列哪些情形时，中国证监会应当约见上市公司董事长谈话：ABCD4条

A、严重资不抵债或主要资产被查封、冻结、拍卖导致公司失去持续经营能力的； B、控制权发生重大变动的；

C、未履行招股说明书承诺事项的；

D、公司或其董事会成员存在不当行为，但不构成违反国家证券法律、法规及中国证监会有关规定的；

2、中国证监会在约见谈话时，主谈人员应确认下列哪些事项:ABCDE5.4条 A、谈话对象的身份； B、宣布谈话制度; C、谈话目的;

D、告知谈话对象应当真实、完整地向主谈人员说明有关情况； E、告知谈话对象对所说明的情况和作出的保证承担责任；

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上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则考试题

一、判断题

1、上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份，是指登记在其及直系亲属名下的所有本公司股份。×3条 2、上市公司董事、监事和高级管理人员从事融资融券交易的,其所持本公司股份还包括记载在其信用账户内的本公司股份.√3条

3、上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间,每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的20%,因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外。×5条

4、上市公司董事、监事和高级管理人员所持股份不超过1000股的，可一次全部转让，不受相关管理规则转让比例的限制。√5条 5、上市公司董事、监事和高级管理人员当年可转让但未转让的本公司股份,应当计入当年末其所持有本公司股份的总数,该总数作为次年可转让股份的计算基数。√8条

6、“买入后6个月内卖出”是指最后一笔买入时点起算6个月内卖出的；“卖出后6个月内又买入”是指最后一笔卖出时点起算6个月内又买入的。√12条

7、上市公司章程可对董事、监事和高级管理人员转让其所持本公司股份规定比相关规则更长的禁止转让期间、更低的可转让股份比例或者附加其它限制转让条件.√9条

二、单项选择题

1、上市公司董事、监事和高级管理人员以（ ）其所持有本公司发行的股份为基数，计算其中可转让股份的数量。D6条 A、上年初

B、上年平均数 C、转让前 D、上年末

2、因上市公司进行权益分派导致董事、监事和高级管理人所持本公司股份增加的，可( ）当年可转让数量。B7条 A、按上年末基数计算 B、同比例增加

C、不可同比例增加

D、按上年末基数计算再加上本次权益分派导致股份增加的部分 3、上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的,应当自该事实发生之日起2个交易日内，向（ B11条 ）报告并由上市公司在证券交易所网站进行公告. A、董事会 B、上市公司 C、监事会 D、交易所

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4、上市公司董事、监事、高级管理人员应当遵守《证券法》第四十七条规定，违反该规定将其所持本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的,由此所得收益归该上市公司所有,( C12条 ）应当收回其所得收益并及时披露相关情况。 A、上市公司 B、公司监事会 C、公司董事会 D、辖区证监局 三、多项选择题 1、上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份在下列情形下不得转让：ABCD4条

A、本公司股票上市交易之日起1年内;

B、董事、监事和高级管理人员离职后半年内；

C、董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期限内的； D、法律、法规、中国证监会和证券交易所规定的其他情形;

2、因上市公司公开或非公开发行股份、实施股权激励计划，或因董事、监事和高级管理人员在二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等各种年内新增股份,新增无限售条件股份当年可转让（ A ），新增有限售条件的股份计入( C ）可转让股份的计算基数。7条 A、25%； B、20%； C、次年； D、当年；

3、上市公司董事、监事和高级管理人员应在下列时点或期间内委托上市公司通过证券交易所网站申报其个人信息（包括但不限于姓名、职务、身份证号、证券账户、离任职时间等)：ABCDE10条

A、新上市公司的董事、监事和高级管理人员在公司申请股票初始登记时;

B、新任董事、监事在股东大会（或职工代表大会）通过其任职事项、新任高级管理人员在董事会通过其任职事项后2个交易日内; C、现任董事、监事和高级管理人员在其已申报的个人信息发生变化后的2个交易日内；

D、现任董事、监事和高级管理人员在离任后2个交易日内; E、证券交易所要求的其他时间； 4、上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的,应当自该事实发生之日起2个交易日内，向上市公司报告并由上市公司在证券交易所网站进行公告。公告内容包括：ABCDEF11条 A、上年末所持本公司股份数量;

B、上年末至本次变动前每次股份变动的日期、数量、价格； C、本次变动前持股数量;

D、本次股份变动的日期、数量、价格； E、变动后的持股数量；

F、证券交易所要求披露的其他事项； 5、上市公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得买卖本公司股票：ABCD13条

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A、上市公司定期报告公告前30日内；

B、上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；

C、自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中,至依法披露后2个交易日内； D、证券交易所规定的其他期间；

6、上市公司董事会秘书负责管理（ ABCD )。15条 A、公司董事、监事和高级管理人员的身份；

B、公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份的数据和信息； C、统一为董事、监事和高级管理人员办理个人信息的网上申报;

D、定期检查董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的披露情况；

7、上市公司应当制定专项制度，加强对董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及买卖本公司股票行为的（ ABD15条 ）. A、申报 B、披露 C、登记 D、监督

关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通知考试题

一、判断题

1、拟增持股份的控股股东应当将其增持股份计划与上市公司股权分置改革方案同时公告。√ 二、单项选择题

1、实施股权分置改革后的上市公司控股股东，为避免公司股价非理性波动，维护投资者利益,维护上市公司形象，在公司股东大会通过股权分置改革方案后的（ C ）增持社会公众股份而触发要约收购义务的，可以免于履行要约收购义务。 A、三个月内 B、六个月内 C、两个月内 D、一个月内

2、控股股东增持股份占上市公司总股本的比例每增加（ B ），应当自该事实发生之日起两日内予以公告，在公告前，不得再行买入该公司的股票。 A、1％ B、5％ C、2% D、10％

3、控股股东实施增持股份计划导致上市公司的股权分布不符合《公司法》规定的上市条件的，该股东应当在增持股份计划实施完毕六个月后的（ D ）实施维持公司上市地位的方案.

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A、15天内 B、20天内 C、三个月内 D、一个月内 三、多项选择题

1、增持股份计划应当包括( ABC ）。 A、增持股份的目的;

B、增持股份的前提条件; C、拟增持股份的数量

D、在增持股份计划完成后的三个月内不出售所增持股份的承诺。

上市公司治理准则考试题

一、判断题

1、上市公司治理准则适用于中国境内外的上市公司。×导言

2、股东按其持有的股份享有平等的权利,并承担相应的义务.√2条

3、董事、监事、经理执行职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损害的，承担刑事责任.×4条

4、股东大会应给予每个提案相同的讨论时间。×6条

5、上市公司应在公司章程中规定股东大会对董事会的授权原则，授权内容应明确具体。√7条

6、股东既可以亲自到股东大会现场投票，也可以委托他人投票，两者具有同样的法律效力。√9条

7、机构投资者应在公司董事选任、经营者激励与监督、重大事项决策等方面发挥作用。√11条

8、上市公司不得为股东及其关联方提供担保.√14条

9、控股股东对上市公司及其他股东负有盈利义务。×19条 10、控股股东对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行批准手续；×20条

11、上市公司的经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位不得担任除董事以外的其他职务。√23条

12、控股股东应尊重公司财务的独立性，不得参与公司的财务、会计活动.×25条 13、控股股东及其下属的其他单位不应从事与上市公司相同或相近的业务。√27条

14、股东大会在董事选举中只能采用累积投票制度。×31条

15、董事确实无法亲自出席董事会的,可以书面形式委托其他董事按委托人的意愿代为投票，被委托人应承担法律责任。×35条

16、经董事会批准，上市公司可以为董事长购买责任保险。×39条 17、董事会秘书对会议所议事项要认真组织记录和整理。√47条

18、董事会会议记录应作为公司重要档案妥善保存,以作为日后明确董事责任的重要依据。√47条 19、上市公司各专门委员会对股东大会负责，各专门委员会的提案应提交股东大

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会审查决定.×58条

20、监事履行职责所需的合理费用应由上市公司承担.√61条 21、经理人员的薪酬分配方案应获得股东大会的批准。×79条

22、上市公司在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，应关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题,重视公司的社会责任。√86条

23、企业重组时具备一定条件的，可以分批分离其社会职能及分流富余人员,不保留存续企业。×17条 24、战略委员会的主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议.√53条

25、上市公司应尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利。√81条 二、单项选择题

1、股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项，享有（ ）。D3条 A、知情权 B、参与权 C、决策权

D、知情权和参与权

2、独立董事、监事的评价应采取（ ）的方式进行。C70条 A、自我评价 B、相互评价

C、自我评价与相互评价相结合

D、董事会评价与监事会评价相结合

三、多项选择题 1、上市公司治理 准则阐明了我国上市公司治理的基本原则、投资者权利保护的实现方式,以及上市公司( ）所应当遵循的基本的行为准则和职业道德等内容。ACD 导言 A、董事；

B、职工代表； C、监事; D、经理；

2、上市公司应在公司章程中规定股东大会的召开和表决程序，包括（ ）等。ABCDF5条

A、会议通知及出席会议登记； B、提案的审议；

C、会议投票、计票、表决结果的宣布； D、会议决议的形成；

E、会议记录及其签署、公告；

3、上市公司（ ）可向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。ABD10条

A、董事会； B、独立董事; C、监事会；

D、符合有关条件的股东；

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4、控股股东对拟上市公司改制重组时应（ ）。ABCD16条 A、分离其社会职能; B、剥离非经营性资产； C、剥离非经营性机构；

D、福利性机构及其设施不进入上市公司； 5、上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立（ ）等专门委员会。ABCD52条 A、战略; B、审计; C、提名；

D、薪酬与考核；

6、上市公司审计委员会的主要职责包括以下哪些内容：ABCE54条 A、提议聘请或更换外部审计机构;

B、监督公司的内部审计制度及其实施； C、负责内部审计与外部审计之间的沟通； D、负责公司的财务信息及其披露; E、审查公司的内控制度；

7、上市公司提名委员会的主要职责包括以下哪些内容:ABCE55条 A、研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议； B、广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选； C、对董事候选人选进行审查并提出建议； D、对监事候选人选进行审查并提出建议； E、对经理人选进行审查并提出建议;

8、上市公司薪酬与考核委员会的主要职责包括以下哪些内容：ABC56条 A、研究董事考核的标准，进行考核并提出建议；

B、研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案； C、研究经理人员考核的标准，进行考核并提出建议； D、提名上市公司年度先进员工名单;

9、监事会可要求公司( ）出席监事会会议，回答所关注的问题.BCD67条 A、职工代表； B、董事；

C、经理及其他高级管理人员； D、内部及外部审计人员；

10、上市公司董事会秘书负责信息披露事项,包括建立（ ）等。ABCDE90条 A、信息披露制度； B、接待来访； C、回答咨询； D、联系股东;

E、向投资者提供公司公开披露的资料；

11、上市公司应按照法律、法规及其他有关规定，披露公司治理的有关信息，包括但不限于以下哪些事项：ABCDEF91条 A、董事会、监事会的人员及构成; B、董事会、监事会的工作及评价；

C、独立董事工作情况及评价，包括独立董事出席董事会的情况、发表独立意见

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的情况及对关联交易、董事及高级管理人员的任免等事项的意见； D、各专门委员会的组成及工作情况；

E、公司治理的实际状况，及与上市公司治理准则存在的差异及其原因； F、改进公司治理的具体计划和措施;

上市公司与投资者关系指引考试题

一、判断题

1、公司可多渠道、多层次地与投资者进行沟通，沟通方式应尽可能便捷、有效，便于投资者参与.√7条

2、公司在其他公共传媒披露的信息不得先于指定报纸和指定网站，允许以新闻发布或答记者问等其他形式代替公司公告.×9条 3、公司应关注媒体的宣传报道，并积极回应。×9条

4、公司应充分重视网络沟通平台建设，可在公司网站开设投资者关系专栏，通过电子信箱或论坛接受投资者提出的问题和建议，并及时答复。√10条

5、公司应丰富和及时更新公司网站的内容,可将新闻发布、公司概况、经营产品或服务情况、法定信息披露资料、投资者关系联系方法、专题文章、行政人员演说、股票行情等投资者关心的相关信息放置于公司网站。√11条 6、公司应设立专门的投资者咨询电话和传真，咨询电话由熟悉情况的专人负责，保证在工作时间线路畅通、认真接听。咨询电话号码如有变更应尽快公布。√12条

7、公司可利用网络等现代通讯工具定期或不定期开展有利于改善投资者关系的交流活动。√12条

8、公司应努力为中小股东参加股东大会创造条件，包括提供差旅费、食宿费，充分考虑召开的时间和地点以便于股东参加。×14条

9、公司可在实施融资计划时按有关规定举行路演。√16条 10、公司可将包括定期报告和临时报告在内的公司公告寄送给投资者或分析师等相关机构和人员.√17条 11、公司在与投资者进行沟通时,所聘请的相关中介机构不可参与相关活动.×18条

12、除非得到明确授权,公司高级管理人员和其他员工不得在投资者关系活动中发言.×24条(代表公司）

13、公司可视情况指定或设立投资者关系工作专职部门,负责公司投资者关系工作事务。√20条 14、公司可采取适当方式对全体员工特别是高级管理人员和相关部门负责人进行投资者关系工作相关知识的培训。在开展重大的投资者关系促进活动时，还可做专题培训。√27条 二、单项选择题 1、公司在遵守信息披露规则的前提下,建立与投资者的重大事项沟通机制，在制定（ ）时，通过多种方式与投资者进行充分沟通和协商。A18条 A、涉及股东权益的重大方案 B、公司发展计划 C、融资计划

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D、年度经营计划

2、公司应确定由( ）负责投资者关系工作。B19条 A、证券事务代表 B、董事会秘书 C、董事长 D、副总经理 三、多项选择题 1、投资者关系工作是指公司通过( ），提升公司治理水平,以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。ABC2条 A、信息披露与交流;

B、加强与投资者及潜在投资者之间的沟通； C、增进投资者对公司的了解和认同； D、了解投资者的需求；

2、投资者关系工作的目的是：（ ）ABCDE3条

A、促进公司与投资者之间的良性关系,增进投资者对公司的进一步了解和熟悉； B、建立稳定和优质的投资者基础,获得长期的市场支持; C、形成服务投资者、尊重投资者的企业文化；

D、促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念; E、增加公司信息披露透明度,改善公司治理；

3、投资者关系工作的基本原则是:（ ）ABCDEF4条 A、充分披露信息原则； B、合规披露信息原则； C、投资者机会均等原则； D、诚实守信原则； E、高效低耗原则； F、互动沟通原则；

4、投资者关系工作中公司与投资者沟通的内容主要包括：（ ）ABCDEF6条 A、公司的发展战略;

B、法定信息披露及其说明；

C、公司依法可以披露的经营管理信息； D、公司依法可以披露的重大事项； E、企业文化建设；

F、公司的其他相关信息；

5、公司可在按照信息披露规则作出公告后至股东大会召开前,通过（ ）等多种方式与投资者进行充分沟通，广泛征询意见。ABCD18条 A、现场或网络投资者交流会、说明会； B、设立热线电话、传真及电子信箱; C、走访机构投资者； D、发放征求意见函；

6、投资者关系工作包括的主要职责是：（ )ABCD22条 A、分析研究； B、沟通与联络； C、公共关系；

D、有利于改善投资者关系的其他工作；

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7、公司应建立良好的内部协调机制和信息采集制度。负责投资者关系工作的部门或人员应及时归集各部门及下属公司的（ ）等信息,公司各部门及下属公司应积极配合.BCD23条 A、会议记录； B、生产经营； C、财务； D、诉讼；

8、公司从事投资者关系工作的人员需要具备以下素质和技能：ABCE26条 A、全面了解公司各方面情况；

B、具备良好的知识结构，熟悉公司治理、财务会计等相关法律、法规和证券市场的运作机制;

C、具有良好的沟通和协调能力； D、具有大学以上的学历;

E、具有良好的品行，诚实信用；

9、公司可在定期报告结束后，举行业绩说明会,或在认为必要时与（ ）

就公司的经营情况、财务状况及其他事项进行一对一的沟通,介绍情况、回答有关问题并听取相关建议。ACD15条 A、投资者； B、债权人; C、基金经理； D、分析师；

上市公司股权激励管理办法(试行）考试题

一、判断题 1、上市公司股权激励管理办法（试行)仅规定上市公司董事会成员不得利用股权激励计划进行内幕交易、操纵证券交易价格和进行证券欺诈活动。×6条

2、任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1％。√12条

3、上市公司发生上市公司股权激励管理办法（试行）第七条规定的情形之一时，应当终止实施股权激励计划,不得向激励对象继续授予新的权益，激励对象根据股权激励计划已获授但尚未行使的权益应当终止行使。√14条

4、上市公司股权激励管理办法（试行）所称限制性股票是指激励对象按照股权激励计划规定的条件，从上市公司获得的一定数量的公开发行的股票。×16条 5、上市公司授予激励对象限制性股票，应当在股权激励计划中规定激励对象获授股票的业绩条件、禁售期限.√17条

6、激励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以行权日的市价购买上市公司一定数量的股份，也可以放弃该种权利.×19条

7、股票期权有效期过后,已授出但尚未行权的股票期权可重新申请行权。×23条

8、上市公司因标的股票除权、除息或其他原因需要调整行权价格或股票期权数量的,可以按照股票期权计划规定的原则和方式进行调整.√25条

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9、董事会审议通过股权激励计划后，上市公司应将有关材料报中国证监会审批，同时抄报证券交易所。×33条

10、尚未行权的股票期权，以及不得转让的标的股票,应当予以锁定。√39条 11、激励对象的股票期权的行权申请以及限制性股票的锁定和解锁，经董事会或董事会授权的机构确认后,上市公司应当向证券交易所提出行权申请，由证券登记结算机构办理登记结算事宜。×40条（不全）经证券交易所确认后 12、已行权的股票期权应当及时注销。√40条

13、股票期权的授权日是指上市公司向激励对象授予股票期权的日期,授权日必须为交易日。√附则 14、股票期权的可行权日是指激励对象可以开始行权的日期。可行权日无须为交易日。×附则

15、股票期权的行权价格是指：上市公司向激励对象授予股票期权时所确定的、激励对象购买上市公司股份的价格。√附则 16、股票期权的授予价格是指:上市公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对象获得上市公司股份的价格。×附则限制性股票

17、最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的，不得成为激励对象。√8条

18、激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。√20条 二、单项选择题

1、上市公司股权激励管理办法（试行）所称股权激励是指：上市公司以本公司股票为标的，对其董事、监事、高级管理人员及其他员工进行的（ ）。C2条 A、一次性激励 B、年度性激励 C、长期性激励 D、专项性激励 2、上市公司股权激励管理办法(试行）规定上市公司不得为激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括（ ）。B10条

A、为其提供收入证明 B、为其贷款提供担保 C、为其还款提供证明 D、为其财产提供说明

3、上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的( ）。A12条 A、10％ B、5% C、1% D、3%

4、股票期权是指上市公司授予激励对象在未来一定期限内以（ ）和条件购买本公司一定数量股份的权利。D19条 A、行权日的市价

B、行权日前10个交易日的平均价 C、预先确定的价格范围 D、预先确定的价格

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5、股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于（ ）。B22条 A、3个月 B、12个月 C、6个月 D、24个月

6、股票期权的有效期从授权日计算不得超过（ ).C22条 A、5年 B、3年 C、10年 D、2年

7、上市公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定股权激励计划草案。薪酬与考核委员会应当建立完善的议事规则,其拟订的股权激励计划草案应当提交（ ）审议。A28条 A、董事会

B、年度股东大会 C、临时股东会 D、证券交易所

8、上市公司应当在董事会审议通过股权激励计划草案后的2个交易日内,公告董事会决议、股权激励计划草案摘要、（ ）.D30条 A、财务顾问意见 B、监事会意见 C、关联人声明 D、独立董事意见 9、上市公司董事会下设的薪酬与考核委员会认为必要时,可以要求上市公司聘请独立财务顾问，对股权激励计划的( ）、是否有利于上市公司的持续发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见. B32条 A、专业性 B、可行性 C、科学性 D、严肃性

10、中国证监会自收到完整的股权激励计划备案申请材料之日起（ ）工作日内未提出异议的，上市公司可以发出召开股东大会的通知,审议并实施股权激励计划.在上述期限内,中国证监会提出异议的，上市公司不得发出召开股东大会的通知审议及实施该计划。 A34条 A、20个 B、15个 C、10个 D、2个

11、独立董事应当就股权激励计划向( ）股东征集委托投票权。C36条 A、登记出席股东会议的 B、出席股东会议的 C、所有的

D、5%以上股权的

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12、股东大会就股权激励计划作出决议,必须经( )以上通过。C37条 A、参加网络投票的股东所持表决权的2/3 B、出席会议的股东所持表决权的1/2 C、出席会议的股东所持表决权的2/3

D、参加网络投票的股东所持表决权的1/2 13、上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对象自该财务会计文件公告之日起（ )由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给公司。D46条 A、30日内 B、3个月内 C、60日内 D、12个月内 三、多项选择题

1、上市公司的董事、监事和高级管理人员在实行股权激励计划中应当（ ）.ABCD3条 A、诚实守信； B、勤勉尽责；

C、维护公司的利益;

D、维护全体股东的利益；

2、上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励计划:

A、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见的审计报告； B、最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚； C、中国证监会认定的其他情形； D、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告； 3、股权激励计划的激励对象可以包括上市公司的( ),以及公司认为应当激励的其他员工。 ABCD8条 A、董事； D、监事；

C、高级管理人员；

D、核心技术(业务）人员; E、独立董事; 4、拟实行股权激励计划的上市公司，可以根据本公司实际情况,通过以下方式解决标的股票来源： ABC11条 A、向激励对象发行股份； B、回购本公司股份；

C、法律、行政法规允许的其他方式； D、大股东或控股股东的自有股份；

5、上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在下列期间内不得向激励对象授予股票： ABC18条 A、定期报告公布前30日；

B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日; C、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日； D、定期报告公布后； 6、上市公司在授予激励对象股票期权时,应当确定行权价格或行权价格的确定方

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法。行权价格不应低于下列价格较高者： AB24条

A、股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票收盘价; B、股权激励计划草案摘要公布前30个交易日内的公司标的股票平均收盘价; C、股权激励计划草案摘要公布后一个交易日的公司标的股票收盘价；

D、股权激励计划草案摘要公布前20个交易日内的公司标的股票平均收盘价; 7、上市公司在下列期间内不得向激励对象授予股票期权: ABC26条 A、定期报告公布前30日；

B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日； C、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日；

D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告前2个交易日；AC27条 8、激励对象应当在上市公司定期报告公布后第2个交易日，至下一次定期报告公布前10个交易日内行权，但不得在下列期间内行权:

A、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日； B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告前2个交易日； C、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日; D、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告前2个交易日；

9、利用股权激励计划（ )获取不正当利益的，中国证监会依法没收违法所得，对相关责任人员采取市场禁入等措施；构成犯罪的，移交司法机关依法查处。BCD49条 A、购买商业保险； B、虚构业绩； C、操纵市场；

D、进行内幕交易； 10、为上市公司股权激励计划出具意见的相关专业机构未履行勤勉尽责义务，所发表的专业意见存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的,中国证监会对相关专业机构及签字人员采取( ）等措施，并移交相关专业机构主管部门处理.ACD50条 A、监管谈话 B、罚款

C、出具警示函 D、责令整改

关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知考试题

一、判断题 1、控股股东及其他关联方与上市公司发生的经营性资金往来中,应当严格限制占用上市公司资金.√

2、注册会计师在为上市公司年度财务会计报告进行审计工作中，应当对上市公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，公司应当就专项说明作出公告。√

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3、上市公司对外担保应要求对方提供反担保。√

4、关联方不得以非现金资产清偿占用的上市公司资金。× 二、单项选择题

1、上市公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法（ ）。A A、承担赔偿责任; B、承担道德责任； C、承担刑事责任； D、承担连带责任；

2、上市公司不得为控股股东及本公司持股（ ）以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。C A、60％ B、80％ C、50％ D、70%

3、上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的( )。B A、20% B、50% C、30% D、25%

4、对外担保应当取得（ ），或者经股东大会批准；不得直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供债务担保。A A、董事会全体成员2/3以上签署同意； B、董事会全体成员1/2以上签署同意; C、出席董事会的董事2/3以上签署同意； D、出席董事会的董事1/2以上签署同意；

5、上市公司董事会应当针对历史形成的资金占用、对外担保问题，制定切实可行的解决措施,保证违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的资金占用量、对外担保形成的或有债务，在每个会计年度至少下降（ ）。D A、15％； B、20%； C、25%； D、30%；

6、上市公司及其董事、监事、经理等高级管理人员违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定，中国证监会将责令整改,依法予以处罚,并自发现上市公司存在违反本《通知》规定行为起（ ）不受理其再融资申请。B A、）半年内; B、）一年内 C、）两年内; D、）三年内

三、多项选择题

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1、控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支以下哪些期间费用,也不得互相代为承担成本和其他支出。( ）ABCD A、工资； B、福利； C、保险； D、广告；

2、上市公司不得以下列哪些方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：ABCE

A、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； B、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款; C、委托控股股东及其他关联方进行投资活动; D、为控股股东及其他关联方开具商业承兑汇票; E、代控股股东及其他关联方偿还债务；

3、关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，应当遵守以下哪些规定:ABCDE A、用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系,并有利于增强上市公司独立性和核心竞争力,减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或没有客观明确账面净值的资产；

B、上市公司应当聘请有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，但最终定价不得损害上市公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣； C、独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告； D、上市公司关联方的以资抵债方案应当报中国证监会批准；

E、上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东应当回避投票；

关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知考试题

一、判断题

1、大股东可以通过抵扣红利、转让、拍卖股份和资产等现金方式清偿占用上市公司的资金；√2。1

2、大股东确实不具备现金清偿能力的，可以采用以纠正过错为前提的“以股抵债”方式清偿占用上市公司的资金；√2。1

3、上市公司及其董事、高级管理人员在担保期内应当持续审查被担保对象的财务状况，监督其及时清偿债务以解除担保责任。√3。2

4、航空、电力等特殊行业的上市公司为非纳入上市公司合并报表范围内子公司提供担保应提请股东大会审议后方可实施。√3。3

5、非经营性占用资金是指上市公司为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出。√2。4

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二、单项选择题

1、大股东在限期内未能及时清偿或者新发生非经营性占用的，证监局应当对国有控股股东直接负责人和直接责任人给予( )；D2。2 A、监管谈话; B、警告; C、罚款；

D、纪律处分，直至撤销职务;

2、上市公司未能制止资金被侵占或者没有及时追讨被占用资金的，责令上市公司限期整改，提出( ）的建议；C2。2 A、确认董事会成员负连带责任； B、提请股东大会审议;

C、认定对此负有责任的董事、高管人员为不适当人选； D、认定对此负有责任的董事、高管人员承担赔偿责任； 三、 多项选择题

1、下列哪些行为属大股东或实际控制人非经营性占用上市公司资金：ABCD2。4 A、代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金；

B、有偿或无偿直接或间接拆借给大股东及其附属企业的资金; C、为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权;

D、在没有商品和劳务对价情况下提供给大股东及其附属企业使用的资金；

关于规范上市公司对外担保行为的通知考试题

一、判断题

1、上市公司对外担保只需经董事会审议.×1。1

2、上市公司的《公司章程》应当明确股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追究制度.√1.2

3、上市公司的《公司章程》应当明确股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追究制度。√

4、上市公司在办理贷款担保业务时，应向银行业金融机构提交《公司章程》、有关该担保事项董事会决议或股东大会决议复印件、刊登该担保事项信息的指定报刊等材料。×1。6

5、各银行业金融机构应将上市公司对外担保纳入统一授信管理，严格按照有关规定进行审批和管理。√4。1

6、所称“对外担保\"，是指上市公司为他人提供的担保，包括上市公司对控股子公司的担保。√4。2

7、所称“上市公司及其控股子公司的对外担保总额”，是指包括上市公司对控股子公司担保在内的上市公司对外担保总额与上市公司控股子公司对外担保总额之和。√4.2 8、《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字［2000］61号)、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）中与《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规定不一致的,按各自文件规定执行。×4.4

9、上市公司及其董事、监事、经理等高级管理人员违反本《关于规范上市公司

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对外担保行为的通知》规定的,中国证监会责令其整改,并依法予以处罚;涉嫌犯罪的,移送司法机关予以处理。√2.3。2 二、单项选择题

1、股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由( ）通过。B1.3 A、出席股东大会的其他股东所持表决权的2/3以上； B、出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上； C、出席股东大会的其他股东所持表决权的半数； D、出席股东大会的其他股东所持表决权的2/3;

2、应由董事会审批的对外担保，必须( )并做出决议。A1.4 A、经出席董事会的三分之二以上董事审议同意； B、经出席董事会的二分之一以上董事审议同意； C、监事会的三分之二以上监事审议同意； D、三分之二以上独立董事的审议同意； 三、多项选择题 1、应由股东大会审批的对外担保,必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列哪些情形：AD1。3 A、上市公司及其控股子公司的对外担保总额,超过最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；

B、为资产负债率超过50%的担保对象提供的担保； C、单笔担保额超过最近一期经审计净资产1%的担保; D、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 2、银行业金融机构依据《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、上市公司《公司章程》及其他有关规定,认真审核以下哪些事项：ABCDE2.2 A、由上市公司提供担保的贷款申请的材料齐备性及合法合规性； B、上市公司对外担保履行董事会或股东大会审批程序的情况； C、上市公司对外担保履行信息披露义务的情况； D、上市公司的担保能力；

E、贷款人的资信、偿还能力等其他事项。

3、上市公司董事会或股东大会审议批准的对外担保，必须在中国证监会指定信息披露报刊上及时披露，披露的内容包括以下哪些内容（ ）。ACD1。5 A、董事会或股东大会决议； B、独立董事发表的独立意见;

C、截止信息披露日上市公司及其控股子公司对外担保总额； D、上市公司对控股子公司提供担保的总额；

上市公司股东大会规则考试题

一、判断题 1、 监事会有权向董事会提议召开临时股东大会，可以非书面形式向董事会提出。×8条

2、董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提议后10日内未作出书面反馈

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的,视为董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责，监事会可以自行召集和主持。√8条

3、董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到请求后10日内未作出反馈的，单独或者合计持有公司10％以上股份的股东有权以书面形式向监事会提出召开临时股东大会的请求。√9条

4、监事会或股东决定自行召集股东大会的,应当书面通知董事会，同时向公司所在地中国证监会派出机构和证券交易所备案。√10条

5、单独或者合计持有公司1%以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人。×14条

6、召集人应当在年度股东大会召开20日前以公告方式通知各股东，临时股东大会应当于会议召开15日前以公告方式通知各股东。√15条

7、上市公司只能在公司住所地召开股东大会。×20条或公司章程规定的地点 8、通过网络方式参加股东大会的,视为出席。√20条 9、登记日登记在册的所有股东或其代理人，均有权出席股东大会,上市公司和召集人不得以任何理由拒绝。√23条

10、股东大会时,会议主持人违反议事规则使股东大会无法继续进行的，经现场出席股东大会有表决权过1/3同意，股东大会可推举一人担任会议主持人,继续开会。√27条

11、在年度股东大会上，每名独立董事须作述职报告。√28条

12、股东与股东大会拟审议事项有关联关系时，应当回避表决,但其所持有表决权的股份计入出席股东大会有表决权的股份总数。×31条 13、所称累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时，每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。√32条 14、对同一事项有不同提案的,应当按提案提出的时间顺序进行表决。√33条 15、同一表决权只能选择现场、网络或其他表决方式中的一种。√35条 16、同一表决权出现重复表决的以最后一次投票结果为准。×35条第一次

17、未填、错填、字迹无法辨认的表决票或未投的表决票均视为投票人放弃表决权利，其所持股份数的表决结果应计为“弃权”.√36条 18、股东大会网络或其他方式投票的开始时间，不得早于现场股东大会召开前一日下午3:00，并不得迟于现场股东大会召开当日上午9:30,其结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午3:00.√21条 二、单项选择题

1、年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的（ )内举行。A4条 A、6个月 B、2个月 C、3个月 D、4个月

2、出现《公司法》第一百零一条规定的应当召开临时股东大会的情形时，临时股东大会应当在（ ）内召开。B4条 A、1个月 B、2个月 C、3个月 D、20天

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3、对独立董事要求召开临时股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和公司章程的规定，在收到提议后（ ）内提出同意或不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。B7条 A、5日 B、10日

C、5个工作日 D、10个工作日

4、董事会同意召开临时股东大会的，应当在作出董事会决议后的（ ）内发出召开股东大会的通知.C7条 A、3日 B、2日 C、5日

D、5个工作日 5、单独或者合计持有公司( ）以上股份的股东有权向董事会请求召开临时股东大会，并应当以书面形式向董事会提出。D9条 A、3％ B、5％ C、2% D、10％

6、监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续( ）以上，单独或者合计持有公司10％以上股份的股东可以自行召集和主持.A9条 A、90日 B、60日 C、30日 D、20日

7、股权登记日与会议日期之间的间隔应当不多于（ ）工作日。B18条 A、3个 B、7个 C、5个 D、2个

8、股东大会会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其它方式表决情况的有效资料一并保存,保存期限不少于（ ）。D A、3年 B、5年 C、10年 D、15年

9、股东大会通过有关派现、送股或资本公积转增股本提案的，上市公司应当在股东大会结束后（ )内实施具体方案。D44条 A、20个工作日 B、30个工作日 C、1个月 D、2个月

10、股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程,或

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者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起60日内，请求( ）撤销。C45条 A、证监会

B、证券交易所 C、人民法院 D、辖区证监局 三、多项选择题

1、上市公司召开股东大会,应当聘请律师对以下哪些问题出具法律意见并公告：ABCD5条

A、会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、本规则和公司章程的规定； B、出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效； C、会议的表决程序、表决结果是否合法有效；

D、应上市公司要求对其他有关问题出具的法律意见； 2、 股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中应当充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下哪些内容：ABCD17条 A、教育背景、工作经历、兼职等个人情况；

B、与上市公司或其控股股东及实际控制人是否存在关联关系； C、披露持有上市公司股份的数量；

D、是否受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒； 3、股东应当持下列哪些东西（ ）出席股东大会。BCD24条 A、股票交易清单; B、股票账户卡； C、身份证；

D、能够表明其身份的有效证件或证明; 4、( ）应当依据证券登记结算机构提供的股东名册共同对股东资格的合法性进行验证，并登记股东姓名或名称及其所持有表决权的股份数。AC25条 A、召集人； B、会计师； C、律师； D、监事；

5、上市公司召开股东大会,( ）应当出席会议。ABD26条 A、全体董事； B、全体监事；

C、经理和其他高级管理人员;（列席） D、董事会秘书;

6、股东大会对提案进行表决时，应当由( ）共同负责计票、监票。ACD37条 A、律师;

B、独立董事; C、股东代表； D、监事代表；

7、股东大会会议记录由董事会秘书负责，会议记录至少应记载以下哪些内容:ABCDEF41条

A、会议时间、地点、议程和召集人姓名或名称；

B、会议主持人以及出席或列席会议的董事、监事、董事会秘书、经理和其他高

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级管理人员姓名；

C、出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司股份总数的比例；

D、对每一提案的审议经过、发言要点和表决结果； E、股东的质询意见或建议以及相应的答复或说明; F、律师及计票人、监票人姓名；

上市公司章程指引考试题

一、判断题 1、上市公司因增加或者减少注册资本而导致注册资本总额变更的,可以在股东大会通过同意增加或减少注册资本决议后,再就因此而需要修改公司章程的事项通过一项决议，并说明授权董事会具体办理注册资本的变更登记手续。√6条 2、上市公司全部资产分为等额股份，股东以其认购的股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。√9条

3、上市公司可接受本公司的股票作为质押权的标的。×27条

4、持有不同种类股份的股东,享有同等权利，承担同种义务。×30条

5、公司召开股东大会、分配股利、清算及从事其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日收市后登记在册的股东为享有相关权益的股东.√31条

6、股东大会是公司的决策机构。×40条 7、监事会或股东自行召集的股东大会，会议所必需的费用由召集人承担.×51条

8、代理投票授权委托书由委托人授权他人签署的,授权签署的授权书或者其他授权文件应当经过公证.√63条

9、董事连续两次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议,视为不能履行职责，董事会应当予以撤换.×99条（建议股东大会） 10、如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定,履行董事职务。√100条

11、董事辞职自辞职报告送达董事会时生效。√100条 12、董事会会议决议事项涉及关联关系的，由过半数的无关联关系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无关联关系董事过2/3通过。×119条过半数通过 13、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。√126条

14、董事、经理和其他高级管理人员不得兼任监事。√135条

15、监事的任期每届为3年，监事任期不得连续超过二届。×137条 16、监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不低于1/3。√143条

17、公司合并时，合并各方的债权、债务，由合并后存续的公司或者新设的公司承继。√173条

18、公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任。但是，公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外。√175条

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19、清算期间，公司存续，但不能开展与清算无关的经营活动.√183条

20、所谓关联关系，是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系.√192条

21、一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散.两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。√171条 二、单项选择题

1、公司依照相关规定收购本公司股份用于股权激励，不得超过本公司已发行股份总额的5％;用于收购的资金应当（ );所收购的股份应当1年内转让给激励对象。C25条

A、从公司的税前利润中支出 B、从公司的盈余公积中支出 C、从公司的税后利润中支出 D、从公司的资本公积中支出 2、公司公开发行股份前已发行的股份,自公司股票在证券交易所上市交易之日起（ ）不得转让。D28条 A、3年内 B、2年内 C、6个月内 D、1年内

3、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，连续（ ）单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；A35条 A、180日以上 B、150日以上 C、90日以上 D、60日以上

4、持有公司( ）的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告.B38条 A、5％以上股份

B、5%以上有表决权股份 C、2％以上有表决权股份 D、2％以上股份

5、股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的（ ）通过。C75条 A、2/3 B、全部 C、2/3以上 D、1/2以上 6、董事可以由经理或者其他高级管理人员兼任,但兼任经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的( ）.D96条 A、1/5 B、1/4

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C、1/3 D、1/2 7、公司分配当年税后利润时,应当提取利润的10%列入公司法定公积金.公司法定公积金累计额为公司注册资本的（ ），可以不再提取。C152条 A、30％以上的 B、80%以上的 C、50％以上的 D、100%以上的

8、法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司（ ）。D153条 A、法定公积金的50% B、注册资本的50% C、法定公积金的25％ D、注册资本的25% 三、多项选择题

1、依据上市公司章程指引规定，股东可以（ ），公司可以起诉股东、董事、监事、经理和其他高级管理人员。ABC10条 A、起诉股东；

B、起诉公司董事、监事、经理和其他高级管理人员； C、起诉公司； D、起诉监事会；

2、上市公司章程指引所称其他高级管理人员是指（ ）。BCD11条 A、证券事务代表； B、公司的副经理； C、董事会秘书; D、财务负责人；

3、公司或公司的子公司（包括公司的附属企业)不得以（ ）等形式，对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助。ABCDE20条 A、赠与； B、垫资； C、担保； D、补偿； E、贷款；

4、公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会分别作出决议，可以采用下列哪些方式增加资本：ABCD21条 A、公开发行股份; B、非公开发行股份；

C、向现有股东派送红股； D、以公积金转增股本；

5、公司在下列哪些情况下，可以依照法律、行政法规、部门规章和本章程的规定，收购本公司的股份:ACD23条 A、减少公司注册资本; B、与其他公司合并；（与持有本公司股票的其他公司合并） C、将股份奖励给本公司职工；

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D、股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的；

6、公司下列哪些对外担保行为,须经股东大会审议通过：ABDE41条

A、本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的50％以后提供的大额担保； B、公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保；

C、为资产负债率超过50%的担保对象提供的担保；70% D、单笔担保额超过最近一期经审计净资产10％的担保； E、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；

7、有下列哪些情形的，公司须在事实发生之日起2个月以内召开临时股东大会：ACDE43条

A、董事人数不足《公司法》规定人数或者上市公司章程指引所定人数的2/3时； B、公司未弥补的亏损达实收股本总额1/5时；1/3

C、单独或者合计持有公司10％以上股份的股东请求时； D、董事会认为必要时; E、监事会提议召开时；

8、股东大会的通知应包括以下哪些内容： ABCDE 55条 A、会议的时间、地点和会议期限； B、提交会议审议的事项和提案；

C、以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东; D、有权出席股东大会股东的股权登记日; E、会务常设联系人姓名,电话号码；

9、下列事项可由股东大会以普通决议通过：BCD76条 A、公司增加或者减少注册资本;

B、董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案;

C、董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法； D、公司年度预算方案、决算方案; E、公司章程的修改；

10、下列哪些事项须由股东大会以特别决议通过:BDE77条 A、董事会和监事会的工作报告；

B、公司的分立、合并、解散和清算； C、公司年度报告；

D、公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产30％的；

E、股权激励计划； 11、公司董事为自然人，有下列哪些情形之一的，不能担任公司的董事：ABCDE95条

A、限制民事行为能力；

B、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年；

C、担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年；

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D、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年； E、个人所负数额较大的债务到期未清偿；

12、经理对董事会负责,行使下列哪些职权:ABC128条 A、组织实施公司年度经营计划和投资方案；

B、拟订公司内部管理机构设置方案及公司的基本管理制度； C、制定公司的具体规章；

D、聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；

13、上市公司设董事会秘书，负责公司（ ）等事宜。ABCD133条 A、股东大会和董事会会议的筹备； B、董事会文件保管； C、公司股东资料管理; D、办理信息披露事务；

14、公司的公积金(不含资本公积）可用于( ）.ACD153条 A、弥补公司的亏损; B、公益性捐赠;

C、扩大公司生产经营; D、转为增加公司资本；

15、公司因下列哪些原因应解散：ABCD178条 A、股东大会决议解散;

B、因公司合并或者分立需要解散；

C、依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销； D、公司经营管理发生严重困难,继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司；

16、公司进入破产程序，清算组在清算期间可行使下列哪些职权：ABCDEFG181条

A、清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单； B、通知、公告债权人；

C、处理与清算有关的公司未了结的业务；

D、清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款； E、清理债权、债务；

F、处理公司清偿债务后的剩余财产； G、代表公司参与民事诉讼活动；

17、公司财产在分别支付下列哪些债务（ ）后，剩余财产,公司按照股东持有的股份比例分配。ABCD183条 A、清算费用； B、职工的工资；

C、社会保险费用和法定补偿金； D、缴纳所欠税款

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上市公司收购管理办法考试题

一、判断题

1、上市公司的收购及相关股份权益变动活动不得危害国家安全和社会公共利益.√4条 2、外国投资者进行上市公司的收购及相关股份权益变动活动的,应当取得国家相关部门的批准，适用中国法律，服从中国的司法、仲裁管辖.√4条

3、被收购公司的控股股东、实际控制人及其关联方有损害被收购公司及其他股东合法权益的，其在转让被收购公司控制权之前，应当主动消除损害。√7条 4、收购人进行上市公司的收购,应当聘请会计师事务所担任财务顾问。×9条 5、投资者在一个上市公司中拥有的权益，包括登记在其名下的股份和虽未登记在其名下但该投资者可以实际支配表决权的股份。√12条

6、投资者及其一致行动人通过行政划转或者变更、执行法院裁定、继承、赠与等方式拥有权益的股份变动达到规定比例的，应当履行报告、公告义务，并办理股份过户登记手续。√15条

7、投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人的，应当聘请财务顾问对权益变动报告书所披露的内容出具核查意见，但国有股行政划转或者变更、股份转让在同一实际控制人控制的不同主体之间进行、因继承取得股份的除外.√17条 8、投资者及其一致行动人承诺至少2年放弃行使相关股份表决权的，可免于聘请财务顾问和提供相关规定的文件。 ×

9、已披露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起6个月内,因拥有权益的股份变动需要再次报告、公告权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告。√18条 10、上市公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人采取一致行动的,可以以书面形式约定由其中一人作为指定代表负责统一编制信息披露文件，并同意授权指定代表在信息披露文件上签字、盖章.√22条 11、投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，应向被收购公司所有股东发出全面要约.×23条

12、收购人为终止上市公司的上市地位而发出全面要约的,或者向中国证监会提出申请但未取得豁免而发出全面要约的，应当以现金支付收购价款;以依法可以转让的证券(以下简称证券）支付收购价款的，应当同时提供现金方式供被收购公司股东选择。 √27条

13、在要约收购期间，被收购公司董事可以辞职。×34条

14、收购人以在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的,应当在作出要约收购提示性公告的同时,将用于支付的全部证券（包括上市公司发行新股）交由证券登记结算机构保管.×36条 15、预受是指被收购公司股东同意接受要约的初步意思表示，在要约收购期限内不可撤回之前不构成承诺。√42条

16、上市公司实际控制人及受其支配的股东，负有配合上市公司真实、准确、完整披露有关实际控制人发生变化的信息的义务.√58条

17、实际控制人及受其支配的股东拒不履行上述配合义务,导致上市公司无法履行法定信息披露义务而承担民事、行政责任的，上市公司有权对其提起诉讼。√58

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条

18、财务顾问为履行职责，可以聘请其他专业机构协助其对收购人进行核查，不承担对收购人提供的资料和披露的信息进行独立判断的义务。 ×70条 19、证监会的派出机构发现实际情况与收购人披露的内容存在重大差异的，对收购人及上市公司予以重点关注,可以责令收购人延长财务顾问的持续督导期,并依法进行查处。 √73条

20、在持续督导期间,财务顾问不能与收购人解除合同，应履行持续督导职责。 √73条

21、在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后24个月内不得转让.×74条12个月 22、被收购公司董事会应当对收购人的主体资格、资信情况及收购意图进行调查，对要约条件进行分析，对股东是否接受要约提出建议,并聘请独立财务顾问提出专业意见。√32条 23、发出收购要约的收购人在收购要约期限届满，不按照约定支付收购价款或者购买预受股份的，自该事实发生之日起2年内不得收购上市公司,中国证监会不受理收购人及其关联方提交的申报文件;×74条3年 24、信息披露义务人涉及计算其持股比例的，应当将其所持有的上市公司已发行的可转换为公司股票的证券中有权转换部分与其所持有的同一上市公司的股份合并计算，并将其持股比例与合并计算非股权类证券转为股份后的比例相比，以二者中的较高者为准。√85条 二、单项选择题

1、因公司减少股本可能导致投资者及其一致行动人成为公司第一大股东或者实际控制人的，该投资者及其一致行动人应当自公司董事会公告有关减少公司股本决议之日起（ ）内，按照本办法第十七条第一款的规定履行报告、公告义务。B19条 A、2个工作日 B、3个工作日 C、2日 D、3日

2、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（ ）时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报该上市公司所在地的中国证监会派出机构(以下简称派出机构)，通知该上市公司,并予公告。C13条 A、1% B、3％ C、5％ D、10%

3、投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5％后，通过证券交易所的证券交易,其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少（ ）,应当依照前款规定进行报告和公告。A13条 A、5％ B、2％ C、1％

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D、3%

4、收购人依照上市公司收购管理办法相关条款的规定，以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的（ ）。D25条 A、20％ B、30% C、10% D、5％

5、收购人向中国证监会报送要约收购报告书后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当向中国证监会提出取消收购计划的申请及原因说明，并予公告；自公告之日起（ ）内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购。C31条 A、24个月 B、18个月 C、12个月 D、6个月

6、在收购人公告要约收购报告书后（ )内，被收购公司董事会应当将被收购公司董事会报告书与独立财务顾问的专业意见报送中国证监会，同时抄报派出机构，抄送证券交易所,并予公告。B32条 A、15日 B、20日 C、30日

D、15个工作日

7、收购人按照上市公司收购管理办法规定进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前（ ）内收购人取得该种股票所支付的最高价格。D35条 A、1个月 B、2个月 C、3个月 D、6个月

8、以现金支付收购价款的,应当在作出要约收购提示性公告的同时,将不少于收购价款总额的（ ）作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行。B36条 A、10％ B、20% C、25% D、50％

9、收购要约约定的收购期限不得少于( )，并不得超过（ ）；但是出现竞争要约的除外。 A37条 A、30日、60日 B、15日、30日 C、60日、90日 D、30日、90日

10、收购要约期限届满前（ ）内，收购人不得变更收购要约；但是出

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现竞争要约的除外. D40条 A、10日 B、5日 C、7日 D、15日

11、收购期限届满,预受要约股份的数量超过预定收购数量时,收购人应当( ）预受要约的股份；C43条 A、全部收购

B、按照实际预售要约股份的50％ C、按照同等比例收购

D、宣告收购失败，不收购

12、收购人在收购报告书公告后（ )内仍未完成相关股份过户手续的,应当立即作出公告，说明理由；在未完成相关股份过户期间，应当每隔（ ）公告相关股份过户办理进展情况.A55条 A、30日、30日 B、30日、15日 C、60日、30日 D、15日、30日 13、未取得豁免的，投资者及其一致行动人应当在收到中国证监会通知之日起30日内将其或者其控制的股东所持有的被收购公司股份减持到（ ）以下;C61条

A、10％或10% B、20%或20％ C、30%或者30% D、5%或5%

14、在持续督导期间，财务顾问应当结合上市公司披露的季度报告、半年度报告和年度报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的( ）内向派出机构报告。B71条 A、5日 B、15日 C、10日 D、20日

15、在上市公司收购行为完成后( )内，收购人聘请的财务顾问应当在每季度前3日内就上一季度对上市公司影响较大的投资、购买或者出售资产、关联交易、主营业务调整以及董事、监事、高级管理人员的更换、职工安置、收购人履行承诺等情况向派出机构报告。 D72条 A、24个月 B、18个月 C、6个月 D、12个月

三、多项选择题 1、上市公司的收购及相关股份权益变动活动,必须遵守法律、行政法规及中国证券监督管理委员会的规定.当事人应当( ）。ABCD2条 A、诚实守信;

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B、遵守社会公德、商业道德； C、自觉维护证券市场秩序;

D、接受政府、社会公众的监督；

2、有下列情形之一的，不得收购上市公司： ABCDE6条

A、收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态 ； B、收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为 ； C、收购人最近3年有严重的证券市场失信行为 ；

D、收购人为自然人的,存在《公司法》第一百四十七条规定情形 ；

E、法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形； 3、被收购公司董事会针对收购所做出的决策及采取的措施，应当有利于维护公司及其股东的利益，不得（ ）.ABCD8条 A、滥用职权对收购设置不适当的障碍；

B、利用公司资源向收购人提供任何形式的财务资助； C、损害公司的合法权益； D、损害股东的合法权益；

4、投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5％，但未达到20%的，应当编制包括下列哪些内容的简式权益变动报告书:ABCDE16条

A、投资者及其一致行动人的姓名、住所;投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人;

B、持股目的，是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益； C、上市公司的名称、股票的种类、数量、比例；

D、在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式； E、权益变动事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况； 5、收购人作出提示性公告后至要约收购完成前,被收购公司除继续从事正常的经营活动或者执行股东大会已经作出的决议外，未经股东大会批准，被收购公司董事会不得通过（ ）等方式，对公司的资产、负债、权益或者经营成果造成重大影响。ABCD33条 A、处置公司资产； B、对外投资；

C、调整公司主要业务； D、担保或贷款；

E、开设新的银行结算账户； 6、收购人进行上市公司的收购，应当向中国证监会提交以下哪些文件： ABCDE50条

A、中国公民的身份证明，或者在中国境内登记注册的法人、其他组织的证明文件；

B、基于收购人的实力和从业经验对上市公司后续发展计划可行性的说明，收购人拟修改公司章程、改选公司董事会、改变或者调整公司主营业务的,还应当补充其具备规范运作上市公司的管理能力的说明；

C、收购人及其关联方与被收购公司存在同业竞争、关联交易的，应提供避免同业竞争等利益冲突、保持被收购公司经营独立性的说明；

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D、收购人为法人或者其他组织的，其控股股东、实际控制人最近2年未变更的说明；

E、财务顾问关于收购人最近3年的诚信记录、收购资金来源合法性、收购人具备履行相关承诺的能力以及相关信息披露内容真实性、准确性、完整性的核查意见；收购人成立未满3年的，财务顾问还应当提供其控股股东或者实际控制人最近3年诚信记录的核查意见；

7、以协议方式进行上市公司收购的，在过渡期内,收购人( ），但收购人为挽救陷入危机或者面临严重财务困难的上市公司的情形除外。 ABCD52条 A、不得通过控股股东提议改选上市公司董事会，确有充分理由改选董事会的,来自收购人的董事不得超过董事会成员的1/3；

B、被收购公司不得为收购人及其关联方提供担保； C、被收购公司不得公开发行股份募集资金；

D、不得进行重大购买、出售资产及重大投资行为或者与收购人及其关联方进行其他关联交易； 8、有下列情形之一的,收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请： ABCD62条

A、收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化； B、上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益;

C、经上市公司股东大会非关联股东批准,收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％,收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约； D、中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情形； 9、有下列情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除发出要约：ACEF63条

A、经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并,导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%； B、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的1％; 2% C、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50％的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位；

D、因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本,导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的20％；

E、证券公司、银行等金融机构在其经营范围内依法从事承销、贷款等业务导致其持有一个上市公司已发行股份超过30%，没有实际控制该公司的行为或者意图，并且提出在合理期限内向非关联方转让相关股份的解决方案； F、因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％； 10、收购人聘请的财务顾问应当履行以下哪些职责: ABCDE65条

A、与收购人签订协议，在收购完成后12个月内，持续督导收购人遵守法律、行政法规、中国证监会的规定、证券交易所规则、上市公司章程，依法行使股东权利，切实履行承诺或者相关约定； B、应收购人的要求向收购人提供专业化服务,全面评估被收购公司的财务和经营

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状况,帮助收购人分析收购所涉及的法律、财务、经营风险，就收购方案所涉及的收购价格、收购方式、支付安排等事项提出对策建议,并指导收购人按照规定的内容与格式制作申报文件； C、对收购人进行证券市场规范化运作的辅导,使收购人的董事、监事和高级管理人员熟悉有关法律、行政法规和中国证监会的规定,充分了解其应当承担的义务和责任,督促其依法履行报告、公告和其他法定义务；

D、对收购人是否符合本办法的规定及申报文件内容的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证,对收购事项客观、公正地发表专业意见；

E、接受收购人委托,向中国证监会报送申报材料，根据中国证监会的审核意见，组织、协调收购人及其他专业机构予以答复；

11、独立财务顾问应当根据委托进行尽职调查,对本次收购的公正性和合法性发表专业意见。独立财务顾问报告应当对以下哪些问题进行说明和分析，发表明确意见: ABCDE67条

A、涉及管理层收购的，应当对上市公司进行估值分析，就本次收购的定价依据、支付方式、收购资金来源、融资安排、还款计划及其可行性、上市公司内部控制制度的执行情况及其有效性、上述人员及其直系亲属在最近24个月内与上市公司业务往来情况以及收购报告书披露的其他内容等进行全面核查,发表明确意见； B、收购人的实力及本次收购对被收购公司经营独立性和持续发展可能产生的影响分析;

C、收购人是否存在利用被收购公司的资产或者由被收购公司为本次收购提供财务资助的情形；

D、涉及要约收购的，分析被收购公司的财务状况，说明收购价格是否充分反映被收购公司价值，收购要约是否公平、合理,对被收购公司社会公众股股东接受要约提出的建议； E、涉及收购人以证券支付收购价款的,还应当根据该证券发行人的资产、业务和盈利预测，对相关证券进行估值分析,就收购条件对被收购公司的社会公众股股东是否公平合理、是否接受收购人提出的收购条件提出专业意见; 12、财务顾问受托向中国证监会报送申报文件，应当在财务顾问报告中作出以下哪些承诺： ABCDEF68条

A、已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与收购人申报文件的内容不存在实质性差异；

B、已对收购人申报文件进行核查,确信申报文件的内容与格式符合规定； C、有充分理由确信本次收购符合法律、行政法规和中国证监会的规定,有充分理由确信收购人披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏；

D、就本次收购所出具的专业意见已提交其内核机构审查，并获得通过;

E、在担任财务顾问期间，已采取严格的保密措施,严格执行内部防火墙制度； F、与收购人已订立持续督导协议; 13、自收购人公告上市公司收购报告书至收购完成后12个月内，财务顾问应当通过日常沟通、定期回访等方式，关注上市公司的经营情况，结合被收购公司定期报告和临时公告的披露事宜,对收购人及被收购公司履行以下哪些持续督导职责： ABCDEF71条

A、督促收购人及时办理股权过户手续，并依法履行报告和公告义务； B、督促和检查收购人及被收购公司依法规范运作；

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C、督促和检查收购人履行公开承诺的情况； D、结合被收购公司定期报告,核查收购人落实后续计划的情况，是否达到预期目标，实施效果是否与此前的披露内容存在较大差异，是否实现相关盈利预测或者管理层预计达到的目标;

E、涉及管理层收购的，核查被收购公司定期报告中披露的相关还款计划的落实情况与事实是否一致；

F、督促和检查履行收购中约定的其他义务的情况； 14、派出机构根据审慎监管原则，通过与承办上市公司审计业务的会计师事务所( ），在收购完成后对收购人和上市公司进行监督检查。ABD73条 A、监管谈话；

B、检查财务顾问持续督导责任的落实； C、要求提供风险报告；

D、定期或者不定期的现场检查等方式； 15、上市公司的收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人，未按照本办法的规定履行报告、公告以及其他相关义务的，中国证监会采取（ ）等监管措施.在改正前,相关信息披露义务人不得对其持有或者实际支配的股份行使表决权.ABCD75条 A、责令改正；

B、责令暂停或者停止收购; C、采取监管谈话； D、出具警示函；

16、有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权： ABDE84条 A、投资者为上市公司持股50％以上的控股股东;

B、投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30％; C、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会2/3以上成员选任； 半数

D、投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响;

E、中国证监会认定的其他情形;

上市公司重大资产重组管理办法考试题

一、判断题 1、任何单位和个人对所知悉的重大资产重组信息在依法披露前负有保密义务。√7条

2、上市公司进行重大资产重组涉及到购买资产，应当提供拟购买资产的盈利预测报告。√17条

3、上市公司进行重大资产重组，其独立董事应当对聘用的评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和评估定价的公允性发表独立意见.√18条

4、上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议，并提交股东大会批准。√19条

5、重大资产重组构成关联交易的，独立董事可以另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见。√19条

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6、交易对方已经与上市公司控股股东就受让上市公司股权或者向上市公司推荐董事达成协议或者默契，可能导致上市公司的实际控制权发生变化的,上市公司控股股东及其关联人应当回避表决。√22条

7、上市公司在收到中国证监会关于召开并购重组委工作会议审核其重大资产重组申请的通知后，应当立即予以公告,并申请办理并购重组委工作会议期间直至其表决结果披露前的停牌事宜.√28条

8、特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。√41条

9、特定对象因认购上市公司发行股份导致其持有或者控制的股份比例超过30％或者在30%以上继续增加，可以在上市公司向中国证监会报送发行股份申请的同时,提出豁免要约义务的申请。×45条股东会同意的前提下

10、证券公司应当审慎核查重大资产重组是否构成关联交易,并依据核查确认的相关事实发表明确意见.×15条独立财务顾问和律师事务所

11、自收到中国证监会核准文件之日起60日内，本次重大资产重组超过6个月未实施完毕的，核准文件失效。×31条12个月

12、根据重大资产重组管理办法第十七条规定提供盈利预测报告的,上市公司应当在重大资产重组实施完毕后的有关年度报告中单独披露上市公司及相关资产的实际盈利数与利润预测数的差异情况，并由会计师事务所对此出具专项审核意见。√33条

13、上市公司筹划、实施重大资产重组，相关信息披露义务人应当公平地向所有投资者披露可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的相关信息(以下简称股价敏感信息），特殊情况下可有选择性地向特定对象提前告之.×37条 14、上市公司为√44条 15、交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认定为同一或者相关资产。√12条

16、出售的资产为股权的，其资产总额、营业收入以及资产净额分别以被投资企业的资产总额、营业收入以及净资产额与该项投资所占股权比例的乘积为准。√12.1条

17、出售股权导致上市公司丧失被投资企业控股权的,其资产总额、营业收入以及资产净额分别以被投资企业的资产总额、营业收入以及净资产额为准。√12.1条 18、上市公司应当聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见。√15条

19、上市公司独立董事应当对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性发表明确意见。×18条董事会 二、单项选择题

1、上市公司在( ）内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额,但已按照重大资产重组管理办法的规定报经中国证监会核准的资产交易行为,无须纳入累计计算的范围。C12。4 A、6个月 B、9个月 C、12个月

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D、3个月

2、重大资产重组涉及关联交易的,( ）应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见.A15条 A、独立财务顾问 B、独立董事 C、律师事务所 D、董事会

3、重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取（ ）进行评估。C18条 A、两种评估方法 B、一种评估方法

C、两种以上评估方法 D、合适的评估方法

4、上市公司应当在董事会作出重大资产重组决议后的（ ）至少披露下列文件，同时抄报上市公司所在地的中国证监会派出机构.B20条 A、次日

B、次一工作日 C、两日内

D、两个工作日

5、重大资产重组的重组报告书、独立财务顾问报告、法律意见书以及重组涉及的审计报告、资产评估报告和经审核的盈利预测报告至迟（ ）公告。C20条 A、出具报告或意见书次一工作日 B、股东大会召开前5日

C、应当与召开股东大会的通知同时 D、经证券交易所审核同意后

6、上市公司股东大会就重大资产重组事项作出决议，必须经( ）通过。D22条

A、全体股东所持表决权的2/3以上

B、出席会议的股东所持表决权的1/2以上 C、全体股东所持表决权的1/2以上

D、出席会议的股东所持表决权的2/3以上 7、上市公司应当在股东大会作出重大资产重组决议后的次一工作日公告该决议,并按照中国证监会的有关规定编制申请文件，委托独立财务顾问在（ ）向中国证监会申报，同时抄报派出机构。A23条 A、3个工作日内 B、2个工作日内 C、5个工作日内 D、2日内

8、中国证监会在审核重大资产重组材料期间提出反馈意见要求上市公司作出书面解释、说明的,上市公司应当自收到反馈意见之日起（ )提供书面回复意见，独立财务顾问应当配合上市公司提供书面回复意见。B25条 A、10个工作日内 B、30日内

C、30个工作日内

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D、15个工作日内

9、中国证监会在审核重大资产重组材料期间，上市公司拟对交易对象、交易标的、交易价格等作出变更，构成对重组方案重大调整的，应当( )，并按照本办法的规定向中国证监会重新报送重大资产重组申请文件，同时作出公告.C26条

A、召开董事会提出修改方案 B、独立董事出具独立意见

C、在董事会表决通过后重新提交股东大会审议 D、财务顾问出具说明 10、中国证监会核准上市公司重大资产重组申请的，上市公司应当及时实施重组方案，并于实施完毕之日起( ）编制实施情况报告书，向中国证监会及其派出机构、证券交易所提交书面报告，并予以公告。D30条 A、5日内 B、10日内

C、2个工作日内 D、3个工作日内 11、自收到中国证监会核准文件之日起60日内,本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情况报告中国证监会及其派出机构，并予以公告;此后（ )应当公告一次，直至实施完毕。B31条 A、每20日 B、每30日 C、每15日 D、每10日 12、资产评估机构采取收益现值法、假设开发法等基于未来收益预期的估值方法对拟购买资产进行评估并作为定价参考依据的，上市公司应当在重大资产重组实施完毕后( ）的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与评估报告中利润预测数的差异情况，并由会计师事务所对此出具专项审核意见；交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿协议。A33条 A、3年内 B、2年内 C、12个月内 D、18个月内 13、独立财务顾问应当结合上市公司重大资产重组当年和实施完毕后的第一个会计年度的年报，自年报披露之日起（ ），对重大资产重组实施的下列事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告:D36条 A、15个工作日内 B、20日内

C、20个工作日内 D、15日内 14、上市公司预计筹划中的重大资产重组事项难以保密或者已经泄露的，应当及时向证券交易所申请停牌，直至真实、准确、完整地披露相关信息。停牌期间，上市公司应当（ )事件进展情况公告。B40条 A、至少每月发布一次

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B、至少每周发布一次 C、至少每2周发布一次 D、至少20天发布一次 15、上市公司重大资产重组中非公开发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（ ）。B42条 A、1日公司股票交易收盘价

B、20个交易日公司股票交易均价 C、30个交易日公司股票交易均价 D、5个交易日公司股票交易均价 16、重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（ ），或者实际运营情况与重大资产重组报告书中管理层讨论与分析部分存在较大差距的，上市公司的董事长、总经理以及对此承担相应责任的会计师事务所、财务顾问、资产评估机构及其从业人员应当在上市公司披露年度报告的同时,在同一报刊上作出解释，并向投资者公开道歉。C54条

A、30% B、50% C、80％ D、100%

三、多项选择题

1、上市公司实施重大资产重组，至少应当符合下列哪些要求？ADEF10条

A、符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定;

B、导致上市公司不符合股票上市条件;

C、重大资产重组所涉及的资产定价，可能存在损害上市公司和股东合法权益的情形；

D、重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法；

E、有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形；

F、有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定;

2、上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，达到下列标准之一的，构成重大资产重组：ABC11条

A、购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上；

B、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50％以上；

C、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50％以上，且超过5000万元人民币；

D、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到30%以上；

E、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计

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报告期末净资产额的比例达到50％以上，且超过3000万元人民币； 3、重大资产重组管理办法第二条所称通过其他方式进行资产交易，包括:ABCD13条

A、与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资；

B、受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁； C、接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产； D、中国证监会根据审慎监管原则认定的其他情形；

4、上市公司与交易对方就重大资产重组事宜进行初步磋商时，应当立即采取( )。ABD14条

A、限定相关敏感信息的知悉范围； B、必要且充分的保密措施； C、封闭式会谈环境;

D、制定严格有效的保密制度； 5、上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括下列哪些事项：ABCDEF21条

A、本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方; B、交易价格或者价格区间； C、定价方式或者定价依据；

D、相关资产自定价基准日至交割日期间损益的归属； E、相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任； F、决议的有效期； 6、上市公司重大资产重组存在下列情形之一的,应当提交并购重组委审核：ABC27条

A、上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到70％以上； B、上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产；

C、中国证监会在审核中认为需要提交并购重组委审核的其他情形;

D、上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到50%以上；

7、上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当对重大资产重组的（ )发表明确的结论性意见。独立财务顾问和律师事务所出具的意见应当与实施情况报告书同时报告、公告。BCD30条 A、必要性； B、实施过程；

C、资产过户事宜；

D、相关后续事项的合规性及风险进行核查; 8、下列哪些人员在重大资产重组的股价敏感信息依法披露前负有保密义务,禁止利用该信息进行内幕交易。ABCDEF39条

A、上市公司及其董事、监事、高级管理人员； B、重大资产重组的交易对方及其关联方；

C、交易对方及其关联方的董事、监事、高级管理人员或者主要负责人; D、交易各方聘请的证券服务机构及其从业人员；

E、参与重大资产重组筹划、论证、决策、审批等环节的相关机构和人员；

F、因直系亲属关系、提供服务和业务往来等知悉或者可能知悉股价敏感信息的

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其他相关机构和人员；

9、上市公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况,包括（ ）的具体时间、地点、参与机构和人员、商议和决议内容等,制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存。参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认。ABCD40条 A、商议相关方案； B、形成相关意向； C、签署相关协议； D、签署意向书;

10、上市公司发行股份购买资产，应当符合下列规定:ABCD41条 A、有利于提高上市公司资产质量、改善公司财务状况和增强持续盈利能力;有利于上市公司减少关联交易和避免同业竞争，增强独立性；

B、上市公司最近一年及一期财务会计报告被注册会计师出具无保留意见审计报告；被出具保留意见、否定意见或者无法表示意见的审计报告的,须经注册会计师专项核查确认,该保留意见、否定意见或者无法表示意见所涉及事项的重大影响已经消除或者将通过本次交易予以消除； C、上市公司发行股份所购买的资产，应当为权属清晰的经营性资产,并能在约定期限内办理完毕权属转移手续; D、中国证监会规定的其他条件； 11、特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行结束之日起12个月内不得转让；属于下列情形之一的，36个月内不得转让:ABC43条

A、特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人； B、特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权； C、特定对象取得本次发行的股份时,对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月；

D、特定对象为境外机构投资机构; 12、经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，同时符合下列条件的，本次重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算：ABC47条

A、进入上市公司的资产是完整经营实体;

B、本次重大资产重组实施完毕后，重组方的承诺事项已经如期履行，上市公司经营稳定、运行良好；

C、本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平；

D、本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平不低于80%；

13、重大资产重组管理办法所称完整经营实体,应当符合下列条件:BCD48条 A、经营业务和经营资产独立、完整,且在最近一年未发生重大变化;两 B、在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营两年以上； C、在进入上市公司之前实行独立核算,或者虽未独立核算，但与其经营业务相关的收入、费用在会计核算上能够清晰划分； D、上市公司与该经营实体的主要高级管理人员签订聘用合同或者采取其他方式，就该经营实体在交易完成后的持续经营和管理作出恰当安排；

14、未经核准擅自实施重大资产重组的，责令改正，可以采取监管谈话、出具警

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示函等监管措施;情节严重的，处以( )的措施。ABC49条 A、警告； B、罚款;

C、对有关责任人员采取市场禁入; D、刑事诉讼;

15、重大资产重组实施完毕后,凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，实现利润未达到预测金额50%的,可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取( ）等监管措施。ACD54条 A、监管谈话; B、通报批评； C、出具警示函； D、责令定期报告；

证券登记结算管理办法考试题

一、判断题 1、投资者通过证券账户持有证券,证券账户用于记录投资者持有证券的余额及其变动情况. √17条

2、证券登记结算机构可以直接为投资者开立证券账户，也可以委托证券公司代为办理. √20条

3、证券公司发现其客户在证券账户使用过程中存在违规行为的，应当按照证券登记结算机构的业务规则处理，并及时向证监会报告.×24条

4、证券登记结算机构不承担由于证券发行人原因导致证券持有人名册及其他相关资料有误而产生的损失和法律后果. √28条

5、投资者买卖证券，应当与证券交易所签订证券交易、托管与结算协议。×36条

6、投资者和证券公司之间债权债务关系不影响证券登记结算机构按照业务规则对证券公司提交的质押券行使质押权；√36.2条 7、客户出现资金交收违约时,证券公司可以委托证券登记结算机构将客户净买出证券划付到其证券处置账户内,并要求客户在约定期限内补足资金。√36。3条 8、证券和资金结算实行分级结算原则。√43条

9、客户对结算参与人交收违约的，结算参与人可以拒绝履行对证券登记结算机构的交收义务，终止已经完成和正在进行的证券和资金的集中交收及证券登记结算机构代为办理的证券划付。×76条

10、证券登记,是指证券登记结算机构接受证券发行人的委托，通过设立和维护证券持有人名册确认证券持有人持有证券事实的行为。√78条

11、证券托管，是指证券公司接受客户委托，代其保管证券并提供代收红利等权益维护服务的行为.√78条

12、证券存管，是指证券登记结算机构接受证券公司委托,集中保管证券公司的客户证券和自有证券，并提供代收红利等权益维护服务的行为。√78条 13、证券结算互保金，是指部分结算参与人缴纳的用以在发生交收违约时弥补流动性不足以及交收违约损失的资金。×78条 二、单项选择题

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1、证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料.其保存期限不得少于（ )。D12条 A、5年 B、10年 C、15年 D、20年

2、投资者开立证券账户应当向（ ）提出申请。C19条 A、证券交易所 B、证券公司

C、证券登记结算机构 D、开户银行

3、证券公司代理开立证券账户，应当根据证券登记结算机构的业务规则，对投资者提供的有效身份证明文件原件及其他开户资料的真实性、准确性、完整性进行审核,并应当妥善保管相关开户资料，保管期限不得少于（ ).B21条 A、30年 B、20年 C、15年 D、10年

4、投资者在证券账户开立和使用过程中存在违规行为的，证券登记结算机构应当依法对违规证券账户采取（ ）等处置措施。A25条 A、限制使用、注销； B、罚款 C、警示

D、报告证监会

5、因证券登记结算机构的原因导致清算结果有误的，结算参与人在（ ）可以要求证券登记结算机构予以纠正，并承担结算参与人遭受的直接损失。B52条 A、履行交收责任前 B、履行交收责任后 C、客户追究损失时 D、得知损失时 三、多项选择题

1、证券登记结算机构履行下列职能:ABCDEF A、证券账户、结算账户的设立和管理； B、证券的存管和过户；

C、证券持有人名册登记及权益登记； D、证券和资金的清算交收及相关管理； E、受发行人的委托派发证券权益;

F、依法提供与证券登记结算业务有关的查询、信息、咨询和培训服务； 2、对与证券登记结算业务有关的数据和资料，证券登记结算机构应当拒绝查询，但有下列情形之一的,证券登记结算机构应当依法办理： ABCD A、证券持有人查询其本人的有关证券资料；

B、证券发行人查询其证券持有人名册及有关资料；

C、证券交易所依法履行职责要求证券登记结算机构提供相关数据和资料； D、人民法院、人民检察院、公安机关和中国证监会依照法定的条件和程序进行

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查询和取证

3、证券以( )等方式转让的,证券登记结算机构根据业务规则变更相关证券账户的余额，并相应办理证券持有人名册的变更登记。AB29条 A、协议转让; B、继承；

关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知考试题

一、判断题

1、上市公司应聘用取得“从事证券相关业务许可证”的会计师事务所（审计事务所）进行会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘期二年，可以续聘.×一年

2、公司聘用会计师事务所（审计事务所）由董事会决定.×股东会

3、会计师事务所(审计事务所）认为公司对其解聘或者不再续聘理由不当的，可以向中国证监会和中国注册会计师协会提出申诉。√

4、中国证监会和中国注册会计师协会认为会计师事务所（审计事务所）对公司解聘或者不再续聘申诉理由成立,可责成公司改正。×可建议股东大会予以考虑 二、单项选择题

1、前任会计师事务所（审计事务所)对继任会计师事务所（审计事务所)应予以协助,必要时（ ）。B A、派专业人员协助审计 B、提供有关工作底稿 C、合作开展审计

D、以座谈会形式交流 三、多项选择题

1、被公司聘用的会计师事务所（审计事务所)享有下列哪些权力ABC

A、随时查阅公司的帐簿、记录和凭证,并有权要求公司的董事、经理或者其他高级管理人员提供有关的资料和说明；

B、要求公司采取一切合理措施，提供其子公司必要的资料和说明； C、列席股东大会,得到股东大会的通知或者与股东大会有关的其它信息，在股东大会上就涉及其作为公司聘用的会计师事务所（审计事 务所)的事宜发言. D、公司解聘或者不再续聘会计师事务所(审计事务所）由股东大会作出决定，并在有关的报刊上予以披露,必要时说明更换原因,并报中国证监会和中国注册会计师协会备案。

上市公司信息披露电子化规范考试题

一、判断题

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1、上市公司在对已披露的分红派息、转增股本实施公告、股改后限售流通股上市公告等两类临时公告进行补充和更正公告时，应重新提交经修订的XBRL实例文档。√

2、在增加临时公告的模板后，上市公司定期报告报送系统更名为上市公司信息披露标准化报送系统。√

3、除XBRL实例文档外，临时公告的WORD文本也可由上市公司信息披露标准化报送系统生成.√

4、XBRL实例文档的提交通过上海证券交易所网站“上市公司专区”“电子文件上传\"进行。√

5、有限售条件的流通股上市明细清单“表中的“剩余有限售条件的流通股股份数量合计\"与“七、股本变动结构表”中的“本次上市后”“有限售条件的流通股合计\"联动。 二、单项选择题

1、XBRL实例文档对有限售条件流通股上市流通公告中备查文件部分要求: A、四项内容全部转出

B、一、三项转出,其余不转出 C、二、四项转出，其余不转出

D、前三个全部转出，第四个有则转出 三、多项选择题

1、XBRL实例文档对分配及转增股本实施临时公告要求：

A、转换出的word文档的标题根据新建时的选择进行了细分； B、转换出的word文档的标题根据新建时的选择不进行细分;

C、不涉及股本变化时， “股本变化情况表”在合法校验时不再提示出错; D、通过“分配、转增股本方案的股东大会届次和时间\"部分增加了说明 ；

关于上市公司向上海证券交易所申请配股发行上市有关事项的通知考试题

一、 判断题

1、发行人的配股发行方案如有新的变化，须提前与证券交易所沟通，经审核同意，予以安排发行。如配股方案的更改涉及到招股说明书的更改，还须报证监会发行监管部核准。√ 二、多项选择题

1、发行人、保荐机构在取得证监会配股发行核准批文两个交易日内，须向证券交易所报送以下哪些材料：ABCDEF A、证监会配股核准批文复印件; B、配股发行方案；

C、配股发行时间预约表； D、《配股获准公告》,包括但不限于获得证监会批文情况及本次配股有效期； E、公告信息披露申请表；

F、发行准备情况说明，包括但不限于《承销说明书》、承销团组成情况、承销商

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承销资金准备情况、承销商出具的承销资金准备情况的承诺函、化解承销风险的措施；

上海证券交易所股票上市规则部分考试题

一、 判断题

1、申请股票及其衍生品种在证券交易所上市交易，应当经证监会审核同意，在上市前与证券交易所签订上市协议，明确双方的权利、义务和有关事项.×1.3 2、证券交易所依据法律、行政法规、部门规章、股票上市规则、其他规范性文件和中国证监会的授权,仅对上市公司及其董事、监事、高级管理人员进行监管。×1。5 3、上市公司应当制定并严格执行信息披露管理制度和重大信息的内部报告制度,明确公司各部门(含控股子公司）和有关人员的信息披露职责范围及保密责任，以保证公司的信息披露符合股票上市规则要求。√

4、证券交易所对定期报告实行事前登记、事后审核；对临时报告依不同情况实行事前审核或者事前登记、事后审核.√2.12 5、定期报告和临时报告出现严重错误、遗漏或者误导的,交易所可以要求公司作出说明并公告，公司应当按照本所的要求办理.√2。12 6、上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密,及时披露可能损害公司利益，可以暂缓披露。×2。17由前提条件

7、董事、监事和高级管理人员应当在公司股票首次上市前，新任董事和监事应当在股东大会或者职工代表大会通过相关决议后一个月内，新任高级管理人员应当在董事会通过相关决议后一个月内,签署一式三份《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》，并向证券交易所和公司董事会备案。√3.1。1

8、董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的，应当及时向公司报告并由公司在证券交易所网站进行公告。√3。1.6

9、董事会秘书离任前，应当接受董事会和监事会的离任审查，在董事会的监督下移交有关档案文件、正在办理的事项以及其他待办理事项。×3。2.11 10、上市公司年度报告中的财务会计报告应当经具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计；中期报告中的财务会计报告和季度报告中的财务资料无须审计。×6。5有些情况要求审计 11、非标准无保留审计意见涉及事项属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的，上市公司应当对该事项进行纠正，并在证券交易所规定的期限内披露经纠正的财务会计报告。×6。11还要重新审计

12、上市公司进行“提供财务资助”和“委托理财”等交易时,应当以发生额作为计算标准,并按照交易类别在连续六个月内累计计算.×9.9十二个月 二、单项选择题

1、首次公开发行股票的,持续督导的期间为:D4.2 A、股票上市当年剩余时间

B、股票上市当年剩余时间及其后一个完整会计年度； C、股票上市后两个会计年度

D、股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度

2、保荐机构更换保荐代表人的，应当通知发行人,并在（ ）内向证券交

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易所报告，说明原因并提供新更换的保荐代表人的相关资料。B5个工作日 A、二个交易日 B、五个交易日 C、十个交易日 D、三个交易日

3、发行人向证券交易所申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺: 自发行人股票上市之日起（ ），不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份；C5.1。5 A、十二个月内 B、十八个月内 C、三十六个月内 D、二十四个月内

4、发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不得延期或者取消，股东大会通知中列明的提案不得取消。一旦出现延期或者取消的情形，召集人应当在原定召开日前至少（ ）发布通知，说明延期或者取消的具体原因。A8.2。3 A、二个交易日 B、三个交易日 C、二日

D、五个交易日 三、多项选择题

1、董事、监事和高级管理人员应当在《董事(监事、高级管理人员）声明及承诺书》中声明：ABCDE3.1。2 A、持有本公司股票的情况；

B、有无因违反法律、行政法规、部门规章、股票上市规则受查处的情况； C、参加证券业务培训的情况；

D、其他任职情况和最近五年的工作经历；

E、拥有其他国家或者地区的国籍、长期居留权的情况；

2、董事会秘书应当对公司和董事会负责，履行如下职责：ACD A、负责保管公司股东名册；

B、负责保管董事和监事及高级管理人员名册;

C、负责保管控股股东及董事、监事和高级管理人员持有本公司股票的资料； D、负责保管股东大会、董事会会议文件和会议记录； 3、董事会秘书为履行职责，有权：ABCD3.2.3 A、了解公司的财务和经营情况; B、参加涉及信息披露的有关会议； C、查阅涉及信息披露的所有文件；

D、要求公司有关部门和人员及时提供相关资料和信息； 4、董事会秘书应当具备履行职责所必需的：ABC3.2.4 A、财务、管理、法律等专业知识; B、具有良好的职业道德和个人品质； C、取得董事会秘书培训合格证书； D、具有五年以上的相关实践经历；

5、具有下列情形之一的人士不得担任董事会秘书：CD3.2。4 A、最近五年受到过中国证监会的行政处罚；

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B、最近三年受到过证券交易所公开谴责或者二次以上通报批评； C、本公司现任监事；

D、证券交易所认定不适合担任董事会秘书的其他情形； 6、上市公司向证券交易所申请安排新股和可转换公司债券发行事宜时,应当提交下列文件：ABCE5.2.1

A、中国证监会的核准文件；

B、经中国证监会审核的全部发行申报材料； C、发行具体实施方案和发行公告; D、发行的准确时间安排；

E、相关招股意向书或者募集说明书；

7、上市公司有关股东以及董事、监事和高级管理人员向本所申请对所持本公司股份解除锁定时，应当提交下列文件:ABC5。3。7 A、持股解锁申请；

B、全部或者部分解除锁定的理由和相关证明文件（如适用）； C、上市交易提示公告； D、身份证及股东账户原件； 8、经证券交易所同意后,上市公司应当在配售的股份上市交易前三个交易日内披露上市交易提示公告.上市交易提示公告应当包括以下内容：ABCD5.3.6 A、配售股份的上市交易时间； B、配售股份的上市交易数量； C、配售股份的发行价格； D、公司历次股份变动情况； F、公司本次股份变动情况；

9、定期报告披露前出现业绩提前泄漏，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的，上市公司应当及时披露本报告期相关财务数据（无论是否已经审计）,包括:ABCDE6.7 A、主营业务收入； B、主营业务利润； C、利润总额和净利润; D、总资产和净资产； E、每股收益和净资产;

10、发行可转换公司债券的上市公司,其年度报告和中期报告还应当包括以下内容：ABCDE6.14

A、转股价格历次调整的情况，经调整后的最新转股价格； B、可转换公司债券发行后累计转股的情况；

C、前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量；

D、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况;

E、公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排； 11、上市公司应当在以下任一时点最先发生时，及时披露可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事项（以下简称“重大事项”）：ABCDE7.3/7。4

A、董事会或者监事会就该重大事项形成决议时；

B、有关各方就该重大事项签署意向书或者协议（无论是否附加条件或期限）时； C、任何董事、监事或者高级管理人员知道或应当知道该重大事项时；

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D、该重大事项已经泄露或者市场出现传闻； E、公司股票及其衍生品种的交易发生异常波动；

上海证券交易所上市公司董事会秘书资格管理办法考试题

一、判断题 1、董事会秘书和证券事务代表应当根据法律、法规、部门规章、《股票上市规则》等有关规定和公司章程,忠实勤勉地履行职责。√

2、证券交易所相关部门依据《股票上市规则》及《上市公司董事会秘书资格管理办法》负责上市公司董事会秘书和证券事务代表的资格培训、后续培训和资格管理。√

3、参加董事会秘书资格培训的人员，应基本符合《股票上市规则》规定的董事会秘书或证券事务代表的任职条件。√ 4、董事会秘书资格培训参考人员凭有效身份证明报名参加资格培训。×和推荐函 5、上市公司或拟上市公司董事会的推荐函内容只包括被推荐人学历、工作经历。×及推荐理由等 6、董事会秘书资格培训参考人员参加董事会秘书资格考试,证券交易所给予资格证书。×通过，资格考试成绩合格证明

7、证券交易所根据董事会秘书资格培训考试范围编制法规汇编，作为资格培训教材；并根据标准化、规范化、专业化的原则对董事会秘书资格考试进行命题。√

8、作为必须履行的义务，参加董事会秘书后续培训的人员是指已通过资格培训的在任上市公司董事会秘书或证券事务代表。√ 9、证券交易所建立董事会秘书资格管理信息库,记录通过资格考试的人员名单及其接受后续培训情况等相关信息。√ 10、上市公司年度报告法定披露期限届满或董事会秘书离任前，董事会秘书应向证券交易所提交年度履职报告或离任履职报告，说明自前次年度申报或任职至今的工作情况。√

11、证券交易所以上市公司信息披露和规范运作的正确性为重点,对董事会秘书的年度履职情况或离任履职情况进行考核。×合规性

二、单项选择题

1、参考人员参加董事会秘书资格培训的时间不得少于（ )课时。B A、24课时 B、36课时 C、48课时 D、30课时

2、参考人员应严格遵守考试纪律。被证券交易所认定存在舞弊、扰乱考场秩序等严重违反考试纪律情形的，将被取消当次考试成绩,且( ）内不得参加资格考试。C A、一年 B、二年 C、三年

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D、五年 3、参考人员被证券交易所认定存在代考行为的,代考者及被代考者将被取消当次考试成绩，且( ）不得参加该类资格考试.A A、永久 B、一年内 C、二年内 D、三年内

4、在任上市公司董事会秘书和证券事务代表应（ ）由证券交易所举办的董事会秘书后续培训。D A、任职期间内参加一次 B、每年参加一次 C、每两年参加一次

D、每两年至少参加一次

5、年度考核不合格的上市公司董事会秘书，以及被证券交易所通报批评的董事会秘书或证券事务代表应参加证券交易所举办的( ）董事会秘书后续培训.B A、年内组织的 B、最近一期的 C、二年内组织的 D、专题内容的

6、证券交易所网站公布被注销《董事会秘书资格证书》人员的名单后，被注销人员（ )不得参加董事会秘书资格考试。D A、一年内 B、永久 C、二年内 D、三年内

7、上海证券交易所上市公司董事会秘书资格管理办法自( ）起施行.C A、二00九年七月一日 B、二00八年十二月一日 C、二00九年一月一日 D、二00九年四月一日 三、多项选择题

1、参考人员拟被聘为上市公司董事会秘书或证券事务代表的，证券交易所依据（ ）综合评定,颁发《董事会秘书资格证书》。ABC A、资格考试成绩；

B、公司董事会推荐函； C、资格培训出勤率；

D、上市公司诚信档案记录;

2、董事会秘书资格考试的基本范围包括：ABCDE A、《公司法》、《证券法》等相关法律法规； C、中国证监会相关部门规章和规范性文件; D、证券交易所相关业务规则和其他规定;

D、证券登记结算业务及投资者关系管理有关的业务规则和其他规定； E、证券交易所要求的其他法律、法规、部门规章、规范性文件；

3、证券交易所每年根据具体情况,通过（ ）等各种形式举办董事会

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秘书后续培训.ABCD A、网上自学; B、集中面授; C、座谈讨论； D、专题讲座；

4、董秘后续培训的主要内容包括：（ ）ABCD

A、中国证监会、财政部等部门和证券交易所颁布的有关业务规则和相关规定； B、监管案例与实证分析；

C、上市公司财务、会计、审计等相关制度专题

D、证券交易所要求的其他相关法律法规和相关专题的培训

5、上市公司董事会秘书或证券事务代表具有下列情形之一的，证券交易所将注销其《董事会秘书资格证书》：ADE

A、不符合《上市规则》规定的任职条件；

B、连续三年被证券交易所考核不合格的；二年

C、最近二年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的；三年 D、连续两年未参加证券交易所董事会秘书后续培训的; E、证券交易所认定的其他情形；

上海证券交易所上市公司董事会秘书考核办法考试题

一、判断题

1、董事会秘书申报年度履职报告书和离任履职报告书的同时，应提交履职报告书的XBRL文件.√

2、证券交易所根据董事会秘书申报的履职报告书，结合日常监管工作中掌握的情况以及证监会、相关证监局及其他相关机构和部门的意见，对董事会秘书进行考核。√

3、未按时提交年度履职报告书的董事会秘书，以及在考核年度内被交易所公开谴责的董事会秘书，其年度考核结果为基本合格。×不合格

4、在考核年度内被证券交易所通报批评的董事会秘书，其年度考核结果最高为基本合格.√ 5、考核结果为不合格的董事会秘书，应在收到考核结果后5个交易日内向证券交易所提交整改计划。×10个交易日

6、连续两次年度考核结果为不合格的董事会秘书，证券交易所将公开认定其不适合担任上市公司董事会秘书。√

7、证券交易所对上市公司董事会秘书考核的结果，代表证券交易所对该董事会秘书工作质量的保证。×不代表 8、董事会秘书考核年度为每年的1月1日至12月31日。×每年的5月1日至次年的4月30日

9、上市公司董事会在完成对拟离任董事会秘书的离任审查后，应将离任审查情况向证券交易所报告.×6条和监事会

10、董事会秘书离任前，应向本所提交董事会秘书离任履职报告书，申报自前一年5月1日或自任职至离任时的工作情况。√ 11、被交易所公开认定不适合担任上市公司董事、董事会秘书的董事会秘书应在

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离任前提交离任履职报告书，并接受交易所考核。√6条 二、 单项选择题

1、董事会秘书考核评分指标中“诚信情况”的比重为：C A、15％ B、20% C、25% D、30％

2、董事会秘书考核评分指标中“信息披露事务工作情况”的比重为：C A、25％ B、20% C、15% D、30％

3、董事会秘书考核评分指标中“投资者关系管理工作情况”的比重为:C A、10% B、20% C、15％ D、5％ 4、董事会秘书考核评分指标中“ 协助董事、监事和其他高级管理人员合规工作的情况”的比重为:D A、10％ B、20% C、5％ D、15%

三、 多项选择题

1、证券交易所对上市公司董事会秘书的职责履行进行考核的内容包括：ABCDEF A、诚信情况；

B、信息披露事务工作情况； C、投资者关系管理工作情况； D、股权管理工作情况；

E、股东大会、董事会会议筹备组织工作情况；

F、 协助董事、监事和其他高级管理人员合规工作的情况； 2、董事会秘书考核分为（ ）.BD A、季度考核； B、年度考核； C、责任考核; D、离任考核;

3、董事会秘书应在每年的( ）间，向证券交易所提交董事会秘书年度履职报告书，申报自前一年或自任职至( ）的工作情况.AC A、5月1日至5月15日; B、4月30日至5月10日； C、当年4月30日前； D、12月31日前；

4、董事会秘书年度履职报告书包括以下哪些内容：ABCDE A、本年度信息披露事务工作情况;

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B、本年度投资者关系管理工作情况；

C、本年度股东大会、董事会会议筹备组织工作情况; D、本年度公司接受证券监管部门监管措施的情况；

E、本年度本人对证券市场发展规范提出意见和建议的情况；

5、在完成上市公司董事会秘书年度考核或离任考核后,证券交易所将考核结果( ）。ABD

A、相关情况对社会公布； B、通知上市公司董事会； C、备案；

E、抄报有关主管部门；

6、董事会秘书离任前未向证券交易所提交离任履职报告书的，( ）应督促该董事会秘书提交。AB A、上市公司董事会； B、上市公司监事会;

C、上市公司监事会召集人； D、辖区证监局相关部门；

7、董事会秘书离任履职报告书主要包括如下内容：ABCDE A、离职原因；

B、是否存在应向交易所报告的公司信息披露情况; C、对公司信息披露和规范运作情况的评价；

D、自前次年度申报或自任职至离任时的履职情况； E、董事会秘书自行要求申报的其他情况。

关于发布《上海证券交易所上市公司董事会议事示范规则》和《上海证券交易所上市公司监事会议事示范规则》的通知考试题

一、判断题

1、董事会秘书或者证券事务代表兼任董事会办公室负责人，保管董事会和董事会办公室印章。√2条

2、情况紧急，需要尽快召开董事会临时会议的，可以随时通过电话或者其他口头方式发出会议通知，召集人无须在会议上作出说明。×8条

3、董事会定期会议的书面会议通知发出后，如果需要变更会议的时间、地点等事项或者增加、变更、取消会议提案的，应当在会议召开之前出具书面变更通知，说明情况和新提案的有关内容及相关材料。×10条会议召开前三日 4、董事会会议应当有过半数的董事出席方可举行。√

5、监事应当出席董事会会议；经理和董事会秘书未兼任董事的，可以列席董事会会议。×11条可以列席、应当 6、董事接受其他董事委托代为出席董事会会议的,可代表其他董事对未包括在会议通知中的提案进行表决。 ×15条

7、董事的表决意向分为同意、反对和弃权。与会董事应当从上述意向中选择其一，未做选择或者同时选择两个以上意向的，会议主持人应当要求有关董事重新

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选择，拒不选择的，视为反对.×17条弃权

8、董事会根据本公司《公司章程》的规定，在其权限范围内对担保事项作出决议，除公司全体董事过半数同意外,还必须经出席会议的三分之二以上董事的同意.√19条 9、在董事回避表决的情况下,出席会议的无关联关系董事人数不足三人的，不得对有关提案进行表决，而应当将该事项提交股东大会审议.√20条 10、董事会作出分配的决议后,应当要求注册会计师出具正式的审计报告,董事会再根据注册会计师出具的正式审计报告对定期报告的其他相关事项作出决议。√22条

11、二分之一以上的与会董事或两名以上独立董事认为提案不明确、不具体，或者因会议材料不充分等其他事由导致其无法对有关事项作出判断时，会议主持人应当要求会议对该议题进行暂缓表决。√24条 12、除会议记录外，董事会秘书还可以视需要安排董事会办公室工作人员对会议召开情况作成简明扼要的会议纪要,根据统计的表决结果就会议所形成的决议制作单独的决议记录。√27条

13、董事会或监事会作出决议时，董事或监事既不按规定进行签字确认，又不对其不同意见作出书面说明或者向监管部门报告、发表公开声明的，视为完全同意会议记录、和决议记录的内容。 √28条 14、监事会主席可以要求公司证券事务代表或者其他人员协助其处理监事会日常事务。√2条

15、在发出召开监事会定期会议的通知之前,监事会办公室应当向全体监事征集会议提案，并至少用两天的时间向公司员工征求意见。√4条

16、在征集提案和征求意见时,监事会办公室应当说明监事会重在对公司规范运作和董事、高级管理人员职务行为的监督而非公司经营管理的决策.√ 4条 17、监事不应当只写明投票意见而不表达其书面意见或者投票理由.√9条 18、董事会秘书和证券事务代表应当出席监事会会议.×10条列席 二、单项选择题 1、根据董事会临时会议的提议程序规定,董事长应当自接到提议或者证券监管部门的要求后（ )内,召集董事会会议并主持会议。B10条 A、三日 B、十日 C、五日 D、十五日 2、召开董事会定期会议和临时会议，董事会办公室应当分别提前（ ）将盖有董事会办公室印章的书面会议通知,通过直接送达、传真、电子邮件或者其他方式，提交全体董事和监事以及经理、董事会秘书。D8条 A、五日和十日 B、三日和五日 C、七日和五日 D、十日和五日

3、提案未获通过的，在有关条件和因素未发生重大变化的情况下，董事会会议在（ ）不应当再审议内容相同的提案.A23条 A、一个月内 B、二个月内

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C、三个月内 D、六个月内

4、董事会会议档案的保存期限为（ )。C31条 A、五年以上 B、三年以上 C、十年以上 D、十五年以上 三、多项选择题

1、发生下列哪些情形时，董事会应当召开临时会议： ABCDEF5条 A、代表十分之一以上表决权的股东提议时； B、三分之一以上董事联名提议时； C、监事会提议时； D、董事长认为必要时；

E、二分之一以上独立董事提议时； F、经理提议时；

2、委托和受托出席董事会会议应当遵循以下哪些原则：ABCD 13条 A、在审议关联交易事项时,非关联董事不得委托关联董事代为出席；关联董事也不得接受非关联董事的委托；

B、独立董事可以委托非独立董事代为出席，非独立董事也可以接受独立董事的委托；

C、董事不得在未说明其本人对提案的个人意见和表决意向的情况下全权委托其他董事代为出席，有关董事也不得接受全权委托和授权不明确的委托；

D、一名董事不得接受超过两名董事的委托，董事也不得委托已经接受两名其他董事委托的董事代为出席；

3、非现场方式召开的董事会会议，如何计算出席会议的董事人数：ABCD14条 A、以视频显示在场的董事;

B、在电话会议中发表意见的董事；

C、规定期限内实际收到传真或者电子邮件等有效表决票的董事； D、事后提交的曾参加会议的书面确认函的董事； 4、董事会会议档案,包括以下哪些内容:ABCDE 31条 A、会议通知和会议材料； B、会议签到簿；

C、董事代为出席的授权委托书；

D、表决票、经与会董事签字确认的会议记录； E、会议纪要、决议记录、决议公告;

上海证券交易所上市公司募集资金管理规定考试题

一、判断题

1、上市公司应将募集资金存储、使用和管理的内部控制制度在证券交易所网站上披露.√3条

2、上市公司募集资金应当存放于监事会设立的专项账户集中管理.×董事会 3、上市公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且

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预先投入金额确定的,应当经会计师事务所专项审计、保荐人发表意见后，并经上市公司董事会审议通过后方可实施。√10条 4、上市公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金，应当经股东大会审议通过，并经独立董事、保荐人、监事会发表意见,在2个交易日内报告证券交易所并公告。×11条董事会

5、单个募投项目完成后，上市公司将该项目节余募集资金(包括利息收入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过,且经独立董事、保荐人、监事会发表意见后方可使用。 √12条

6、募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入)在募集资金净额10%以上的，上市公司应当经董事会或股东大会审议通过，且独立董事、保荐人、监事会发表意见后方可使用节余募集资金. √13条

7、上市公司仅变更募投项目实施地点的，应当经上市公司董事会审议通过，并在2个交易日内报告证券交易所并公告改变原因及保荐人的意见。√14条

8、上市公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。 √17条

9、若注册会计师专项审核报告认为上市公司募集资金管理存在违规情形的，董事会应当公告募集资金存放与使用情况存在的违规情形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施。√21条 10、董事会审计委员会、监事会或二分之一以上独立董事可以聘请注册会计师对募集资金存放与使用情况进行专项审核，出具专项审核报告.√21条 二、单项选择题

1、上市公司应当在募集资金到账后（ ）与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。D6条 A、五个工作日内 B、一周内

C、二个工作日内 D、两周内

2、超过本次募集资金金额( ）的闲置募集资金补充流动资金时,须经股东大会审议通过，并提供网络投票表决方式。C11条 A、5％以上 B、10％以下 C、10%以上 D、3％以上

3、节余募集资金（包括利息收入）( ）或低于该项目募集资金承诺投资额( ）的，可以免于股东大会审议通过，但其使用情况应在年度报告中披露。 A12条 A、低于100万、5％ B、低于50万、5％ C、高于100万、5% D、高于500万、5％

4、节余募集资金（包括利息收入）（ ）或低于募集资金净额（ ）的，可以免于股东大会审议通过,但其使用情况应在最近一期定期报告中披露。B13条 A、低于1000万、5%

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B、低于500万、5％ C、高于1000万、5% D、高于500万、5％

5、上市公司董事会（ ）应当全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。A19条

A、每半年度 B、每年度 C、每季度 D、每月度

三、多项选择题

1、上市公司募集资金管理规定所称募集资金系指上市公司通过公开发行证券，包括下列哪些形式:ABDE2条 A、首次公开发行股票; B、配股、增发;

C、实施股权激励计划募集的资金; D、发行可转换公司债券；

E、发行分离交易的可转换公司债券；

2、上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。该协议至少应当包括以下哪些内容：ABCDE6条

A、上市公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户；

B、商业银行应当每月向上市公司提供募集资金专户银行对账单,并抄送保荐人; C、上市公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过5000万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额20％的，上市公司应当及时通知保荐人;

D、保荐人可以随时到商业银行查询募集资金专户资料； E、上市公司、商业银行、保荐人的违约责任。

3、上市公司应当对下列哪些募集资金使用事项做出明确规定：ABCD8.1条 A、募集资金使用申请；

B、募集资金使用分级审批权限； C、募集资金使用决策程序；

D、募集资金使用风险控制措施及信息披露程序;

4、募集资金投资项目出现以下哪些情形的，上市公司应当对该募投项目的可行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的投资项目（如有）：AD8。4条

A、募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的； B、募集资金投资项目搁置时间超过6个月的；1年

C、超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额30％的； 50%

D、募集资金投资项目出现其他异常情形的;

5、上市公司使用募集资金不得有下列哪些行为：ABCD9条

A、除金融类企业外，募集资金投资项目为持有交易性金融资产和可供出售的金

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融资产、借予他人、委托理财等财务性投资；

B、通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；

C、募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，为关联人利用募集资金投资项目获取不正当利益；

D、除金融类企业外，直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司； 6、上市公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金，应符合下列哪些要求：BCD11条

A、改变募集资金用途，可能影响募集资金投资计划的正常进行; B、单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的50％； C、单次补充流动资金时间不得超过6个月；

D、已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）；

7、每个会计年度结束后，保荐人应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告,核查报告应当包括以下哪些内容：ABCDE20条 A、募集资金的存放、使用及专户余额情况；

B、募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异； C、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况; D、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果； E、募集资金投向变更的情况；

上海证券交易所上市公司内部控制指引考试题

一、判断题

1、内部控制是指上市公司为了保证公司战略目标的实现，对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。√2条

2、公司监事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责。×董事会4条 3、内部控制目标设定，是指董事会和管理层根据公司的风险偏好设定战略目标。 √6.1条 4、内部控制活动，是指为确保风险管理策略有效执行而制定的制度和程序,包括核准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职能分工、资产保全、绩效考核等。 √6。6条

5、金融衍生品交易包括但不限于以商品或证券为基础的期货、期权、远期、调期等交易。 √17条

6、建立健全的内控制度,包括依法建立对控股子公司的控制架构,确定控股子公司章程的主要条款，选任董事、监事、经理及财务负责人。√ 14.1条

7、律师事务所应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估报告进行核实评价。×33条会计师 二、单项选择题

1、( ）对内部控制检查监督工作进行指导,并审阅检查监督部门提交的内部控制检查监督工作报告。C27条 A、公司监事会 B、董事长； C、公司董事会;

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D、董事会秘书； 三、多项选择题

1、公司内控制度应力求全面、完整，至少在以下哪些层面作出安排：ABD5条 A、公司层面；

B、公司下属部门及附属公司层面; C、公司参股企业层面； D、公司各业务环节层面。

2、内部控制制度所称内部环境，是指公司的组织文化以及其他影响员工风险意识的综合因素，包括以下哪些因素：ABCD6。2条 A、员工对风险的看法；

B、管理层风险管理理念和风险偏好; C、职业道德规范和工作氛围；

D、董事会和监事会对风险的关注和指导；

3、上市公司应按照下列哪些要求，对金融衍生品交易实行内部控制:ABCD19条 A、合理制定金融衍生品交易的目标、套期保值的策略；

B、制定金融衍生品交易的执行制度，包括交易员的资质、考核、风险隔离、执行、止损、记录和报告等的政策和程序；

C、制定金融衍生品交易的风险报告制度，包括授权、执行、或有资产、隐含风险、对冲策略及其他交易细节;

D、制定金融衍生品交易风险管理制度，包括机构设置、职责、记录和报告的政策和程序；

4、上市公司制定内部控制检查监督办法至少包括以下哪些内容: ABCDEF24条 A、董事会或相关机构对内部控制检查监督的授权;

B、公司各部门及下属机构对内部控制检查监督的配合义务； C、内部控制检查监督的项目、时间、程序及方法； D、内部控制检查监督工作报告的方式；

E、内部控制检查监督工作相关责任的划分； F、内部控制检查监督工作的激励制度；

5、公司应将下列哪些内容作为内部控制检查监督计划的必备事项：ABCDEF25条 A、收购和出售资产； B、关联交易

C、从事衍生品交易

D、提供财务资助、为他人提供担保; E、募集资金使用； F、委托理财；

6、公司内部控制自我评估报告至少应包括以下哪些内容： ABCD33条 A、内控制度是否建立健全、有效实施; B、内部控制检查监督工作的情况；

C、内控制度实施过程中出现的重大风险及其处理情况； D、内部控制检查监督工作计划完成情况的评价、完善措施;

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上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引考试题

一、判断题

1、上市公司董事长或总经理是实施信息披露事务管理制度的第一责任人，董事会秘书是第二责任人。×7条由董事会秘书负责具体协调

2、信息披露事务管理制度由公司董事会负责监督。×8条监事会

3、上市公司对信息披露事务管理制度作出修订的，应当重新提交公司董事会审议通过。√10条

4、信息披露事务管理制度实施情况的董事会自我评估报告应纳入年度内部控制自我评估报告部分进行披露。√11条

5、信息披露事务管理制度应当确立强制性信息披露原则，鼓励公司主动、及时地披露对股东和其他利益相关者决策产生较大影响的信息。×14条自愿性

6、信息披露事务管理制度应当明确公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人是本部门及本公司的信息报告第一责任人，同时各部门以及各分公司、子公司应当指定专人作为指定联络人,负责向信息披露事务管理部门或董事会秘书报告信息。√18条

7、证券事务代表负责协调实施信息披露事务管理制度，组织和管理信息披露事务管理部门具体承担公司信息披露工作；×19.1条董事会秘书

8、监事和监事会除应确保有关监事会公告内容的真实、准确、完整外,还负责对公司董事及高级管理人员履行信息披露相关职责的行为进行监督；√19.3条 9、公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人应当督促本部门或公司严格执行信息披露事务管理和报告制度，确保本部门或公司发生的应予披露的重大信息及时通报给公司信息披露事务管理部门或董事会秘书.√19。5条

10、信息披露事务管理制度应当确立财务管理和会计核算的内部控制及监督机制。√20条 11、上市公司信息披露事务管理制度的培训工作由董事长负责组织。×26条董事会秘书

二、单项选择题

1、公司制定或修改信息披露事务管理制度后，应提交董事会审议，并在审议通过后的（ )，将该制度报注册地证券监管局和证券交易所备案，并同时在证券交易所网站上披露.B5条 A、二个工作日内 B、五个工作日内 C、十个工作日内 D、十五个工作日内

2、信息披露事务管理制度应当确立公司控股股东和持股( )的大股东的重大信息报告制度，要求控股股东和持股（ ）的大股东出现或知悉应当披露的重大信息时，及时、主动通报信息披露事务管理部门或董事会秘书，并履行相应的披露义务。A21条 A、5%以上、5%以上； B、2％以上、2％以上; C、5％以下、5％以下； D、2％以下、2％以下；

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三、多项选择题

1、信息披露事务管理制度应当适用于以下哪些人员和机构:ABCDEF A、公司董事会秘书和信息披露事务管理部门； B、公司董事和董事会； C、公司监事和监事会;

D、公司高级管理人员、负有信息披露职责的公司人员和部门; E、公司总部各部门以及各分公司、子公司的负责人； F、公司控股股东和持股5％以上的大股东；

2、未公开信息的内部流转、审核及披露流程至少应当包括以下哪些内容：ABCDEF15条

A、未公开信息的内部通报流程及通报范围；

B、拟公开披露的信息文稿的草拟主体与审核主体；

C、信息公开披露前应当履行的内部审议程序及相关授权; D、信息公开披露后的内部通报流程;

E、公司向监管部门、证券交易所报送报告的内部审核或通报流程； F、公司在媒体刊登相关宣传信息的内部审核或通报流程；

3、信息披露事务管理制度应当特别明确公司（ )、对信息披露事务管理部门的配合义务，以确保公司定期报告以及有关重大资产重组的临时报告能够及时披露。BD16条 A、生产部门; B、财务部门； C、营销部门;

D、对外投资部门；

4、信息披露事务管理制度应当明确公司与（ )等的信息沟通制度,强调不同投资者间的公平信息披露原则，保证投资者关系管理工作的顺利开展.ACD22条 A、投资者;

B、证券交易所； C、证券服务机构； D、新闻媒体

5、信息披露事务管理制度应当包括( ），特别应当确立董事、监事、高级管理人员履行职责的记录和保管制度.ABC23条 A、公司内部信息披露文件；

B、档案管理岗位及其工作职责； C、资料的档案管理制度；

D、董事会、监事会的议事规则；

上海证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员股份管理业务指引考试题

一、判断题

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1、对存在涉嫌违规交易行为的董事、监事和高级管理人员，证券交易所可对其持有及新增的本公司股份予以冻结。×锁定

2、上市公司董事、监事和高级管理人员离任并委托上市公司申报个人信息后，证券交易所自其离职日起将其持有及新增的本公司股份予以解锁.×6个月后 二、单项选择题

1、每年的第一个交易日，证券交易所以董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在该证券交易所上市的A股为基数，按（ ）计算其可解锁额度.C A、10％ B、15％ C、25％ D、20％

2、上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动的，应当自该事实发生之日起（ ）向上市公司报告，上市公司在接到报告后的( ）,通过本所网站进行在线填报,本所网站将于次日公开展示上述信息。B

A、一个交易日内、二个工作日之内 B、二个交易日内、二个工作日之内 C、二个交易日内、三个工作日之内 D、三个交易日内、二个工作日之内

境内外市场同时上市的公司信息披露工作指引（试行）考试题

一、 判断题

1、上市公司在境内证券交易所及香港证券市场的信息披露应当分别符合上述证券市场的有关规定。×同时

2、同时披露是指在境内证券交易所及香港证券市场各自的最近一个交易时间开始前，信息能够在上述市场都得以披露。√

3、所谓内容一致是指上市公司依照境内证券交易所证券市场投资者的阅读习惯编制的公告，其内容应当与公司在香港证券市场所披露的信息一致。√

4、按照香港证券市场规定披露的，并且不属于根据境内证券交易所证券市场有关规定应当披露的信息,公司应当以H股市场公告的形式通过境内证券交易所网站披露。√

5、上市公司根据香港证券市场规定编制的股东通函，应当按有关规定以股东大会会议资料或H股市场公告的方式通过境内证券交易所网站披露√

上市公司股东及其一致性动人增持股份行为指引考试题

一、判断题 1、相关股东及其一致性动人应当在首次增持行为事实发生二日后,将增持情况通知上市公司,由上市公司在次日发布股东增持公司股份的公告.×3条之日

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2、上市公司董事、监事及高级管理人员违反规定将其所持本公司股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的，由此所得收益归该上市公司所有，上市公司董事会应当收回其所得收益并及时披露相关情况。√ 二、单项选择题

1、相关股东及其一致性动人实施后续增持计划，累计增持股份比例达到上市公司已发行股份的( ）的，应当在事实发生之日通知上市公司，由上市公司在次日内发布相关股东增持公司股份的进展公告。A5条 A、1％ B、2％ C、5％ D、3％

2、相关股东及其一致性动人拟在12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份（ )的,应当在按照《上市公司收购管理办法》的相关规定向中国证监会申请豁免要约收购义务后,方能增持公司股份。B9条 A、1％ B、2% C、5％ D、0。5％

三、多项选择题

1、相关股东及其一致性动人在下列哪些期间不得增持上市公司股份：ABC A、上市公司业绩快报公告前10日内；

B、未发布业绩快报的，且因特殊原因推迟定期报告公告日期的，自定期报告原预约公告日前10日起算;

C、自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内； D、定期报告公告前20日内；

2、相关股东首次增持比例未达到上市公司已发行股份2％，拟继续增持的，上市公司应当在上述公告中披露相关股东后续增持计划，至少包括以下哪些内容：ABCD4条

A、提出后续增持计划的主体； B、后续增持计划实施的安排：应当披露拟继续增持比例(与已增持股份合计不超过2％），后续增持计划实施的时间期限（首次增持日起不超过12个月）、价格区间和投入金额区间等；

C、后续增持计划实施的方式和条件（如有）,包括但不限于是否需经行政许可、股价范围等； D、相关股东在公告中承诺,在设定的后续增持计划实施时间期限内不减持其持有的上市公司股份；

上海证券交易所以集中竞价交易方式回购股份业务指引考试题

一、判断题

1、上市公司应当在股东大会召开前三日，将董事会公告回购股份决议的前一个交易日及股东大会的股权登记日登记在册的前10名无限售条件股东的名称及持

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股数量、比例,在证券交易所网站予以公布.√8条 2、上市公司召开股东大会审议回购股份方案,应当向股东提供网络投票服务平台.√9条

3、回购专用账户可用于回购公司股份，已回购的股份可以卖出。×11条不得 4、在计算上市公司已回购股份占公司总股本的比例时,总股本以公司最近一次公告的总股本为准，扣减已回购的股份。×13条不扣减

5、上市公司回购的股份自过户至上市公司回购专用账户之日起即失去其权利，不享受利润分配、公积金转增股本、增发新股和配股、质押、股东大会表决权等相关权利。√16条

6、上市公司回购股份的价格不得为公司股票当日交易涨跌幅限制的价格。√17条涨幅

二、单项选择题

1、回购股份的实施期限自股东大会审议通过回购股份方案起不超过（ )：D5条 A、三年 B、二年 C、6个月 D、一年

2、上市公司股东大会对回购股份作出决议，须经（ ）通过。B9条 A、出席会议的股东所持表决权的二分之一以上 B、出席会议的股东所持表决权的三分之二以上 C、全部股东所持表决权的三分之二以上 D、全部股东所持表决权的二分之一以上

3、上市公司距回购期届满（ ）仍未实施回购方案的，董事会应当公告未能实施回购的原因。C14条 A、前一个月 B、前二个月 C、前三个月 D、前二十天 三、多项选择题

1、上市公司董事会在审议通过回购股份决议后，向证券交易所提交下列哪些材料并公告，发出股东大会通知：ABCDE4条 A、董事会审议通过回购股份方案的决议； B、回购报告书（预案)； C、独立董事意见; D、股东大会通知；

E、证券交易所要求的其他材料;

2、上市公司股东大会就回购股份作出的决议，应当包括下列哪些事项：ABCD9条

A、回购股份的价格区间、拟用于回购的资金总额以及资金来源； B、拟回购股份的种类、数量和比例；

C、对董事会办理本次回购股份事宜的具体授权； D、回购股份的实施期限、决议的有效期；

3、回购期间，上市公司应当在每个月的前三个交易日内、各定期报告中、以及

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下列什么时点公告回购股份进展情况:AC13条 A、首次回购股份事实发生的次日； B、首次回购股份事实发生的当日；

C、回购股份占上市公司总股本的比例每增加1％的事实发生之日起三日内； D、回购股份占上市公司总股本的比例每增加1％的事实发生之日起五日内; 4、上市公司不得在以下哪些时间段进行股份回购的委托申报：ABC17条 A、开盘集合竞价期间； B、收盘前半小时内；

C、股票价格无涨跌幅限制的交易日内； D、上午交易结束前半小时内； 5、上市公司按回购股份业务指引相关要求向证券交易所提交文件的同时,将下列范围内哪些对象认定为能够在回购股份内幕信息公开前能直接或者间接获取该内幕信息的知情人：ABCD7条

A、上市公司的董事、监事、高级管理人员以及回购股份业务经办人;

B、上市公司的控股股东、实际控制人控制的除上市公司及其子公司以外的单位及其董事、监事、高级管理人员；

C、为本次回购股份方案提供服务以及参与本次回购股份方案的咨询、制定、论证等各环节的相关单位(如有）的法定代表人（负责人）和经办人； D、前述3项涉及的自然人的配偶、子女和父母；

关于调整和规范权益分派方法的通知考试题

一、判断题

1、上市公司应确保权益登记日不得与配股、增发、扩募等发行行为的权益登记日重合，并确保自向中国结算上海分公司提交申请表之日至新增股份上市日或红利权益登记日期间，不得因其它业务改变公司的股本数或权益数。√

2、送股和转增股的股本数以中国证券登记结算有限责任公司上海或深圳分公司登记数为准。√ 二、单项选择题

1、上市公司实施权益分派，须在（ ）向中国结算上海分公司提出申请，并提交相关材料。C A、公告日

B、公告日三个交易日前 C、公告日五个交易日前 D、公告日前

2、A股红利分配时，每股应付红利额(税前、税后）按四舍五入原则保留至（ )。B A、小数点后二位数 B、小数点后三位数 C、小数点后一位数 D、小数点后四位数

3、B股红利分配时，每股应付红利额（税前、税后）按四舍五入原则保留至（ ）。C

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A、小数点后四位数 B、小数点后三位数 C、小数点后六位数 D、小数点后二位数 三、多项选择题

1、所称权益分派业务包括（ )和业务及业务。ABD A、送股；

B、公积金转增股本;

C、分离交易可转换公司债券的认股权证； D、现金红利派发；

关于加强上市公司独立董事任职资格备案工作的通知考试题

一、判断题

1、独立董事候选人应当按照相关规定，参加培训取得独立董事资格证书。√ 2、上市公司披露独立董事候选人资料后三个交易日内，应当提供渠道向社会公示独立董事候选人情况，并将公示的全部反馈信息和资料如实报告证券交易所.√ 二、多项选择题

1、独立董事的提名人应当就独立董事候选人是否存在下列哪些情形进行核实，并做出说明.ABCD

A、曾任职独立董事期间，未亲自出席董事会会议的;

B、曾任职独立董事期间，发表的独立意见经证实明显与事实不符的; C、已在五家以上公司担任董事(独立董事）或高级管理人员的；

D、所任职的中介机构最近一年为该上市公司及其控股股东提供财务、法律、咨询等服务的；

2、独立董事候选人的任职资格和独立性除了应当符合相关法律法规和规范性文件的规定，证券交易所还关注独立董事候选人的以下哪些情形：ABC A、最近三年是否受到证券交易所公开谴责或二次以上通报批评的; B、最近三年受到中国证监会及其他有关部门行政处罚的; C、影响独立董事忠实勤勉和独立履行职责的其他情形； D、是否有担任上市公司独立董事任职的经历;

关于督促上市公司股东认真执行减持限售存量股份的规定的通知试题

一、判断题

1、持有解除限售存量股份的股东预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量超过该公司股份总数1%的，应当通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。 √

2、上市公司股东违规减持解除限售存量股份的，该股东兼任公司董事、监事、

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高级管理人员的，将予以公开认定不适合该等职务的处分。√ 二、单项选择题

1、持有、控制公司股份5％以上的原非流通股股东，减持解除限售存量股份每达到( ）的，应于该等事实发生日的两个工作日内做出公告。 C A、公司股份总数2％ B、100万股

C、公司股份总数1% D、50万股

2、上市公司股东在一个月内通过集中竞价交易系统减持解除限售存量股份数量接近上市公司( ）时，应及时通报上市公司及其账户所在会员单位。A A、总股本的1% B、总股本的0.5％ C、流通股份的1%

D、流通股份的0。5％ 三、多项选择题 1、上市公司股东违规减持解除限售存量股份的,证券交易所将根据上市规则等规范性文件的规定,对其（ ）等处分。AC A、予以公开谴责 B、罚款

C、限制交易

D、冻结交易账户

2、上市公司对本公司股东减持解除限售存量股份未尽督促提醒之责，情节严重的，证券交易所将报请中国证监会对上市公司（ ）等行政许可事项予以冷淡对待。ABD A、融资

B、资产重组

C、公司内部控制制度考核 D、股权激励

关于加强上市公司社会责任承担工作暨发布《上海证券交易所上市公司环境信息披露指引》的通知考试题

一、 判断题

1、公司应根据所处行业及自身经营特点，形成符合本公司实际的社会责任战略规划及工作机制。√ 2、对重视社会责任承担工作,并能积极披露社会责任报告的公司，证券交易所将优先考虑其入选上证公司治理板块,强化对其临时公告的审核工作.×简化

3、根据相关环境保护法律法规公司必须履行的责任及承担的义务，且符合《企业会计准则》中预计负债确认条件的，公司应当披露已经在财务报告中计提的相关预计负债的金额。√

4、上市公司披露的每股社会贡献值，有助于社会公众更全面地了解公司为其股

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东、员工、客户、债权人、社区以及整个社会所创造的真正价值。√ 二、 多项选择题

1、上市公司应增强作为社会成员的责任意识，在追求自身经济效益、保护股东利益的同时，重视公司对( ）等方面的非商业贡献。ABCD A、利益相关者; B、社会；

C、环境保护； D、资源利用； E、农民工；

2、上市公司的社会责任战略规划至少应当包括以下哪些内容：ABCDE A、公司的商业伦理准则；

B、员工保障计划及职业发展支持计划；

C、合理利用资源及有效保护环境的技术投入及研发计划； D、社会发展资助计划;

E、对社会责任规划进行落实管理及监督的机制安排；

3、上市公司年度社会责任报告中披露的每股社会贡献值是指：在公司为股东创造的基本每股收益的基础上,增加公司（ )等为其他利益相关者创造的价值额,并扣除公司因环境污染等造成的其他社会成本，计算形成的公司为社会创造的每股增值额.ABCD A、年内为国家创造的税收； B、向员工支付的工资；

C、向银行等债权人给付的借款利息; D、公司对外捐赠额；

4、上市公司可以根据自身特点拟定年度社会责任报告的具体内容，但报告至少应当包括以下哪些方面：ABCDE

A、对员工健康及安全的保护、对所在社区的保护及支持、对产品质量的把关等； B、如何防止并减少污染环境、如何保护水资源及能源、如何保证所在区域的适合居住性、以及如何保护并提高所在区域的生物多样性等； C、如何通过其产品及服务为客户创造价值；

D、如何为员工创造更好的工作机会及未来发展机会； E、如何为其股东带来给高的经济回报等；

5、公司申请披露年度社会责任报告的，应向证券交易所提交以下哪些文件:ABC A、公告文稿；

B、公司董事会关于审议通过年度社会责任报告的决议； C、公司监事会关于审核同意年度社会责任报告的决议； D、公司职代会关于审核同意年度社会责任报告的决议;

6、上市公司发生以下哪些与环境保护相关的重大事件，且可能对其股票及衍生品种交易价格产生较大影响的,上市公司应及时披露事件情况及对公司经营以及利益相关者可能产生的影响：ABCDE

A、公司有新、改、扩建具有重大环境影响的建设项目等重大投资行为的;

B、公司因为环境违法违规被环保部门调查,或者受到重大行政处罚或刑事处罚的，或被有关人民政府或者政府部门决定限期治理或者停产、搬迁、关闭的； C、公司由于环境问题涉及重大诉讼或者其主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的；

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D、公司被国家环保部门列入污染严重企业名单的；

E、新公布的环境法律、法规、规章、行业政策可能对公司经营产生重大影响的； 7、上市公司可以根据自身需要，在公司年度社会责任报告中披露或单独披露以下哪些环境信息:ABCD A、公司年度资源消耗总量;

B、公司排放污染物种类、数量、浓度和去向；

C、公司在生产过程中产生的废物的处理、处置情况，废弃产品的回收、综合利用情况；

D、公司受到环保部门奖励的情况； 8、被列入环保部门的污染严重企业名单的上市公司,应当在环保部门公布名单后两日内披露以下哪些信息：ABCD

A、公司污染物的名称、排放方式、排放浓度和总量、超标、超总量情况； B、公司环保设施的建设和运行情况； C、公司环境污染事故应急预案；

D、公司为减少污染物排放所采取的措施及今后的工作安排； E、公司环境保护方针、年度环境保护目标及成效；

上海证券交易所交易规则考试题

一、 判断题

1、参与者交易业务单元，是指交易参与人据此可以参与证券交易所证券交易，享有及行使相关交易权利，并接受证券交易所相关交易业务管理的基本单位.√2.2。2

2、会员（“证券公司”）接受投资者的买卖委托后，应当按照委托的内容向证券交易所申报，不承担相应的交易、交收责任。×并承担3。1.1 3、投资者买入的证券，在交收前可以卖出，×3。1.4不得

4、证券的回转交易是指投资者买入的证券，经确认成交后，在交收前全部或部分卖出.√3。1.4

5、债券和权证实行次日回转交易，B股实行当日交易日起回转交易。×3。1。5 6、证券交易所市场证券交易实行全面指定交易制度，包括境外投资者从事的B股交易。×3。2.1B股除外

7、全面指定交易是指参与证券交易所市场证券买卖的投资者必须事先指定一家会员(“证券公司”）作为其买卖证券的受托人，通过该会员参与证券交易所市场证券买卖。√3。2。2 8、每个交易日9:20至9:25的开盘集合竞价阶段,证券交易所交易主机接受撤单申报;其他接受交易申报的时间内,未成交申报不可以撤销。×3。4.1前后反了

9、通过竞价交易买入股票、基金、权证的，申报数量应当为100股（份）或其整数倍。 卖出股票、基金、权证时，余额不足100股（份）的部分，可分次申报卖出。×3。4.7应当一次

10、证券竞价交易采用连续竞价方式。×3.5.1还有集合竞价 11、债券买断式回购交易是指债券持有人将债券卖给购买方的同时，交易双方约定在未来某一日期，卖方再以市场价格从买方购回相等数量同种债券的交易。×3。8.2约定价格

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12、债券质押式回购交易是指债券持有人在将债券质押的同时，将相应债券以标准券折算比率计算出的标准券数量为融资额度而进行的质押融资,交易双方约定在回购期满后返还资金和解除质押的交易。√3.8.2 13、标准券是指由不同债券品按相应折算率折算形成的，用以确定可利用质押式回购交易进行融资的额度.√11.4

14、最优价是指集中申报簿中买方的最高价（或卖方的最低价）。集中申报簿指交易主机中某一时点按买卖方向以及价格优先、时间优先顺序排列的所有未成交申报队列。×11.4

15、投资者应当与指定交易的会员签订指定交易协议，明确双方的权利、义务和责任。√3。2.3

16、市价委托是指客户委托会员（“证券公司”）按约定价格买卖证券。×3。3。5

17、竞价交易中，债券交易的申报数量应当为1手或其整数倍，债券质押式回购交易的申报数量应当为10手或其整数倍，债券买断式回购交易的申报数量应当为100手或其整数倍.×3。4.8。100手、1000手 18、换手率=成交股数（份额）/【流通股数(份额）+未流通股数（份额）】×100%。×5。4。1

二、 单项选择题

1、采用竞价交易方式的,每个交易日的（ ）为开盘集合竞价时间B2。4。2

A、9:00至9:25 B、9：15至9：25 C、9:00至9：15 D、9:15至9：30 2、证券交易所在开市期间接受指定交易申报指令，该指令( )接受后即刻生效。C3.2。4

A、被会员（“证券公司”） B、被交易员 C、被交易主机 D、被客户 3、股票、基金、权证交易单笔申报最大数量应当不超过（ ）股（份)。A3.4。9

A、100万 B、10万 C、50万 D、500万

4、债券交易和债券质押式回购交易单笔申报最大数量应当不超过（ ）手。D A、5万 B、10万 C、50万 D、1万

5、债券买断式回购交易单笔申报最大数量应当不超过（ ）手.C A、10万 B、50万

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C、5万 D、1万

6、不同证券的交易采用不同的计价单位.其中，债券质押式回购为（ ）。B3。4.10

A、每百元面值债券的到期购回价格 B、每百元资金到期年收益

C、每千元面值债券的到期购回价格 D、每千元资金到期年收益

7、A股、债券交易和债券买断式回购交易的申报价格最小变动单位为0.01元人民币，基金、权证交易为（ ），B股交易为0。001元美元，债券质押式回购交易为0。005元人民币. B3。4.11 A、1元人民币

B、0.001元人民币 C、0。1元人民币 D、0.01元人民币

8、买卖无价格涨跌幅限制的证券，连续竞价阶段的有效申报价格应符合下列规定： A3.4.16 A、申报价格不高于即时揭示的最低卖出价格的110％且不低于即时揭示的最高买入价格的90％;同时不高于上述最高申报价与最低申报价平均数的130%且不低于该平均数的70％； B、申报价格不高于即时揭示的最低卖出价格的100％且不低于即时揭示的最高买入价格的90%；同时不高于上述最高申报价与最低申报价平均数的120%且不低于该平均数的70%;

C、申报价格不高于即时揭示的最低卖出价格的110%且不低于即时揭示的最高买入价格的80%；同时不高于上述最高申报价与最低申报价平均数的130%且不低于该平均数的90％；

D、申报价格不高于即时揭示的最低卖出价格的100%且不低于即时揭示的最高买入价格的70％;同时不高于上述最高申报价与最低申报价平均数的120%且不低于该平均数的90%; 9、证券的收盘价为当日该证券最后一笔交易前（ )加权平均价(含最后一笔交易).C4。1.3

A、三分钟所有交易的成交量 B、30秒所有交易的成交量 C、一分钟所有交易的成交量 D、10秒所有交易的成交量

10、除权(息）参考价格的计算公式为: A4.3。2 除权(息)参考价格＝（ ）

A、[（前收盘价格—现金红利）+配（新）股价格×流通股份变动比例］÷(1+流通股份变动比例） B、［（前收盘价格）+配(新）股价格×流通股份变动比例]÷（1+流通股份变动比例） C、［(前收盘价格—现金红利）+配（新)股价格]÷（1+流通股份变动比例） D、［(前收盘价格—现金红利）+配（新）股价格×流通股份变动比例]

11、出现行情传输中断或无法申报的会员营业部数量超过营业部总数( )

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以上的交易异常情况，证券交易所可以实行临时停市。D7。2 A、5％ B、2% C、3％ D、10%

12、限价委托是指客户委托会员(“证券公司”）按其限定的价格买卖证券，会员必须按（ ）申报买入证券。B3.3.5 A、高于限定的价格

B、限定的价格或低于限定的价格 C、低于限定的价格 D、市场价格 三、多项选择题

1、证券交易应当遵守法律、行政法规和部门规章及证券交易所相关业务规则,遵循( ）原则。ABD1.4条 A、自愿； B、有偿; C、公平； D、诚实信用;

2、证券交易所为证券交易提供交易场所及设施。交易场所及设施由( )等组成.ABCD2.1.1 A、交易主机； B、交易大厅;

C、参与者交易业务单元;

D、报盘系统及相关的通信系统；

3、下列哪些证券可以在交易所市场挂牌交易：ABDF2。3。1 A、股票 ; B、基金；

C、信托产品； D、公司债券 ； E、企业债券 ; F、权证 ；

4、投资者买卖证券，应当：AB3.3。1 A、开立证券账户和资金账户； B、开立证券账户和资金账户,并与会员（“证券公司”)签订证券交易委托协议； C、开立证券账户，并与会员（“证券公司”）签订证券交易委托协议; D、开立资金账户，并与会员（“证券公司”）签订证券交易委托协议；

5、客户可以通过或（ ）等自助委托方式委托会员(“证券公司\")买卖证券。ABCD3.3。2 A、书面； B、电话； C、自助终端; D、互联网； 5、除证券交易所另有规定外，客户的委托指令应当包括下列哪些内容： ABCDEF3。3.4

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A、证券账户号码； B、证券代码； C、买卖方向； D、委托数量； E、委托价格；

F、交易所及会员(“证券公司”）要求的其他内容.

6、属于下列哪些情形之一的,首个交易日无价格涨跌幅限制： ABC3。4。13 A、首次公开发行上市的股票和封闭式基金； B、增发上市的股票；

C、暂停上市后恢复上市的股票; D、转增红股上市的股票； 7、买卖无价格涨跌幅限制的证券,集合竞价阶段的有效申报价格应符合下列哪些规定： ABC3.4。15

A、股票交易申报价格不高于前收盘价格的200%，并且不低于前收盘价格的50%; B、基金、债券交易申报价格最高不高于前收盘价格的150%，并且不低于前收盘价格的70％。；

C、集合竞价阶段的债券回购交易申报无价格限制； D、股票交易申报价格不高于前收盘价格的100%，并且不低于前收盘价格的50％； 8、集合竞价时,成交价格的确定原则为: ABCDE3.6。2 A、可实现最大成交量的价格;

B、高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格; C、与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格； D、两个以上申报价格符合上述条件的，使未成交量最小的申报价格为成交价格；仍有两个以上使未成交量最小的申报价格符合上述条件的，其中间价为成交价格；

E、集合竞价的所有交易以同一价格成交; 8、在证券交易所进行的证券买卖符合以下哪些条件的，可以采用大宗交易方式： BDE3。7.1

A、A股单笔买卖申报数量应当不低于10万股，或者交易金额不低于100万元人民币； 50万股、300万元

B、B股单笔买卖申报数量应当不低于50万股,或者交易金额不低于30万元美元; C、基金大宗交易的单笔买卖申报数量应当不低于200万份，或者交易金额不低于200万元; 300万份、300万元 D、国债及债券回购大宗交易的单笔买卖申报数量应当不低于1万手，或者交易金额不低于1000万元； E、其他债券单笔买卖申报数量应当不低于1000手，或者交易金额不低于100万元; 9、证券交易所编制( ）等证券指数，以反映证券交易总体价格或某类证券价格的变动和走势,随即时行情发布。ABC5。3.1 A、综合指数 B、成份指数 C、分类指数

D、公司治理报告 10、股票、封闭式基金竞价交易出现下列哪些情形之一的，属于异常波动：ABD5。4.2

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A、连续三个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±20%的；

B、ST股票和＊ST股票连续三个交易日内日收盘价格涨跌幅偏离值累计达到±15%的; C、连续三个交易日内日均换手率与前五个交易日的日均换手率的比值达到20倍，并且该股票、封闭式基金连续三个交易日内的累计换手率达到10%的;30倍、20％ D、证券交易所或证监会认定属于异常波动的其他情形;

11、对情节严重的异常交易行为，证券交易所可以视情况采取下列哪些措施： ABCDEF6。5

A、口头或书面警示; B、约见谈话；

C、要求相关投资者提交书面承诺； D、限制相关证券账户交易;

E、报请证监会冻结相关证券账户或资金账户； F、上报证监会查处;

上市公司解除限售存量股份转让指导意见考试题

一、判断题

1、所谓存量股份，是指已经完成股权分置改革、在证券交易上市的公司有限售期规定的股份，以及新老划断后在证券交易上市的公司于首次公开发行前已发行的股份.√ 2、解除限售存量股份通过证券交易所大宗交易系统转让的,应当遵守证券交易所和证券登记结算公司的相关规则.√

3、解除限售存量股份转让后导致股份出让方不再是上市公司控股股东的，股份出让方和受让方应当签订上市公司收购协议。× 二、 单项选择题

1、上市公司的控股股东在该公司的年报、半年报公告前（ ）不得转让解除限售存量股份.D A、60日内 B、45日内 C、40日内 D、30日内

2、持有或控制上市公司（ ）股份的股东及其一致行动人减持股份的,应当按照证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务.C A、1％以上 B、2％以上 C、5％以上 D、5%以下

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上海证券交易所公司债券上市规则考试题

一、 判断题

1、证券交易所对公司债券上市的核准，表明对该债券的投资价值或者投资者的收益作出实质性判断。×

2、因公司经营与收益的变化等引致的投资风险，由债券发行人及担保人负责。×购买债券的投资者

二、 单项选择题 1、经中国证监会核准发行公司债券的上市公司可豁免递交下列哪项内容的材料。ABC3。1条

A、公司章程； B、具有证券从业资格的会计师事务所出具的发行人最近3个完整会计年度审计报告；

C、发行人最近三年是否存在违法违规行为的说明； D、公司营业执照； 三、 多项选择题

1、发行人申请债券上市，应当符合下列哪些条件：ABDE2。1 A、经有权部门批准并发行； B、债券的期限为一年以上；

C、债券的实际发行额不少于人民币三千万元；5000万元 D、债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别良好; E、申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件；

关于修订公司债券发行、上市、交易有关事宜的通知考试题

一、 判断题

1、企业债券的发行、上市、现货和质押式回购交易比照公司债券相关规定执行.√5.4

2、分离交易的可转换公司债券中的债券部分的现货和质押式回购交易比照公司债券相关规定执行.×回购资格条件

3、网上发行公司债券是将一定比例的公司债券，按确定的发行价格和利率或利率区间，通过证券交易所竞价交易系统面向社会公众投资者公开发行。√1。1 4、公司债券网上发行的具体事务，由公司债券发行人牵头安排.×主承销商1。1 5、公司债券期货交易可在证券交易所竞价系统和固定收益证券综合电子平台进行。×3。2质押券的申报和转回

6、公司债券现货交易按证券账户进行申报，并实行全价交易、净价结算。×净价交易、全价结算2。2 7、公司债券现货在固定收益平台采取报价交易的，每笔买卖报价数量为100手或其整数倍，报价按每1000元逐笔进行成交。×1000、手

8、证券交易所可根据市场情况,终止特定的公司债券用于新质押式回购。√3.1 9、固定收益平台的交易商可代理客户进行质押券的申报和转回。√3。2

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10、公司债券发行人出现影响或可能影响公司债券还本付息的重大事件，证券交易所可以视情况暂停其公司债券现货及回购交易.√4。2

11、公司债券发行人为证券交易所上市公司的,若其股票停牌，证券交易所可以视情况决定暂停公司债券的现货交易及回购交易,直至相关当事人作出公告的交易日予以复牌.×4。3下一交易日 12、证券交易所对公司债券交易实行实时监控，对交易出现异常波动或涉嫌违法违规交易的公司债券可实施特别停牌并予以公告,停牌及复牌的时间和方式由证券交易所决定.√4。4 13、证券公司及其他从事债券交易的机构参与公司债券交易时，应实施账户余额控制,可以卖空。×4.5不得

14、当日通过竞价系统买入的公司债券，可于当日通过竞价系统卖出，也可于次一交易日通过固定收益平台卖出。√

15、当日买入的公司债券可当日进行质押券申报。当日申报转回的质押券，下一交易日可在竞价系统和固定收益平台卖出.√ 二、 单项选择题 1、公司债券作为回购质押券的标准放宽到主体评级和债券评级均在（ )以上。C3.3 A、A级 B、BBB级

C、AA级(含） D、AAˉ级

2、公司债券网上发行期间,证券交易所竞价交易系统于交易日的9:30-11：30，13：00-15：00接受投资者认购申报，以( ）为一个认购单位。A1。3 A、1，000元面值 B、1,00元面值 C、10手面值 D、100手面值

三、 多项选择题

1、参与公司债券发行认购的投资者应使用在中国证券登记结算有限责任公司开立的首位为( ）的证券账户。ABDE1.2 A、B字开头账户； B、F字开头账户; C、C字开头账户； D、A字开头账户； E、D字开头账户；

2、符合下列哪些条件之一的公司债券，可作为新质押式回购的质押券：ABC3.3 A、公司债券发行人是中央直属的国有独资企业；

B、公司债券由中国工商银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、中国交通银行股份有限公司、国家开发银行之一提供全额无条件不可撤销连带责任担保或者提供足额资产抵押担保；

C、主体评级和债券评级均在AA级(含）以上; D、经地方人民政府认可的其他公司债券；证监会

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关于发布《上市公司临时公告格式指引》试题

一、判断题：

1、关联交易概述中上市公司应当披露董事会审议关联交易的表决情况、关联董事回避表决的情况以及独立董事对本次关联交易的表决情况及意见。√ 2、如果关联交易涉及收购或出售公司股权的,应当说明该公司的实际控制人的详细情况，包括实际控制人的名称及其业务状况。√

3、关联交易涉及上市公司收购、出售资产的，应按照《上市公司临时公告格式

指引第一号:上市公司收购、出售资产公告》的要求披露交易标的的基本情况，特殊标的如矿业权等还应参照相关格式指引要求在本公告中披露。√

4、对外投资的关联交易，如属成立合资公司的,应当披露对投入资金或资产的使用计划以及该项目（若为成立公司）的决策层与管理层的人事安排.√

5、上市公司董事会应当如实详尽地披露进行关联交易的必要性和真实意图，并承诺关联交易对上市公司有利.×是否有利提出意见

6、公司召开股东大会如有参会登记安排的，应说明登记方式、登记时间和登记地点，公告应明确表述参会登记作为股东依法参加股东大会的必备条件.×不作为 7、股东大会就关联交易进行表决的，应在扣除关联股东所持表决权后介绍提案的表决情况。√

8、对外投资风险分析包括投资标的因财务、市场、技术、环保、项目管理、组织实施等因素可能引致的风险.√ 9、变更募集资金投资新项目的市场前景和风险提示主要介绍新项目的市场前景,新项目可能存在的风险,如投资项目因市场、技术、环保、财务等因素引致的风险,股权投资及与他人合作的风险,项目管理和组织实施的风险等，以及拟采取的对策。√ 10、澄清声明是指 针对报道传闻中与上市公司实际情况不完全相符或无中生有、捏造事实的情况,公司应说明真实情况。√ 11、针对报道传闻涉及公司尚未披露的年度业绩信息，公司应及时公开年度业绩相关情况（包括但不限于营业收入、净利润等，并注明系母公司数据还是合并数据)。×说明未公开的

12、公司涉及诉讼（仲裁）公告中应简要介绍本次重大诉讼或仲裁事项受理的基本情况 .说明本次诉讼或仲裁受理日期、诉讼或仲裁机构名称及所在地，受理日期，以及向本公司送达诉状或申请材料的时间.√ 13、公司涉及诉讼（仲裁)公告应简要介绍本次公告前公司(包括控股子公司在内）尚未披露的小额诉讼、仲裁事项。若没有,无须明确说明.×也须

14、公司全称发生变化的，列明同意变更公司全称的股东大会届次，并说明全称变更经工商行政管理部门登记的情况。√ 15、公司非公开发行股票董事会决议暨召开临时股东大会通知公告的重要内容提示包括发行对象、认购方式(现金或资产)。√ 16、公司非公开发行股票无法确定具体发行对象的，应在公告中明确发行对象的类别（如证券投资基金、QFII、保险公司、证券公司、信托公司、公司现有股东、外国投资者等）。√

17、公司非公开发行股票拟向公司持股5％以上股东及其一致行动人非公开发行股票的，或者发行对象将成为上市公司持股5%以上股东的，应在董事会公告中明

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确具体发行对象和发行数量上限,并简要介绍发行对象的基本情况。√

18、投票表决时,同一表决权只能选择现场、网络投票方式中的一种。同一表决权出现重复表决的，视同废票.×以第一次投票为准

19、公司股改方案安排有追加对价的，应披露追加对价的履行情况。√

二、单项选择题：

1、上市公司放弃或部分放弃控股子公司股权的优先受让权或增资权，导致公司

失去该子公司的控制权，且该子公司最近一个会计年度的资产总额、资产净额、营业收入、净利润（任意一项)占公司最近一个会计年度相关财务数据（ ）以上的，应视为公司出售资产并参照规定履行信息披露义务。A A、（ 10％ ） B、（ 2% ) C、（ 5％ ） D、( 30% ）

2、涉及重大关联交易，以（ ）方式披露关联人的股东结构图（包括直接和间接的股东直至最终的股东)D

A、（ 直方图 ） B、（ 鱼刺图 ）

C、（ 圆饼图 ） D、( 树状图 ）

3、关联交易若成交价格与账面值、评估值（如有）或市场价格（如有)中任意一

项差异超过( )的,应当说明原因并做特别风险提示，公司董事会还应当披露本次关联交易所产生的利益转移方向。B A、（ 10％ ） B、（ 20％ ） C、（ 5％ ） D、（ 30％ )

4、在股东大会通过分配、转增股本方案（ ）内实未施方案的,公司董事会应当说明原因并向股东致歉。D A、（一个月） B、（四个月） C、（三个月） D、（两个月) 5、新增无限售条件流通股份上市日为:( ）C *R=股权登记日

A、(R＋1日) B、（R＋3日） C、(R＋2日） D、（R＋5日）

6、如某 A股投资者需对本次股东大会提案进行分项表决，拟对本次网络投票的第1号提案《XXXXXX》投弃权票，应按照下列哪个要求申报：B

A、 投票代码 738XXX B、 买卖方向 买入 买卖方向 买入 买卖方向 买入 买卖方向 买入 买卖价格 1.00元 买卖价格 1.00元 买卖价格 1。00元 买卖价格 2.00元 买卖股数 2股 买卖股数 3股 买卖股数 1股 买卖股数 3股 投票代码 738XXX C、 投票代码 738XXX D、 投票代码 738XXX 7、对同一事项不能多次进行投票，出现多次投票的（含现场投票、委托投票、

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网络投票），以（ ）投票结果为准。A A、（第一次) B、（投票无效）

C、（最后一次） D、（视同放弃）

8、转让上市公司矿业权的,应聘请（ ）评估,披露评估方法和评估结果；D A、（会计师事务所) B、(律师事务所) C、（公证机构) D、(具有资质的矿业权评估机构） 三、多项选择题：

1、收购、出售资产公告应简要介绍本次交易的基本情况，包括（ ）等。ABCDE A、交易各方当事人名称

B、交易标的名称（如是收购、出售股权类资产的，必须说明股权比例） C、交易事项（收购、出售资产或债务重组） D、购买或出售资产的价格及与账面值相比的溢价情况 E、协议签署日期(如适用）

2、收购、出售资产公告重要内容提示包括：( )ABCDE A、交易简要内容

B、本次交易未构成关联交易

C、交易实施尚需履行的审批及其他相关程序 D、交易实施存在的重大法律障碍

E、其它需要提醒投资者重点关注的事项

3、收购、出售资产公告交易对方情况介绍中,最近一年主要财务指标，包括但不

限于（ ）等；如果交易对方成立时间不足一年或是专为本次交易而设立的，则应当披露交易对方的实际控制人或者控股方的财务资料。ABCD A、资产总额 B、资产净额 C、营业收入 D、净利润

4、收购、出售资产公告中财产权属状况说明包括（ ）。ABCD A、交易标的产权是否清晰

B、是否存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况 C、是否涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施 D、是否存在妨碍权属转移的其他情况

5、交易标的最近一期财务报表的账面价值包括（ ），并注明是否经过审计。ABCD A、账面原值

B、已计提的折旧 C、摊销或减值准备 D、账面净值

6、收购、出售标的如为公司股权,披露内容还应包括以下哪几方面：ABCDEF A、该公司主要股东及各自持股比例、主营业务、注册资本、成立时间、注册地点等基本情况。

B、有优先受让权的其他股东是否放弃优先受让权。 C、该公司最近一年及最近一期的主要财务指标,包括但不限于资产总额、负债总额、资产净额、营业收入、净利润等财务数据,并注明是否经过审计。

D、 如该标的公司最近一年净利润中包含较大比例的非经常性损益的，应予以特

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别说明。

E、如该公司最近12个月内曾进行资产评估、增资、减资或改制的，应当披露相关评估、增资、减资或改制的基本情况. F、如标的公司经过审计,应披露为其提供审计服务的具有从事证券、期货业务资格的会计师事务所名称，审计报告全文应当同时在本所网站披露。 7、交易标的基本情况介绍包括下列哪些内容：ABCD A、逐项列明交易标的的名称和类别； B、权属状况说明；

C、相关资产运营情况的说明;

D、交易标的最近一期财务报表的账面价值；

8、交易风险一般包括（ ）等。ABCDEF A、价格公允性风险； B、资产评估增值风险； C、盈利能力波动风险； D、盈利预测风险； E、资产权属风险； F、审批风险;

9、披露关联交易成交价格的制定依据包括：ABCD A、交易标的账面值； B、交易标的评估值;

C、交易标的明确、公允的市场价格;

D、因交易标的特殊需要说明的与定价有关的其他特定事项; 10、阐述本次关联交易对上市公司财务状况和经营成果所产生的影响，主要包括：（ ）。ABCD

A、尽可能以数据描述本次关联交易本身带来的损益； B、关联交易对本期财务状况和经营成果的影响； C、关联交易对未来财务状况和经营成果的影响；

D、对上市公司财务状况和经营成果所产生的影响的核算依据;

11、董事会应对最近两个完整会计年度，与同一关联人进行的交易予以评估，若存在以下哪些事项应作为特别说明事项说明：ABD

A、收购资产的，应说明最近两个完整会计年度内是否计提减值准备，以及预付款支付情况等。

B、收购股权的，应说明最近两个完整会计年度内收购的公司是否亏损，以及亏损额等。

C、收购股权的，应说明最近三个完整会计年度内收购的公司是否亏损，以及亏损额等.

D、出售资产或转让股权的，应说明是否发生逾期付款，以及逾期金额、处理方式和坏账准备的提取等。

12、公司分配及转增股本实施公告重要内容提示包括以下哪些内容：ABCDEF A、每股分配比例及每10股分配比例，每股转增比例及每10股转增比例 B、扣税前与扣税后每股现金红利 C、股权登记日

D、除权（除息）日

E、新增无限售条件流通股份上市流通日

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F、现金红利到账日

13、网络投票的表决方法分别为以下哪几种类型:ABC A、一次性表决方法 B、分项表决方法 C、分组表决方法 D、分类表决方法

14、公司对外投资公告重要内容提示包括下列哪些内容：ABCD A、投资标的名称

B、投资金额和比例（占投资标的注册资本的比例） C、投资期限（起始日和结束日) D、预计投资收益率

15、上市公司参股金融机构，是指上市公司参股或控股银行、证券公司、期货公司（ ）等机构。ABCDE A、信托公司 B、典当行 C、保险公司 D、基金公司 E、担保公司

16、上市公司关于为他人提供担保公告重要内容提示包括下列哪些内容 :ABCDE A、被担保人名称

B、本次担保金额及为其担保累计金额

C、本次是否有反担保（若有，介绍反担保方名称、反担保方式） D、对外担保累计金额

E、对外担保逾期的累计金额

17、担保协议的主要介绍包括下列哪些内容：ABCD （ ）

A、担保的方式 B、担保的期限 C、担保的金额

D、担保协议中的其他重要条款

18、上市公司变更募集资金投资项目公告中重要内容提示包括下列哪些内容：ABCDE

A、原项目名称

B、新项目名称，投资总金额（合作投资项目需介绍合作对方） C、变更募集资金投向的金额

D、新项目预计完成的时间、投资回报率 E、新项目预计正常投产并产生收益的时间

19、公司澄清公告对传闻简述要求说明报道传闻的（ ）.ABCD A、媒体

B、传播方式 C、传播时间 D、传闻内容

20、公司发行证券获准公告重要内容提示包括：（ ）ABCD A、证券发行种类：股票（公司债券、可转债、可分离债）

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B、证券发行类型：公开发行、配股、非公开发行 C、发行价格及数量 D、有关比例（如有）

21、公司非公开发行股票方案除了股票的种类和面值、发行方式、 发行数量、发行对象外以下哪些内容需逐项表决：ABCDE A、定价方式或价格区间 B、本次发行股票的锁定期 C、募集资金用途

D、本次非公开发行前的滚存利润安排 E、本次发行决议的有效期

22、公司非公开发行股票发行结果暨股本变动公告提示的重要内容包括:ABCD A、发行数量和价格

B、各机构认购的数量和限售期 C、预计上市时间 D、资产过户情况

23、公司管理层应就非公开发行股票对公司的影响进行具体的讨论与分析,包括（ )等。ABD

A、对公司财务状况的影响 B、对公司治理的影响 C、对公司员工的影响

D、募集资金投资项目对公司后续经营的影响

24、上市公司签订与日常生产经营活动相关的买卖、建筑工程等合同，达到下列哪些标准之一的被称作重大合同：（ )BD A、合同金额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上,且绝对金额超过5千万元人民币；50%、5亿元

B、合同履行预计产生的净利润总额占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过500万元人民币；

C、合同金额占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入或营业成本的5％以上，且绝对金额超过1亿元人民币；50%、5亿元

D、可能对上市公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的合同. 25、上市公司新设取得矿业权的，应披露如下哪些事项：（ ）ABCD A、矿业权的取得方式;

B、是否按照有关规定履行了招标挂牌程序；

C、是否已取得国土资源主管部门颁发的许可证；

D、拟取得的矿业权的资源开采是否已取得必要的项目审批、环保审批和安全生产许可；

26、上市公司应按行业通行标准披露取得或者转让的矿业权的（ ）等据以说明矿业权价值的因素，并在公告中说明各专业术语的具体含义。ABCDE A、勘查面积 B、矿区面积 C、可采储量 D、生产规模

E、矿业权有效存续年限

27、上市公司在发布矿业权的取得或者转让公告时，应做特别提示，内容应至少

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包括:（ )ABCD

A、矿业权权属及其限制或者争议情况；

B、矿业权取得或者转让行为以及矿产开发项目的登记、备案或者批准情况； C、矿业权的价值和开发效益的不确定性陈述；

D、矿产开采的生产条件是否具备、预期生产规模和达产时间；

证券期货法律适用意见第5号试题

一、判断题：

1、《上市公司证券发行管理办法》第三十九条（三）项规定：上市公司申请非公

开发行股票,不得存在“上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除”的情形，此处“尚未解除”的含义与《合同法》中“合同解除\"的概念相同。×不局限于 2、《上市公司证券发行管理办法》第三十九条(三)项规定：上市公司申请非公开发行股票，不得存在“上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除”的情形，此处“上市公司及其附属公司”是指上市公司及其合并报表的控股子公司。√

二、多项选择题：

1、《上市公司证券发行管理办法》第三十九条（三）项规定,上市公司申请非公

开发行股票,不得存在“上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除\"的情形。以下哪些情形属于《管理办法》所规定的违规担保( ）ABCDE A、未按照相关法律规定履行董事会或股东大会表决程序

B、董事会或股东大会作出对外担保事项决议时，关联董事或股东未按照相关法律规定回避表决

C、董事会或股东大会批准的公司对外担保总额或单项担保的数额超过中国证监会或者公司章程规定的限额 D、董事会或股东大会批准对外担保事项后,未按照中国证监会规定的内容在指定媒体及时披露信息

E、独立董事未按规定在年度报告中对对外担保事项进行专项说明，并发表独立意见

2、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司递交非公开发行文件前，保荐机构和发行人律师经核查存在哪种情形的，可以出具意见认定违规担保已经解除或其对上市公司的风险隐患已经消除：( )ABCDE A、上市公司及其附属公司已经采取相应纠正措施,自律组织、行政监管部分或司法机关已依法追究违规单位及相关人员的法律责任（包括立案调查或立案侦察），相关信息已及时披露

B、上市公司及其附属公司已按企业会计准则的要求对因违规担保而承担的付款义务确认预计负债或者已经承担担保责任,自律组织、行政监管部分或司法机关已依法追究违规单位及相关人员的法律责任（包括立案调查或立案侦察）,相关信息已及时披露

C、担保合同未成立、未生效或已经被宣告无效、解除或撤消，上市公司及其附属公司不再继续承担担保责任以及其他相关赔偿责任

D、由于债务人已经全额偿还债务，或债权人未依法要求上市公司及其附属公司

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承担责任等原因，导致担保责任已经解除

E、因其他事由导致担保事项不再继续对上市公司及其社会公众股东利益产生重大不利影响

关于发布《上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答》的通知试题

一、判断题：

1、在当年没有新增股份的情况下，按照“可减持股份数量=上年末持有股份数量

×20％”的公式计算上市公司董事、监事和高级管理人员可减持本公司股份的数量；不超过1000股的，可一次全部转让,不受20%比例之限制。×2，25%

2、上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份同时包括在登记在其名下的所有本公司股份，既包括A、B股,也包括在境外发行的本公司股份.√1。2.2 3、当年因送红股、转增股本等形式进行权益分派导致所持股票增加的，可同比例增加当年可减持的数量。√2。3

4、对于当年可转让但未转让的本公司股份，可累计到次年自由减持.×2.4

5、持有本公司股份,系以是否登记在其名下为准，不包括间接持有或其他控制方式。从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户内的本公司股份。√2。5 6、内幕信息，系指“涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息”√5

7、上市公司董事、监事和高级管理人员，是法定的“证券交易内幕信息的知情人”。√5

8、对于多次买卖的短线交易，短线交易禁止期按如下标准计算：对于多次买入的,以第一次买入的时间作为6个月卖出禁止期的起算点；对于多次卖出的，以最后一次卖出的时间作为6个月买入禁止期的起算点.×6最后一次

9、上市公司董事会秘书负责管理公司董事、监事和高级管理人员的身份及所持本公司股份的数据和信息,统一为董事、监事和高级管理人员办理个人信息的网上申报，并定期检查董事、监事和高级管理人员买卖本公司股份的披露情况。√7 10、投资者在一个上市公司中拥有的权益，包括登记在其名下的股份和虽未登记在其名下但该投资者可以实际支配表决权的股份。√10

11、“一致行动”是指投资者通过协议、其他安排，与其他投资者共同扩大其所能够支配的一个上市公司股份表决权数量的行为或者事实。√10

12、“通过证券交易所的证券交易\"是指通过交易所竞价交易系统买卖上市公司股份；不包括通过大宗交易系统买卖上市公司股份.×11包括 13、相关股东拟在12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份2％的，应当在按照《上市公司收购管理办法》的相关规定向中国证监会申请豁免要约收购义务后,方能增持公司股份。√16.2

14、持有解除限售存量股份的股东预计未来1个月内公开出售解除限售存量股份的数量超过该公司股份总数1%的，应当通过证券交易所竞价交易系统转让所持股份。×19。2大宗交易系统 15、“公开出售”仅指通过交易所竞价交易系统出售所持股份的行为，通过大宗

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交易系统出售所持股份行为不属于公开出售。√22 16、一个实际控制人通过多个股东账户持有解除限售存量股份，计算“1%”减持数量时，按账户进行计算,不对实际控制人通过多个股东账户持有的股份进行合并计算。√24

二、单项选择题:

1、某上市公司董事张先生,2008年末持有公司无限售股份10000股。在当年没有

新增股份的情况下，2009年度,按照可减持股份数量的公式计算，张先生理论上可减持股份数量为（ ）股。C2。1

A、( 2000 ) B、( 1000 ）

C、（ 2500 ） D、（ 5000 ）

2、因上市公司公开或非公开发行股份、实施股权激励计划，或因董事、监事和

高级管理人员在二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等新增股票的，新增（ )。D2.3

A、股票当年可转让25％

B、无限售条件股票当年可转让20％ C、有限售条件股票不能减持

D、无限售条件股票当年可转让25%，有限售条件股票不能减持，但计入次年可转让股票基数。

3、某上市公司董事张先生,2008年末持有公司无限售股份10000股。直至公司年度股东大会召开完毕，张先生并未减持公司股份。公司股东大会审议通过了10送10的红股分配方案,张先生持有的公司股份变更为20000股。此后，张先生通过二级市场增持10000股,还获得公司实施股权激励计划授予的50000股（但该部分股份需待三年后才能上市流通）,张先生持有本公司的股份变更为80000股。期间，张先生没有再增持和减持本公司股票，到2010年度,张先生理论上可以减持的股份数量为（ ）股。C2。3

A、（ 2500 ) B、（ 5000 ） C、（ 7500 ） D、（ 20000 )

4、证监会发布证监公司字[2007]128号《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》，规定上市公司涉及行政许可及无先例、存在重大不确定性、需要向有关部门进行政策咨询、方案论证的重大事项的，上市公司应当向证监会提交内幕信息知情人以及直系亲属在事实发生之日起( ）有无持有或买卖上市公司股票的相关文件，并充分举证相关人员不存在内幕交易行为。D6 A、（ 前3个月内 ） B、( 前1个月内 ） C、（ 前2个月内 ) D、( 前6个月内 ） 5、违反《证券法》第47条的规定买卖本公司股份的，给予警告,可以并处（ )的罚款.C6 A、（ 1—2万元以下 ） B、（ 10—30万元以下 ) C、（ 3—10万元以下 ） D、（ 20-50万元以下 ） 6、对于短线交易,董事会应及时行使归入权，即将由此所得的收益收归公司所有,如董事会不执行的,股东有权要求董事会在（ )内执行。A6 A、（ 30日 ) B、（ 15日 ）

C、( 20日 ） D、( 60日 ）

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7、上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动时，应当自该

事实发生之日起（ ）内，向上市公司报告并由上市公司在本所网站上市公司专区申报并披露。D7

A、( 5日 ） B、（ 5个交易日) C、（ 2日 ） D、（ 2个交易日 ）

8、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起一年后，每（ ）内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的2％，可先实施增持行为(＊只有公司上市超过12月的,有关大股东才可以实施前述增持行为），增持完成后再向中国证监会报送豁免申请文件。B14.1

A、（ 3个月 ） B、（ 12个月) C、（ 6个月 ） D、（ 24个月)

9、大股东增持股份过程中，应在首次增持、继续增持、实施后续增持计划累计增

持股份比例达到（ )时、后续增持计划实施完毕或实施期限届满后两个交易日内履行信息披露义务。后续增持计划实施期限届满前,上市公司应在各定期报告中披露增持计划实施的情况。D14.2

A、（ 5% ） B、（2% )

C、（ 10%） D、（1%）

10、根据《上市公司股权分置改革管理办法》第39条之规定，持股5％以上的股

改限售股股东减持达到1％的，应当在该事实发生之日起（ ）做出公告，公告期间无须停止出售股份.A20.1 A、（ 两个工作日内 ） B、（两天内 ） C、（五个工作日内） D、(五天内）

11、上市公司的控股股东在该公司的年报、半年报公告前（ ）不得转让解除限售存量股份.B27 A、（20日内） B、（ 30日内） C、（10日内） D、( 15日内）

三、多项选择题：

1、上市公司董事、监事、高级管理人员股份交易行为有哪些法规和规章制度予以规范？ABCDEF1 A、《公司法》 B、《证券法》 C、《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股票及其变动管理规则》 D、《上市规则》 E、《关于重申上市公司董监高管转让所持本公司股份的通知》 F、《关于利用CA证书在线填报和持续更新本公司董事、监事及高级管理人员个人基本信息的通知》

2、转让股份,是指主动减持的行为如( ）.ACE2.5 A、通过集中竞价 B、司法强制执行 C、大宗交易 D、继承

E、协议转让 F、遗赠

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G、依法分割财产

3、上市公司董事、监事和高级管理人员在哪些情况下不得转让股票？ABCD3 A、公司股票上市交易之日起一年内；

B、董事、监事和高级管理人员离职后半年内；

C、董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期间内的； D、法律、法规、中国证监会和证券交易所规定的其他情形。

4、禁止上市公司董事、监事和高级管理人员股票买卖的窗口期包括：ABCD4 A、上市公司定期报告公告前30日内；

B、上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；

C、自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中,至依法披露后2个交易日内； D、证券交易所规定的其他期间。

5、对于下列哪些行为（ ）等，主要依赖于有关董事、监事和高级管理人员的自我约束,交易所将予以事后监管，并对发现的违规行为予以纪律处分。ABCDE8 A、买卖B股

B、 短线交易行为

C、 禁止买卖窗口期的交易行为

D、董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让 E、 上市公司在其公司章程规定的个别限制措施

6、关于上市公司股东权益变动的法规和规章制度主要有：( ）ACD9 A、《证券法》 B、《股票上市规则》 C、《上市公司收购管理办法》 D、《关于执行<上市公司收购管理办法>等有关规定具体事项的通知》 7、关于禁止大股东增持股份的窗口期有哪些规定？（ ）ABD15 A、定期报告公告前10日内(特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前10日起算）；

B、业绩预告、业绩快报公告前10日内；

C、自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后5个交易日内；2个 D、证券交易所规定的其他期间.

8、限售存量股份是指哪些类型的股份？( ）BD18 A、存量股份因送股、转增、配股而孽生的股份；

B、已经完成股权分置改革、在沪深主板上市的公司有限售期安排的股份，俗称“股改限售股”；

C、上市公司增发、定向增发形成的有限售期规定的股份

D、新老划断后在沪深主板上市的公司于首次公开发行（IPO）前已发行的股份,俗称“发起人股”；

E、IPO过程中向战略投资者配售形成的有限售规定的股份； 9、外国投资者应具备下列哪些条件：（ ）ABCD29

A、依法设立、经营的外国法人或其他组织，财务稳健、资信良好且具有成熟的管理经验； B、境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于5亿美元；或其母公司境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于

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5亿美元;

C、有健全的治理结构和良好的内控制度，经营行为规范;

D、近三年内未受到境内外监管机构的重大处罚(包括其母公司)。 10、国有参股股东通过证券交易系统转让所持上市公司股份应履行的程序有哪些规定？（ ）AC31

A、国有参股股东通过证券交易系统在一个完整会计年度内累计净转让股份比例未达到上市公司总股本5％的,由国有参股股东按照内部决策程序决定，并在每年1月31日前将其上年度转让上市公司股份的情况报省级或省级以上国有资产监督管理机构备案;

B、国有参股股东通过证券交易系统在一个完整会计年度内累计净转让股份比例未达到上市公司总股本5%的，由国有参股股东按照内部决策程序决定,并在每年1月31日前将其上年度转让上市公司股份的方案逐级报国务院国有资产监督管理机构审核批准后实施。 C、达到或超过上市公司总股本5%的,应将转让方案逐级报国务院国有资产监督管理机构审核批准后实施。 D、达到或超过上市公司总股本5％的，应将转让上市公司股份的情况报省级或省级以上国有资产监督管理机构备案;

11、外国投资者在哪些情况下可以买卖上市公司A股?（ ）ABCDE33

A、投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，在其承诺的持股期限届满后可以出售；

B、投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的，在要约期间可以收购上市公司A股股东出售的股份；

C、投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售；

D、投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售; E、投资者承诺的持股期限届满前,因其破产、清算、抵押等特殊原因需转让其股份的,经商务部批准可以转让；

12、对于董事、监事、高级管理人员和持有公司5%以上股份的股东违规股份交易行为,交易所可根据《上市规则》第17.2至17.6条、《上海证券交易所交易规则》第6.5条以及《上海证券交易所证券异常交易实时监控指引》等相关规定,对上述监管对象采取（ ）等纪律处分.ACD34 A、相应监管措施或给予通报批评； B、罚款;

C、公开谴责；

D、公开认定其三年以上不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员、限制账户交易；

13、下列哪些行为是上市公司董事、监事、高级管理人员、股东典型的违规股份交易行为？（ ）ABCDEFG35

A、上市公司董事、监事、高级管理人员超比例出售股份行为；

B、上市公司董事、监事和高级管理人员在禁止股票买卖的交易窗口期从事交易行为;

C、上市公司董事、监事、高级管理人员、5％以上股东的短线交易行为,包括(6个月内）先买入后卖出、先卖出后买入等； D、股东权益变动信息披露时点违规；

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E、股东权益变动未遵循相关交易行为限制； F、上市公司股东违规减持解除限售存量股份;

G、上市公司董事、监事、高级管理人员、股东的内幕交易行为；

关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知试题

一、判断题：

1、国有股东对资产重组事项进行内部决策后，应当按照相关规定书面通知上市

公司，由上市公司依法披露，并申请股票停牌.同时,将可行性研究报告报省级或省级以上国有资产监督管理机构预审核。√

2、国有股东资产重组方案报国有资产监督管理机构预审核的，如果国有股东为中央单位的，由中央单位通过集团母公司报国务院国有资产监督管理机构；如果国有股东为地方单位的，由地方单位通过集团母公司报省级国有资产监督管理机构.√

二、单项选择题:

1、国有股东与上市公司进行资产重组的方案经上市公司董事会审议通过后，国

有股东应当在上市公司股东大会召开日前不少于(）个工作日，按规定程序将相关方案报省级或省级以上国有资产监督管理机构审核。C A、10 B、15 C、20 D、25

2、国有股东资产重组方案披露后申请交易所停牌期间，若国有股东与上市公司资产重组的方案未能获得国有资产监督管理机构同意的，国有股东（）个月内不得重新启动该事项。B

A、9 B、3 C、6 D、12 三、多项选择题：

1、国有股东与上市公司进行资产重组，应遵循以下原则：（ ）ABCD A、有利于促进国有资产保值增值，符合国有股东发展战略 B、有利于提高上市公司质量和核心竞争力

C、标的资产权属清晰，资产交付或转移不存在法律障碍

D、标的资产定价应当符合市场化原则，有利于维护各类投资者合法权益 2、国有股东与上市公司进行资产重组的方案应主要包括以下内容： ( ）ABCD A、 资产重组的原因及目的

B、资产重组涉及的资产范围、业务情况及近三年损益情况、未来盈利预测及其依据

C、资产重组所涉及相关资产作价的说明

D、资产重组对国有股东及上市公司权益、盈利水平及未来发展的影响

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《 关于执行〈上市公司收购管理办法〉等有关规定具体事项的通知》试题

一、判断题：

1、投资者及其一致行动人通过上海证券交易所的竞价交易系统和大宗交易系统

买卖上市公司股份的，不属于《上市公司收购管理办法》规定的“通过证券交易所的证券交易”。×均

2、投资者及其一致行动人持有上市公司已发行股份的7％，后通过交易所减持该上市公司3％的股份，无需通知上市公司披露提示性公告.×应当

3、持有有限售条件股份的股东委托上市公司董事会向上海证券交易所提出解除限售申请时,应当同时提交知悉并严格遵守《证券法》、《上市公司收购管理办法》和交易所有关业务规则的承诺文件。√

二、单项选择题：

1、投资者及其一致行动人通过证券交易所的证券交易增加或者减少上市公司股

份达到一个上市公司已发行股份的（）时，应当及时履行报告和公告义务、且在规定的期间内不得再行买卖该上市公司的股份。C

A、1% B、3％ C、5％ D、2％

关于做好上市公司2009年半年度报告披露工作的通知试题

一、判断题：

1、凡在某某年6月30日前在交易所上市的公司,均应当于当年8月31日前完成本年度半年报的披露工作。√2

2、上市公司无法在当年8月31日前完成本年度半年报披露工作的，交易所将自当

年9月1日起对该公司股票及其衍生品种实施停牌，直至其披露本次半年报后复牌，同时对公司及相关责任人员予以内部通报批评。×2公开谴责

3、上市公司半年度财务报告可以不经审计披露，但应当遵守交易所《股票上市规则》第6.5条的规定。√4

4、上年同期未编制、披露利润表和现金流量表的上市公司，在本次半年报利润表和现金流量表中应增加披露上年同期比较数据及相关增减指标。×5可不披露 5、公司在某年半年度报告中因前期会计差错更正追溯调整以前报告期财务数据的，应当根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等规定的要求，在半年度报告披露之后，以临时公告的形式予以披露.×6在半年度报告披露之前或披露同时

6、交易所鼓励报告期业绩出现净利润为负值或与上年同期相比发生大幅变动的上市公司及时发布业绩预告。√10

7、交易所鼓励上市公司根据《股票上市规则》第11.3。5条和第11.3.6条的规定，在半年度报告披露前发布业绩快报.√10

8、上市公司董事、监事和高管人员应遵守《上市公司董事、监事和高级管理人

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员所持本公司股份及其变动管理规则》（证监公司字［2007]56号）的规定，在半年报公告前30日内和业绩预告、业绩快报公告前10日内不得买卖本公司股票。√11 9、上市公司应当在披露本次半年报的前一个交易日下午3:30之前将前述文件报送交易所，在交易所办理完毕有关登记手续且当天交易收市后，公司方可与选定的指定报纸联系本次半年报的刊登事宜。√13。8

10、交易所对上市公司披露的半年报实行事前审核。×17事后

二、单项选择题：

1、上市公司无法在当年8月31日前完成本年度半年报披露工作的，应当在

（ ）向交易所提交书面说明,并公告未能如期披露的原因及延迟披露的最后期限。C2 A、（8月15日 ） B、（ 8月20日前 ） C、（ 8月15日前 ） D、（ 8月20日 ）

2、上市公司应当预先和交易所约定半年报的披露时间，并按照交易所确定的时间披露半年报。公司需要变更半年报披露时间的，应当提前（ )向交易所提出书面申请,陈述理由并确定变更后的披露时间。交易所将根据实际情况，决定是否接受公司的变更申请。D3

A、（ 五天 ) B、（ 十个交易日 )

C、（ 三个交易日 ) D、（ 五个交易日 ）

3、在半年度报告披露前( ）内、半年度业绩预告或业绩快报披露前（ ）

内，上市公司不得公布股权激励计划、向激励对象授予股票期权和限制性股票或办理股票期权的行权。A11 A、（ 30日、10日 ) B、（ 20日、10日 ） C、（ 10日、10日 ） D、（30日、20日 ）

三、多项选择题：

1、上市公司某半年度财务会计报告被会计师事务所出具非标准无保留审计意见

的包括（），上市公司应当按照《股票上市规则》第六章的规定向交易所提交相关文件。ABCD4 A、保留意见

B、无法表示意见 C、否定意见

D、带强调事项段的审计意见

2、上市公司下列哪些人员（ ）在半年报编制期间对其内容负有保密义务，在披露前,不得以任何形式向外界泄漏.ABCD8 A、董事

B、高级管理人员 C、监事

D、其他涉密人员

3、如果上市公司半年度业绩在半年报报告披露之前被泄漏，或者因业绩传闻导致公司股票及其衍生品种交易异常波动的,上市公司应当立即公布半年度未经审计的财务数据，包括（）等。ABCDEF8 A、营业收入、营业利润 B、利润总额、净利润 C、总资产、净资产 D、基本每股收益

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E、扣除非经常性损益后的基本每股收益 F、每股净资产和净资产收益率

《上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引》试题

一、判断题：

1、《上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引》适用于在上交所上市公司的董事、监事。×2条

2、上市公司的公司章程应规定董事候选人的提名方式和提名程序，但不得违反公司法等法律法规关于股东提案权的相关规定.√7条 3、董事候选人应在审议其选任事项的上市公司股东大会上接受股东质询,全面披

露本人及其近亲属是否与上市公司存在利益往来或者利益冲突,承诺善尽职守，并应在任职后向交易所提交《董事声明及承诺书》。√ 10条

4、董事因任期届满离职的，应向上市公司董事会提交离职报告,说明任职期间的履职情况,移交所承担的工作。√12条

5、未经股东大会同意，董事不得利用职务便利为本人及其近亲属谋求属于上市公司的商业机会。√18条

6、董事自营、委托他人经营与上市公司同类的业务，应将该等事项提交股东大会审议；√19条 7、董事应根据相关法律法规的规定,提示其近亲属谨慎买卖其任职公司的股票以及债券、权证、股票期权等证券产品，不得利用内幕信息获取不法利益.√21条 8、董事应积极履行对公司的勤勉义务，不得仅以对公司业务不熟悉或者对相关事项不了解为由主张免除责任。 √22条

9、董事对表决事项的责任因委托其他董事出席而免除。×25条

10、在审议关联交易事项时，独立董事不得委托非独立董事代为出席会议.√26条

11、董事应在董事会休会期间积极关注上市公司事务，进入公司现场,主动了解上市公司的经营运作情况.对于重大事项或者市场传闻，董事应要求上市公司相关人员及时予以说明或者澄清，必要时应提议召开董事会审议。√30条

二、单项选择题：

1、董事应至少（ )接受一次上市公司监事会对其履职情况的考评,董事的述职报告和考评结果应妥善归档.C11条 A、（ 每季度 ) B、( 每半年度 ） C、( 每一年度 ） D、（ 每届任职期间 ）

2、一名董事不得在一次董事会会议上接受（ ）董事的委托代为出席会议”。B26条 A、（ 一名 ） B、( 超过 两名以上 ) C、（ 两名 ） 3、董事一年内未亲自出席董事会会议次数占当年董事会会议次数三分之一以上

的,上市公司（ ）应对其履职情况进行审议，就其是否勤勉尽责做出决议并公告。D27条

A、（ 董事会 ) B、（股东大会 ） C、（ 独立董事 ） D、(监事会 ）

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4、董事一年内未亲自出席董事会会议次数占当年董事会会议次数二分之一以上，且无疾病、境外工作或境外学习等特别理由的，交易所公开认定其( ）不适合担任上市公司董事。D27条

A、（ 一年 ) B、（ 两年 ）

C、( 三年 ） D、( 三年以上 ）

5、单个董事提议召开董事会会议的,上市公司董事长应在收到该提议的（ ）审慎决定是否召开董事会会议，并将该提议和决定告知全体董事。董事长决定不召开董事会会议的，应书面说明理由并报上市公司监事会备案。B34条

A、（ 一日内 ） B、( 两日内 ） C、（ 五日内 ） D、(三个工作日内 ）

6、独立董事原则上应每年有不少于（ ）的时间到上市公司现场了解公司的日常经营、财务管理和规范运作情况。C35条

A、（ 五天 ) B、（十五天 ） C、（ 十天 ） D、(二十天 ) 三、多项选择题：

1、董事对上市公司负有( ）AC4条 A、 忠实义务 B、 报告义务 C、 勤勉义务 D、盈利义务

2、上市公司确定公司董事会的人员构成及其具体人选时，应全面考虑公司

（ )、、和其他规范运作等方面的需要，保证公司董事会能有效实现对公司的管理，稳定有序地提高公司治理水平.BCD6条 A、盈利模式 B、业务经营 C、财务管理 D、人力资源 3、董事候选人除应符合公司法的相关规定外，还应符合下列哪些要求：（ ） ABD8条

A、近三年未受中国证监会行政处罚；

B、近三年未受证券交易所公开谴责或两次以上通报批评； C、未被证券交易所通报批评；

D、未处于被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事的期间； 4、董事非因任期届满离职的,除应遵循前款要求外，还应在离职报告中专项说明离职原因，并将离职报告报上市公司监事会备案。离职原因可能涉及上市公司违法违规或者不规范运作的，应具体说明相关事项，并及时向本所及其他相关监管机构报告。（ )ABCDE12条

A、应向上市公司董事会提交离职报告； B、说明任职期间的履职情况； C、移交所承担的工作；

D、在离职报告中专项说明离职原因； E、将离职报告报上市公司监事会备案； 5、董事应遵守对上市公司的忠实义务,基于上市公司利益履行职责，不得为上市公司（ )的利益损害上市公司的利益。ABCDE14条

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A、实际控制人 B、股东 C、员工 D、本人

E、其他第三方

6、董事应向上市公司全面披露其（ )等利益往来或者冲突事项.ABCDE16条 A、近亲属姓名;

B、本人及其近亲属是否与上市公司经营同类业务; C、是否与上市公司存在业务往来；

D、是否与上市公司存在其他债权债务关系； E、是否持有本公司股份或其他证券产品；

7、董事应根据相关法律法规的规定，及时向交易所申报其( ）等证券产品情况及其变动情况。ABCD21条 A、近亲属情况；

B、本人及其近亲属的证券账户；

C、本人及其近亲属持有本公司的股份；

D、本人及其近亲属持有本公司的债券、权证、股票期权; 8、董事应关注董事会审议事项的决策程序，特别关注相关事项的（ ）。ABCD24条

A、提议程序 B、决策权限 C、表决程序 D、回避事宜 9、董事审议提交董事会决策的事项时，应主动要求相关工作人员提供详备资料、做出详细说明，谨慎考虑相关事项的下列因素：（ )ABCDE28条 A、损益和风险；

B、作价依据和作价方法； C、可行性和合法性;

D、交易项对方的信用及其与上市公司的关联关系； E、该等事项对上市公司持续发展的潜在影响;

10、独立董事应积极行使职权，特别关注上市公司的（ ）、财务管理、高管薪酬、利润分配和信息披露等事项，必要时应根据有关规定主动提议召开董事会、提交股东大会审议或者聘请会计事务所审计相关事项。ABCDE35条 A、关联交易； B、对外担保； C、并购重组；

D、重大投融资活动；

E、社会公众股股东保护；

11、董事违反《上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引》规定，情节严重的，交易所将根据上市规则酌情予以下述惩戒：（ ）ABD37条 A、通报批评； B、公开谴责;

C、行政警告并罚款；

D、公开认定其三年以上不适合担任上市公司董事。

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12、董事存在下列情形之一的，可以向交易所申请免责：（ ）ABC39条 A、相关行为人隐瞒相关事实，董事善尽职守未能发现的；

B、董事已及时对上市公司违反公司章程的行为提出异议并记录在册的; C、董事已及时向交易所以及其他监管机构报告上市公司违法违规行为的； D、董事未亲自出席董事会会议的;

上市公司2008年年度报告工作备忘录第三号——年报披露注意事项（一）试题

一、 判断题

1、 上市公司在年报中披露公司前三年现金分红的数额时，采取的计算口径为含税金额。√

2、 上市公司在年报中披露公司前三年现金分红的数额与净利润的比率时，净利润是以公司当年调整后合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润为基准。√ 3、 上市公司年报全文和摘要第三节会计数据和业务数据摘要中，前期主要会计数据和财务指标中涉及非经常性损益的，应当按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008）》要求的口径进行计算.√

4、 上市公司在年报“管理层讨论与分析\"部分应当定量分析国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化及自然灾害等对公司本年度和未来财务状况和经营成果的影响,以及公司曾作出的盈利预测及相关承诺事项的影响.√

5、 上市公司原聘请的会计师事务所发生合并的，若系原聘会计师事务所吸收合并其他事务所的，公司勿需公告会计师事务所更名，无须作为变更会计师事务所提交股东大会审议×只

上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第八号—-重组内幕信息知情人名单登记试题

一、单项选择题：

1、 上市公司申请重大资产重组停牌的，应当在停牌后（B)个交易日内向上海证券交易所提供交易进程备忘录、重大资产重组内幕信息知情人登记表等材料。 A、3 B、5 C、7 D、（2）

二、多项选择题

1、上市公司申请重大资产重组停牌的，在向上海证券交易所申报《上市公司重

大资产重组内幕信息知情人登记表》时，须填报以下哪类人员信息:（ABCDE) A、上市公司及其董事、监事、高级管理人员

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B、上市公司的控股股东，及其董事、监事、高级管理人员（或主要负责人） C、本次重大资产重组的交易对方，及其董事、监事、高级管理人员（或主要负责人）

D、为本次重大资产重组方案提供服务以及参与本次方案的咨询、制定、论证等各环节的相关专业机构，及其法定代表人(负责人）和经办人 E、前述1至4项自然人的配偶、子女和父母

《上海证券交易所证券发行业务指引》参考试题

一、 判断题

1、发行人及其主承销商应在拟披露发行公告、招股说明书(招股意向书、募集说明书）全文及相关文件前一个工作日16时前（发行公司债券为14时前）向本所提交相关材料。如有特殊情况不能按上述要求准时提交相关文件的，必须在提交相关材料截止时间前15分钟，向本所提出申请。 答案:（ ）

2、上市公司股票、可转债向老股东配售的，主承销商可于T+1日收盘后，通过主承销商证券账户自行查询老股东配售部分的有效配售数量。 答案:（ ）

3、公司债券网下发行截止日应晚于网上发行截止日至少一个交易日。 答案：（ )

4、公开发行股票时如验资情况正常，则主承销商不得调整已提交的网上网下配售情况表。 答案：( ）

5、首次公开发行股票时，主承销商调整网上网下配售情况表的，应在T+2日17时前，将调整后的网上网下配售情况表按照要求提交上交所; 答案:（ ）

6、公开增发股票及公开发行可转债时，主承销商调整网上网下配售情况表的,应在T+1日11时前，将调整后的网上网下配售情况表按照要求提交本所。 答案：（ ） 7、在证券承销工作中，主承销商应向询价机构及其他投资者充分提示申购时间与申购程序。 答案:（ ）

8、在规定的或已公告的申购时间与申购程序之外，询价机构及其他投资者可增加、减少或修改报价与申购数据，发行人与主承销商应协助询价机构及其他投资者在规定的或已公告的申购时间与申购程序外增加、减少或修改报价与申购数据。 答案：（ )

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9、股票、可转债符合上市条件的,自发行结束日至L日（L日为证券上市日）不得超过五个交易日。 答案：（ ）

10、首次公开发行股票、公开增发、公开发行可转换公司债券的发行结束日为中签结果公告刊登日。 答案：（ ）

11、配股发行结束日为除权交易日。 答案：（ ）

12、上交所上市委员会对股票、公司债券的首次上市事项进行审议。 答案：（ ）

13、证券首次上市后,发行人应根据中国证监会《国际证券识别码管理办法》相关要求,通过本所网站申请新上市证券的ISIN代码. 答案：（ ） 14、上交所可视情况对保荐机构、主承销商的制度建设和人员配备情况进行不定期现场检查。 答案：( )

二、 单项选择题

1、证券发行申请获得证监会发行核准批文后，( ）应及时联络上交所所提交发行计划与发行方案。 A、发行人 B、主承销商 C、保荐机构

D、发行人及其主承销商 答案：( ）

2、首次公开发行股票、公开增发股票或公开发行可转债网上发行不得超过（ )，但经本所同意的除外。 A、两个交易日 B、一个交易日 C、五个交易日 D、两天 答案：（ ）

3、首次公开发行股票、公开增发股票或公开发行可转债，网下发行不得超过( )，但经本所同意的除外。 A、两个交易日 B、一个交易日 C、五个交易日 D、一周

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答案：（ ）

4、配股发行不得超过（ ），但经本所同意的除外。 A、一个交易日 B、两个交易日 C、三个交易日 D、五个交易日 答案:（ ）

5、公司债券网下发行不超过（ ）,但经本所同意的除外。 A、一个交易日 B、两个交易日 C、三个交易日 D、五个交易日 答案：（ ）

6、首次公开发行股票时,主承销商应在( )前（T日为网上发行日），将未经验资的网上网下配售情况表按照要求提交上交所； A、T+1日16时 B、T+2日11时 C、T+1日11时 D、T+2日16时 答案:( ）

7、公开增发股票及公开发行可转债时,主承销商应在（ )前(T日为网上发行日），将未经验资的网上网下配售情况表按照要求提交上交所。 A、T+1日16时 B、T+2日11时 C、T+1日11时 D、T+2日16时 答案：（ ）

8、分离交易可转换公司债券分拆后的公司债上市申请文件及分拆后的权证上市申请文件应于L—5日16时前，按照要求提交上交所（ ）。分拆后的权证上市申请文件应同时报上交所备案。

A、发行上市部、公司管理部 B、公司管理部、发行上市部 C、发行上市部、交易管理部 D、公司管理部、交易管理部 答案：（ ）

三、 多项选择题

1、上海证券交易所证券发行业务指引所称“证券”是指以下哪些有价证券？（ ） A、股票

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B、企业债券 C、公司债券

D、可转换公司债券 答案：（ ）

2、证券发行申请获得证监会发行审核委员会通过后，( ）应及时联系上交所发行上市部或债券基金部申请证券代码与证券交易简称，并沟通发行证券与上市申请相关事项.

A、公关、咨询机构 B、发行人 C、保荐机构 D、主承销商

答案：( ）

3、发行人公开发行证券并申请在上交所交易市场上市，应提交那些文件并在上交所网站(www.sse.com。cn）披露并对其内容负责。 A、发行公告全文 B、招股说明书全文 C、备查文件 D、附录 答案：（ ）

4、发行人及其主承销商应在拟披露发行公告、招股说明书(招股意向书、募集说明书）全文及相关文件前一个工作日16时前（发行公司债券为14时前）向上交所提交以下哪些材料？ A、中国证监会核准公开发行证券的文件 B、发行人通过上交所系统发行证券的申请

C、发行公告、招股说明书(招股意向书、募集说明书）全文及相关文件

D、发行人及其主承销商关于保证发行公告、招股说明书（招股意向书、募集说明书）全文及及其相关文件的电子文件与书面文件内容一致，并承担全部责任的确认函. 答案：（ A B C D)

5、发行人及其主承销商应确保向上交所提交发行数据准确完整.所指的发行数据包括（ ）及其他相关数据。 A、发行价格 B、发行数量 C、发行时间 D、申购代码 E、配售比例

F、主承销商交易单元 G、主承销商证券账户号码 答案:（ )

6、发行人、保荐机构及主承销商应确保向本所提交上市申请材料中的证券上市数据准确完整。证券上市数据包括以下哪些内容?

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A、发行价格(或上市首日开盘参考价格） B、证券上市数量 C、上市时间 D、证券代码

E、股本结构及其相关数据 答案：（ ）

7、保荐机构、主承销商应建立发行上市业务相关内部管理制度，内部管理制度包括但不限于以下哪些内容？

A、明晰的岗位职责说明书

B、详细的对内对外业务指南或者业务流程 C、业务人员定期培训机制 D、保荐人的联系电话 答案:（ ）

8、上交所根据《证券发行业务指引》对证券发行上市业务参与人行为进行日常监管.具体措施包括以下哪些内容？ A、约见有关人员 B、通报批评

C、发出监管意见函

D、向中国证监会报告有关违规行为 答案：（ ）

9、询价机构及其他投资者违反《证券发行业务指引》，上交所可视情节轻重给予以下哪些措施惩戒？

A、禁止网上申购 B、通报批评 C、公开谴责

D、提请有权机构暂停或取消询价资格 答案：( ）

《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》参考试题

一、 判断题 1、上市公司以集中竞价交易方式回购股份，应当由董事会依法作出决议,并提交股东大会批准。 答案：（ ）

2、上市公司以集中竞价交易方式回购股份，独立董事在充分了解相关信息后，可免除就回

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购股份事宜发表独立意见的义务. 答案：（ ）

3、上市公司回购股份的价格可以是公司股票当日交易涨幅限制的价格。 答案:( ）

4、上市公司回购股份期间不得发行股份募集资金. 答案：( )

二、 单项选择题 1、上市公司应当在股东大会召开前( ),将董事会公告回购股份决议的前一个交易日及召开股东大会的股权登记日登记在册的前10名股东的名称及持股数量、比例，在证券交易所网站予以公布. A、2个工作日 B、3日 C、2日 D、1日

答案( ) 2、上市公司股东大会对回购股份作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（ ）通过。 A、1/2以上 B、2/3 C、2/3以上 D、全部

答案( ）

3、上市公司应当在股东大会作出回购股份决议后的( )公告该决议,依法通知债权人，并将相关材料报送中国证监会和证券交易所备案，同时公告回购报告书。 A、次日 B、当日 C、两日内 D、两个工作日 答案（ ）

三、 多项选择题

1、上市公司股东大会就回购股份作出的决议，应当包括下列哪些事项？ A、回购股份的价格区间

B、拟回购股份的种类、数量和比例 C、拟用于回购的资金总额以及资金来源 D、回购股份的期限及决议的有效期

E、对董事会办理本次回购股份事宜的具体授权 答案（ ）

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2、上市公司应当在发生下列哪些情形时履行报告、公告义务？ A、上市公司应当在首次回购股份事实发生的次日予以公告

B、上市公司回购股份占上市公司总股本的比例每增加1％的，应当自该事实发生之日起3日内予以公告

C、上市公司在回购期间应当在定期报告中公告回购进展情况，包括已回购股份的数量和比例、购买的最高价和最低价、支付的总金额

D、回购期届满或者回购方案已实施完毕的，上市公司应当停止回购行为，并在3日内公告回购股份情况以及公司股份变动报告，包括已回购股份总额、购买的最高价和最低价以及支付的总金额等内容。 答案（ ）

3、上市公司不得在以下哪些交易时间进行股份回购的委托？ A、开盘集合竞价时 B、收盘前半小时内

C、股票价格无涨跌幅限制时间内 D、股票价格有涨跌幅限制时间内 答案（ ）

4、上市公司在下列哪些期间不得回购股份？

A、上市公司定期报告或业绩快报公告前10个交易日内

B、自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或者在决策过程中，至依法披露后2个交易日内

C、自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或者在决策过程中，至依法披露后5个交易日内

D、中国证监会规定的其他情形 答案（ ）

5、证券交易所应当根据《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》，制定上市公司回购股份相关业务规则，行使以下哪些监管职责？

A、加强对上市公司回购股份的信息披露和债权人合法权益程序保障的合规性监管 B、对回购股份交易结果进行信息披露 C、对回购股份交易实行实时监察

D、防范内幕交易以及其他不公平交易行为的发生 答案（ )

《关于做好上市公司 2009年年度报告及相关工作的公告》参考试题

一、 判断题

1、上市公司作为法定的信息披露主体，应当严格遵守年报编制和信息披露的各项规定，认

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真执行公司信息披露事务管理制度，进一步提高信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，维护市场的“三公”原则。 答案（ ）

2、上市公司应完善信息披露管理制度，建立年报信息披露重大差错责任追究机制，加大对年报信息披露责任人的问责力度,提高年报信息披露质量和透明度。 答案（ ) 3、上市公司应按照相关法律法规要求,切实发挥职工代表在年报工作中的监督作用，提高上市公司信息披露质量. 答案（ )

4、上市公司应在年报“公司治理结构”部分披露独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及独立董事履职情况,并在“监事会报告\"部分披露审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况。 答案( ）

5、上市公司应严格执行对外部单位报送信息的各项管理要求，进一步加强对外部单位报送信息的管理、披露。 答案（ ）

6、上市公司应在年报“公司治理结构”部分披露外部信息使用人管理制度建立健全情况。 答案（ )

7、上市公司应按照《企业内部控制基本规范》的要求，认真做好公司内部控制建设、有效贯彻执行内部监督和自我评价以及内控审计和信息披露工作，切实加强和规范公司内部控制，全面提升公司经营管理水平和风险防范能力. 答案（ ）

8、上市公司在披露2010年年报的同时必须披露年度社会责任报告。 答案( ） 9、对因滥用会计政策，导致财务报告虚假陈述、重大错报的上市公司,一经查实，处以罚款。 答案（ ） 10、上市公司应当按照资产的界定，综合考虑年度资产负债表日有关资产所处技术及市场情况，合理计提各项资产减值准备。 答案( ）

11、对于可供出售金融资产,应当考虑其公允价值持续下跌的时间及幅度，同时结合被投资单位所处市场、经济或法律环境等制定明确的计提政策. 答案（ ）

12、对于长期股权投资，应当考虑被投资单位所处市场、技术现状及持续盈利能力等合理确

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定可收回金额。 答案（ ）

13、对于应收款项,应当区分单项金额重大的、单项金额不重大但按信用风险组合后该组合的风险较大的、其他不重大应收款项等类别统筹考虑减值准备的提取。 答案（ ）

14、对于商誉，可以结合相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，豁免披露测试方法及减值计算依据； 答案（ ）

15、在破产债务重整中，上市公司的控股股东、控股股东控制的其他关联方、上市公司的实质控制人等以债权人身份，通过债权人会议等方式，同其他债权人共同对上市公司做出的实质上相同比例的债务豁免，属于权益性交易. 答案( ） 16、上市公司在确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产时，应当对有关可抵扣暂时性差异预期转回期间可能获得的应纳税所得额进行合理估计。 答案（ ）

17、上市公司在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，应预估与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产. 答案（ ） 18、上市公司在确认与可抵扣暂时性差异或未弥补亏损相关的递延所得税资产时，应有确凿可靠的证据支持，严禁因业绩需要高估递延所得税资产。 答案（ ）

19、对于上市公司出现的新型销售模式，难以明确划分为传统意义上的销售商品、提供劳务或者让渡资产使用权的，应当结合收入的定义和确认原则作出审慎、合理的判断。 答案（ ） 20、上市公司应正确理解“控制”的含义，根据企业需要确定企业合并的类型和合并财务报表的范围。 答案( ） 21、上市公司将持股比例低于50％的被投资单位纳入合并范围的，应充分披露其具有控制权的确凿证据。 答案（ ） 22、上市公司对于持股比例高于50％的被投资单位未纳入合并范围的，应当充分披露不具有控制权的相关证据. 答案（ )

二、 单项选择题

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1、根据2009年“上市公司治理整改年”活动的开展情况,及时落实整改措施，并在（ ）部分披露年内完成整改的治理问题和尚未完成整改的治理问题。 A、年报“公司简介\"

B、年报“公司治理结构” C、年报“董事会报告” D、年报“监事会报告” 答案（ )

2、上市公司应在年报（ ）部分披露独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及独立董事履职情况。 A、董事会报告 B、监事会报告 C、股东大会的决议 D、公司治理结构 答案（ ）

3、上市公司依据法律法规向特定外部信息使用人报送年报相关信息的，提供时间不得早于公司业绩快报的披露时间，业绩快报的披露内容( ）向外部信息使用人提供的信息内容。

A、不得多于 B、不得少于 C、相等于 答案（ )

4、上市公司应对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前（ ）、业绩预告和业绩快报公告前（ ）以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，坚决杜绝相关人员利用内幕信息从事内幕交易. A、15日内/10日内 B、20日内/10日内 C、30日内/10日内 D、20日内/15日内 答案（ ）

5、报告期内存在对外报送信息、内幕信息知情人违法违规买卖公司股票或非经营性资金占用情况的上市公司,应在公司披露年报后（ ）向证券交易所和上市公司所在地证监局进行备案。 A、15天内 B、10天内

C、10个工作日内 D、20个工作日内 答案( ）

6、上市公司的控股股东、控股股东控制的其他关联方、上市公司的实质控制人等对上市公司进行直接或间接的捐赠、债务豁免等，从经济实质上判断属于资本投入性质的，上市公司

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取得的经济利益流入应计入（ ）。 A、经营利润 B、所有者权益 C、税后利润 D、专项应付款 答案（ ）

7、上市公司的控股股东、控股股东控制的其他关联方、上市公司的实质控制人等与上市公司之间发生的交易，如果交易价格显失公允,上市公司对于取得的超过公允价值部分的经济利益流入应作（ )处理. A、计入所有者权益 B、计入税后利润 C、上缴国库 D、退回交易对方 答案( ）

8、会计师事务所应勤勉尽责、谨慎执业,不断加强质量管理，建立以( )为核心的业务质量控制体系，切实提高年报审计质量. A、风险之上 B、效益至上 C、控制之上 D、质量至上 答案（ ）

9、在年报编制及披露过程中，上市公司及其会计师事务所应就实务中遇到的会计准则中未作出明确规范或存在争议的重大会计处理问题,以“致监管部门函”的方式及时向（ ）予以报告。 A、上市公司所在地证监局 B、证券交易所公司管理部 C、证监会会计部 D、财政部会计司 答案( ）

三、 多项选择题

1、上市公司应当严格执行企业会计准则及财务报告披露的相关规定，建立健全与财务报告相关的内部控制制度,确保财务报告的哪些事项? A、公司盈利 B、财务报告真实

C、公允地反映公司的财务状况

D、公允地反映公司经营成果和现金流量 答案（ ）

2、会计师事务所及相关注册会计师在上市公司年报审计过程中，应当严格执行《中国注册会计师执业准则》的规定,加强内部质量控制，落实以下那些职业操守，为资本市场提供高

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质量的审计报告？

A、恪守独立、客观、公正原则 B、强化风险导向审计理念 C、勤勉尽责 D、谨慎执业

答案( )

3、上市公司应提高规范运作水平，增强信息披露的哪些特性? A、真实性 B、准确性 C、完整性 D、及时性

答案（ ）

4、报告期内发生下列哪些情况，应按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2007年修订）》（以下简称《年报准则》）的要求逐项如实披露更正、补充或修正的原因及影响,并披露董事会对有关责任人采取的问责措施及处理结果. A、重大会计差错更正 B、重大遗漏信息补充 C、业绩预告修正

D、大股东出售未限售股票 答案( ）

5、根据2009年“上市公司治理整改年”活动的开展情况，对尚未完成整改的治理问题，应详细披露以下哪些内容? A、公司整改责任人

B、未及时完成整改的原因 C、目前的整改进展 D、承诺完成整改的时间 答案（ ）

6、上市公司及董事、监事、高级管理人员应增强守法合规意识，完善内幕信息知情人管理制度，坚决杜绝利用公司内幕信息买卖公司股票的行为，防止出现哪些买卖公司股票的行为？

A、敏感期内 B、任职期间

C、6个月内短线操作 D、离任6个月后

答案（ ）

7、公司董事会应按照内控规范的相关要求，切实做好以下哪几项工作? A、承担起建立健全和有效实施内控的责任

B、制定并完善公司建立健全内部控制的总体规划

C、成立或指定专门的机构具体负责组织协调内部控制系统的建立实施及日常工作

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D、做好内部控制审计的协调工作 答案（ )

8、上市公司应在年报“公司治理结构”部分专项披露内部控制建设的哪些内容？ A、内部控制总体方案

B、内部控制规范建立健全情况

C、内部监督和内部控制自我评价工作开展情况 D、内部控制存在的缺陷及整改情况 答案（ )

9、上市公司应建立健全重大资金往来的控制制度以及防止发生资金占用问题的长效机制，长效机制包括以下哪些内容？ A、加强资金风险控制 B、完善尽责问责机制 C、规范关联方资金往来

D、明确经营性资金往来的结算期限

E、以经营性资金占用掩盖非经营性资金占用的行为 答案（ )

10、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性资金占用情况的,应在年报“重要事项”部分充分披露资金的哪些内容？ A、占用发生额 B、占用原因 C、偿还额 D、期末余额

E、预计偿还方式及清偿时间 答案( ） 11、上市公司应增强作为社会成员的责任意识,在追求自身经济效益、维护股东利益的同时，重视公司对以下哪几个方面的非商业贡献，并根据所处行业及自身经营特点，形成符合本公司实际的社会责任战略规划及工作机制。 A、利益相关者 B、社会 C、环境保护 D、资源利用

答案（ ） 12、上市公司可以根据自身特点拟定年度社会责任报告的具体内容，包括公司在以下哪些方面所做的工作？

A、促进社会可持续发展方面

B、促进环境及生态可持续发展方面 C、促进经济可持续发展方面 D、促进企业文化发展方面 答案（ ）

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13、公司报告期内存在对外报送信息的，除了将报送依据、报送对象、报送信息的类别情况等进行报备外，还要报备以下哪些内容？ A、报送时间

B、业绩快报披露情况

C、对外部信息使用人保密义务的书面提醒情况 D、登记备案情况

答案（ ）

14、公司报告期内存在内幕信息知情人违规买卖公司股票行为的,以下哪些事项属于应报备的内容？

A、内幕信息知情人违规买卖公司股票行为的具体情况 B、对相关人员采取的问责措施 C、违规收益追缴情况

D、董事会秘书督导责任的履行情况 E、公司采取的防范措施 答案（ ）

15、上市公司在会计报表—-—利润表附注中应当详细披露其他综合收益的内容，下列哪些属于应当详细披露的相关信息? A、具体构成项目 B、相关的所得税影响 C、当期转入损益的金额 D、计入其他综合收益的金额 答案（ ）

16、上市公司应综合考虑下列哪些因素，确定合并财务报表的范围？ A、持有被投资单位表决权的比例 B、被投资单位的股权结构 C、董事会构成

D、日常经营管理特点及是否存在潜在表决权等因素 E、综合判断能否控制被投资单位的财务和经营决策 答案（ ）

17、信息披露规范中界定的关联方包括以下哪些内容？ A、目前存在控制的关联方

B、存在共同控制或重大影响而形成的关联方 C、历史关联人 D、潜在关联人

答案（ ) 18、会计师事务所应关注重点会计领域，正确运用以下哪些审计方法，执行充分的审计程序，获取适当的审计证据，恰当、公允地发表审计意见？ A、监盘

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B、函证 C、抽样

D、分析性复核 答案( )

19、会计师事务所要加强与上市公司所在地证监局的沟通,以下哪些事项应及时报送（告）上市公司所在地证监局? A、总体审计策略 B、具体审计计划 C、审计总结

D、审计过程中发现的上市公司存在的重大错报风险 答案（ ）

关于填报《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》的规定参考试题

一、 判断题

1、 财务顾问需要在审慎核查的基础上针对《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》中

所述问题回答“是”或“否”. 答案（ ）

2、 财务顾问在填报《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》时，如有未尽事项需要予

以说明的,可以加项说明. 答案( ）

3、财务顾问在填报《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》时,如有特别事项需要予以说明的，可以另附书面文件说明。 答案( ) 4、《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》规定的关注要点是对财务顾问从事相关并购重组业务的最高要求. 答案（ )

二、 多项选择题 1、《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》包含下列那三个附表? A、上市公司收购 B、重大资产重组 C、公司治理

D、发行股份购买资产 答案:（ ）

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2、财务顾问在什么情况下应当在填制《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》时以备注形式加以说明？

A、未能对相关问题进行核查 B、无法发表核查意见 C、制作工作底稿 D、存在需要说明事项 答案（ ）

3、在什么情况下，中国证监会依据《财务顾问办法》、《重组办法》、《收购办法》等规定对财务顾问及其财务顾问主办人采取监管措施？ A、未按规定填报《专业意见附表》 B、申报文件中有错别字 C、申报文件制作质量低下 D、申报文件中财务顾问漏签字 答案( ）

4、财务顾问及其财务顾问主办人所填报的《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》发生以下哪些事项时，中国证监会责令改正并依据《证券法》第二百二十三条的规定予以处罚？ A、延期递交专业意见附表 B、虚假记载 C、误导性陈述 D、重大遗漏

答案( ）

5、上市公司收购一般包含以下哪几种方式？ A、通过证券交易所的证券交易 B、协议收购 C、要约收购

D、执行法院裁定

E、国有股行政划转或变更 答案（ ）

上市公司重大资产重组信息披露工作备忘录第十号 《立案调查公司申请重大资产重组停牌注意事项》试题

一、 判断题

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1、重组方最近3年有严重证券市场失信行为的,不得对因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查而实施重大资产重组的上市公司实施重大资产重组.（ ）

2、王某在担任甲公司董事长期间内，甲公司因经营不善而申请破产。甲公司破产后的第二年，王某可用其个人资产收购被司法机关立案侦查的上市公司乙。（)

3、甲公司拟出资1亿元购买上市公司乙的生产设备,此时乙公司正因涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，乙公司上一年度经审计的合并财务报表期末总资产为2。5亿元(其中净资产1。5亿元)，则乙公司可向上海证券交易所申请重大资产重组停牌。（） 二、 单项选择题

1、重组方对因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查的上市公司提出切实可行的重组方案，拟在公司经营管理等方面应当发生实质性改变的,应在股票停牌后(）天内向上海证券交易所和上市公司所在地证监局提交关于公司申请实施重大资产重组的报告.

A、1 B、2 C、3 D、5

2、重组方最近( ）年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为的,不得对因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查进行重大资产重组。

A、1 B、2 C、3 D、5

三、 多项选择题

1、上市公司因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，拟实施重大资产重组并向我部申请重大资产重组停牌的，应当满足下列条件（）

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A、重组方应当提出切实可行的重组方案，在公司经营管理等方面应当发生实质性改变，即“脱胎换骨，更名改姓”,重组完成有助于减轻或消除违法违规行为造成的不良后果

B、发行股份购买资产达到《上市公司重大资产重组管理办法》规定的“重大资产重组”标准

C、涉嫌违法违规行为发生时的控股股东、实际控制人已经变更，或者将因发行股份导致其变更

D、因涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的董事、高级管理人员已经离任

E、已经停止违法违规行为或者做出必要的补救，并且发行股份将有助于减轻或者消除违法违规行为造成的不良后果

F、不存在可能让涉嫌违法违规行为发生时的控股股东、实际控制人取得不合理的利益，或者可能进一步损害上市公司、其他投资者合法权益的重大问题

2、对于因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查而制定的重组方案，若涉及上市公司收购，则收购方具有下列哪种情形的，不得收购上市公司（ ）

A、收购人负有数额较大债务,到期未清偿，且处于持续状态 B、 收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为 C、 收购人最近3年有严重的证券市场失信行为

D、 收购人为存在《公司法》第一百四十七条规定情形的自然人

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》参考试题

一、判断题

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1、上市公司由于商业秘密等原因导致财务报告中的某些信息确实不便披露的，可向证券交易所申请豁免,经证券交易所批准后,可以不予披露.（）

2、上市公司应该按照企业会计准则及相关规定编制资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等财务报表.()

3、上市公司提供的财务报表应加盖公司公章，由公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计主管人员签名并盖章.（）

4、上市公司披露投资性房地产的种类和计量模式时,采用成本模式的，应披露投资性房地产的折旧或摊销方法以及减值准备计提依据。(）

5、上市公司存在超过法定纳税期限尚未缴纳的税款，应在财务报告中披露主管税务机关的批准文件.()

6、上市公司编制合并报表时，对纳入合并报表范围但母公司拥有其半数或半数以下股权的子公司，应说明纳入合并范围的原因；而对于母公司拥有半数以上股权但未能对其形成控制的被投资单位，则不需说明未形成控制的原因。（）

7、报告期内发生同一控制下企业合并的，被合并方自合并本期期初至合并日的收入、净利润、经营活动现金流量都应纳入本期合并报表计算。( ） 二、单项选择题

1、某股份有限公司2008年12月31日A、B、C三种存货的成本分别为30万元、21万元、36万元,可变现净值分别为28万元、25万元、36万元。假设存货跌价准备起初无余额。则该公司当年12月31日,资产负债表中“存货”项目的金额为（ )万元.

A、85 B、87 C、88 D、91

2、下列各项中，应作为现金流量表中筹资活动产生的现金流量的是（) A、接受其他企业捐赠的现金

B、取得交易性金融资产而支付的现金

C、分期付款购建固定资产方式下各期支付的现金 D、为管理人员缴纳商业保险而支付的现金 三、多项选择题

1、公司编制和对外提供的财务报告，不得含有虚假的信息或者隐瞒重要事实.（ ）应保证提供的财务报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并就

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财务报告的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

董事会 B、监事会 C、董事 D、监事 E、高级管理人员

2、按照我国企业会计准则规定,企业向税务部门缴纳的下列税费中应在现金流量表“支付的各项税费”项目中反映的有（）

A、矿产资源补偿费 B、耕地占用税 C、教育费附加 D、所得税 E、增值税

3、下列各项中，影响利润表中营业利润的有（）

A、投资收益 B、营业外收入 C、主营业务成本 D管理费用 E资产减值损失

4、下列选项中，构成关联方方关系的有（）

A、甲公司某一董事同时兼任乙公司的总经理，甲公司和乙公司的关系。 B、A公司和B公司同受W公司的重大影响，A公司和B公司之间的关系 C、E公司拥有F公司20%的股份，F公司生产产品的技术资料依赖于E公司，E公司和F公司的关系

D、甲公司的某一董事之子为戊公司的总会计师，甲公司和戊公司之间的关系

E、甲公司与其代理商之间的关系

5、下列关于上市公司中期财务报告的表述中，正确的有（) A、中期会计计量应以年初至本中期末为基础

B、上市公司中期财务报告应同时提供合并财务报表，如果上年度财务报告还包括母公司财务报告的，则还应提供母公司财务报表

C、中期财务报表仅是年度报表项目的节选,不是完整的报表 D、对中期财务报表项目进行重要性判断应以预计的年度数据为基础 E、企业在会计年度中不均匀发生的费用，一般可在中期财务报表中预提或均摊。

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《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订)试题

一、单项选择

1、某公司2008年期初发行在外的普通股为60000万股;2月1日新发行普通股9120万股；11月1日回购普通股3600万股,以备将来奖励职工之用。公司当年度实现净利润为30492万元(不考虑非经常性损益的影响），则2008年该公司的基本每股收益为（ ）元.

A、0.45 B、0.44 C 、0。46 D、0.5

2、某公司2008年归属于普通股股东的净利润为6500万元，期初发行在外普通股股数8000万股，年内普通股股数未发生变化.2008年1月2日公司按面值发行1000万元的可转换公司债券，5年期，票面利率为5%，每100元债券可转换为80股面值为1元的普通股。所得税税率为25％，假设不考虑可转换公司债券在负债和权益成份之间的分拆以及非经常性损益的影响，则2008年度稀释每股收益为（ ）元。

A、0。81 B、0。72 C、0。74 D、0。75

3、某公司2008年度归属于普通股股东的净利润为5760万元,发行在外普通股加权平均数为6000万股，该普通股平均市场价格为10元.年初,公司对外发行1000万份认股权证，行权日为2009年1月1日，每份权证可以在行权日以7.6元的价格认购本公司一份普通股.则2008年度公司的稀释每股收益为( ）元。

A、0.96 B、0.92 C、0。95 D、0。93

4、A上市公司于20×7年9月30日通过定向增发本企业普通股对B企业进行合并，取得B企业100％股权。假定不考虑所得税影响。A公司及B企业在合并前简化资产负债表如下表所示。

A公司及B企业合并前资产负债表 (单位:万元)

流动资产 非流动资产 资产总额 流动负债

A公司 2，000 14,000 16,000 800

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B企业 3，000 40，000 43,000 1，000

非流动负债 负债总额 所有者权益:

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益总额 200 1,000 1，000

4,000 10,000 15,000 2,000 3，000

600 11,400 28,000 40，000

其他资料：一、20×7年9月30日，A公司通过定向增发本企业普通股，以2股换1股的比例自B企业原股东处取得了B企业全部股权。A公司共发行了1200万股普通股以取得B企业全部600万股普通股。二、A公司普通股在20×7年9月30日的公允价值为20元,B企业每股普通股当日的公允价值为40元.A公司、B企业每股普通股的面值均为1元。三、20×7年9月30日，A公司除非流动资产公允价值较账面价值高3000万元以外，其他资产、负债项目的公允价值与其账面价值相同.四、假定A公司与B企业在合并前不存在任何关联方关系。根据以上条件，请计算:

（1）A公司20×7年9月30日合并资产负债表中应确认的商誉为( ）万元 A、2000 B、5000 C、0 D、-1000

（2)假定B企业20×6年实现合并净利润1200万元，20×7年A公司与B企业形成的主体实现合并净利润2300万元，自20×6年1月1日至20×7年9月30日，B企业发行在外的普通股股数未发生变化,则A公司20×7年的基本每股收益为( ）元 A、1.51 B、1。59 C、1。81 D、2

(3）若需要编制2006年A公司的比较报表，则A公司20×6年的每股收益为（ ）元

A、1 B、2 C、1.5 D、3

《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》参考试题

一、判断题

1、按照《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》的规

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定，控股股东是指持有公司股份占公司股本总额50%以上的股东，或者持有股份的比例虽然不足50％，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东（）

2、持有解除限售存量股份的控股股东、实际控制人预计未来一个月内公开出售股份的数量超过该公司股份总数1%的,应通过交易所大宗交易系统转让所持股份。（ )

二、 单项选择题

1、控股股东、实际控制人及其一致行动人拥有权益的股份达到上市公司已发行股份的(）后，通过证券交易所的证券交易（包括大宗交易）或协议转让，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少(）的,应当在该事实发生之日起三日内编制权益变动报告书。

A、5%,5％ B、5%，1% C、30%，5% D、30%，1%

2、控股股东、实际控制人在上市公司定期报告披露前（ ）日内不得增持上市公司股份.

A、3 B、5 C、10 D、20

3、控股股东、实际控制人在上市公司业绩快报、业绩预告披露前（ ）日内不得增持上市公司股份

A、5 B、10 C、15 D、20

4、控股股东、实际控制人在上市公司年报、中期报告公告前( ）日内不得转让解除限售存量股份。

A、10 B、20 C、30 D、40 三、多项选择题

1、控股股东、实际控制人不得通过以下哪些方式影响上市公司资产的完整性（）

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A、与生产型上市公司共用与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施

B、与非生产型上市公司共用与经营有关的业务体系及相关资产 C、以显失公平的方式与上市公司共用商标、专利、非专利技术等

D、无偿或以明显不公平的条件占有、使用、收益或者处分上市公司的资产 2、控股股东、实际控制人应当维护上市公司人员独立,不得通过以下哪些方式影响上市公司人员的独立性（）

A、通过行使相关法律法规及上市公司章程规定的股东权利以外的方式，影响上市公司人事任免或者限制上市公司董事、监事、高级管理人员以及其他在上市公司任职的人员履行职责

B、任命上市公司总经理、副总经理、财务负责人或董事会秘书在本公司或本公司控制的企业担任除董事、监事以外的经营管理类职务

C、要求上市公司为其无偿提供服务

D、指使上市公司董事、监事、高级管理人员以及其他在上市公司任职的人员实施损害上市公司利益的决策或者行为

3、控股股东、实际控制人不得通过以下哪些方式影响上市公司财务的独立性（）

A、与上市公司共用银行账户或者借用上市公司银行账户； B、通过借款、违规担保等方式非经营性占用上市公司资金；

C、通过财务会计核算系统或者其他管理软件，控制上市公司的财务核算或资金调动；

D、要求上市公司为其支付或垫支工资、福利、保险、广告等费用或其他支出

4、控股股东、实际控制人发生下列哪些情形的，应当在该事件发生当日书

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面通知上市公司，并配合上市公司的信息披露工作( ）

A、控制权变动

B、对上市公司进行重大资产重组或者债务重组 C、经营状况恶化进入破产或者解散程序

D、其他可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件

《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》参考试题

一．判断题

１．根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，申请人提交申请材料，受理部门应当要求申请人出示单位介绍信、身份证等身份证明文件,并予以核对.

答案：（ ）

2。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，审查部门可以多次要求申请人补正申请材料。

答案：( )

3。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，审查部门在审查申请材料过程中，依据法定条件和程序，可以直接或者委托派出机构对申请材料的有关内容进行实地核查。

答案：( ）

4。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，中国证监会根据申请人的申请是否符合法定条件、标准，作出准予或者不予行政许可的决定。

答案：（ ）

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5.根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，适用简易程序的行政许可，受理部门当场进行形式审查，但不能直接作出是否受理的决定.

答案:( ）

6。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，作出准予或者不予行政许可的决定，应当自作出决定之日起10个工作日内向申请人送达本规定第二十五条规定的行政许可证件或者不予行政许可的书面决定。

答案:（ )

7。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，作出准予或者不予行政许可决定的，应当自作出决定之日起20个工作日内在中国证监会互联网站上予以公布。

答案：（ ）

二．单项选择题：

1。中国证券监督管理委员会行政许可实施程序的类型不包括(）：

A.一般程序 B.简易程序 C。特殊程序 D。临时程序 答案：（ ）

2。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，除本规定第四章规定的由派出机构进行初步审查的行政许可、中国证监会和其他行政机关共同作出决定的行政许可外，中国证监会实施行政许可应当自受理申请之日起（ )个工作日内作出行政许可决定.不能作出行政许可决定的，经中国证监会负责人批准,可以延长10个工作日,并由受理部门将延长期限的理由告知申请人。但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定.

A。 5 B。 20 C. 60 D. 90

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答案:（ ）

3。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，申请人在接到领取通知5个工作日内不领取行政许可文件且受理部门无法通过邮寄等方式送达的，可以公告送达。自公告之日起，经过( ）日，即视为送达。

A. 5 B. 20 C. 60 D. 90 答案:( ）

三．多项选择题:

1． 制订《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》的依据是（ ）：

A.《行政许可法》 B.《证券法》 C.《证券投资基金法》 D.《期货交易管理条例》 答案： （ ）

2.根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》,申请人有（ )情形之一的，作出不予受理申请决定：

A。通知申请人补正申请材料，申请人在10个工作日内未能提交全部补正申请材料; B。通知申请人补正申请材料，申请人在30个工作日内未能提交全部补正申请材料; C。申请人在30个工作日内提交的补正申请材料仍不齐全或者不符合法定形式； D。法律、行政法规及中国证监会规定的其他情形。 答案: （ )

3。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，在审查申请材料过程中，有

（ )情形之一的，应当作出中止审查的决定,通知申请人：

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A.申请人因涉嫌违法违规被行政机关调查，或者被司法机关侦查,尚未结案，对其行政许可事项影响重大；

B.申请人被中国证监会依法采取限制业务活动、责令停业整顿、指定其他机构托管、接管等监管措施,尚未解除；

C。对有关法律、行政法规、规章的规定，需要进一步明确具体含义,请求有关机关作出解释;

D.申请人主动要求中止审查，无论理由是否正当。 答案: （ ）

4。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，中国证监会采取（ ）方式

进行公示：

A。 在中国证监会互联网站上公布； B. 印制行政许可手册,并放置在办公场所； C。 在办公场所张贴； D。 其他有效便捷的公示方式。 答案: （ ）

5.根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》，作出准予行政许可的决定，需

要颁发行政许可证件的，应当向申请人颁发下列行政许可证件：

A。 中国证监会的批准文件；

B。 资格证、资质证或者其他合格证书； C。 许可证、执照或者其他许可证书； D. 法律、行政法规规定的其他行政许可证件. 答案： （ )

《中国证券监督管理委员会行政复议办法》参考试题

一．判断题

１．根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》，中国证监会通过适当的形式，

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公布中国证监会管辖的行政复议案件受理范围、受理条件、行政复议申请书样式、行政复议案件审理程序，以及接受行政复议申请书的地址、传真号码等事项.

答案:（ )

2．根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》，对符合《行政复议法实施条例》第十八条、第二十八条的规定,属于行政复议机关受理的行政复议申请，自行政复议机构收到之日的下一日起受理。

答案：( ）

3．根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》，一般行政复议案件，由行政复议机构负责审查并提出复议意见；重大复杂的行政复议案件，由行政复议机构提请行政复议委员会进行审查，由行政复议委员会提出复议意见。

答案： ( ）

4．根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》,申请人、被申请人或者原承办部门对案件事实争议较大或者案件重大复杂的，行政复议机构可以采取听证的方式审理。

答案：（ )

5．根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》，行政复议机关对行政复议机构或者行政复议委员会提出的复议意见进行审查，经行政复议机关的负责人同意或者集体讨论通过后，依法作出行政复议决定。

答案：( ）

6．根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》，经行政复议机构准许和解的，申请人和被申请人应当履行和解协议。

答案：（ ）

7．根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》,行政复议人员应当每年参加至少2次行政复议机构或者中国证监会业务部门组织的监管业务培训，提高行政复议人员的专业素质。

答案：( ）

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8．根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》，外国人、无国籍人、外国组织在中华人民共和国境内向中国证监会申请行政复议,不适用本办法.

答案:（ )

二．单项选择题：

1。根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》,公民、法人或者其他组织对中国证监会或其派出机构、授权组织作出的具体行政行为不服,有( )情形的，可以向中国证监会申请行政复议：

A。对中国证监会或其派出机构作出的警告、罚款、没收违法所得、责令关闭、撤销任职资格或者证券从业资格、暂停或者撤销业务许可、吊销业务许可证等行政处罚决定不服的；

B。中国证监会或其派出机构、授权组织对其工作人员作出的行政处分以及其他人事处理决定；

C.中国证监会或其派出机构、授权组织对证券、期货民事争议所作的调解行为； D。由中国证监会或其派出机构作出的行政调解和行政和解行为； 答案：（ )

2。根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》,中国证监会或其派出机构、授权组织的( ）行为不属于行政复议申请的范围：

A.对中国证监会或其派出机构作出的警告、罚款、没收违法所得、责令关闭、撤销任职资格或者证券从业资格、暂停或者撤销业务许可、吊销业务许可证等行政处罚决定不服的；

B。对中国证监会或其派出机构作出的证券、期货市场禁入决定不服的；

C。对中国证监会或其派出机构作出的冻结、查封、限制交易等行政强制措施不服的; D.由中国证监会或其派出机构作出的行政调解和行政和解行为； 答案：（ ）

3。根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》,行政复议听证人员数量可以采用（）人: A. 1

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B. 2 C。 3 D。4 答案： （ ）

三．多项选择题：

1。制订《中国证券监督管理委员会行政复议办法》的依据主要包括( ）：

A.《中华人民共和国行政复议法》 B.《中华人民共和国证券法》

C。《中华人民共和国行政复议法实施条例》 D.《中华人民共和国公司法》 答案： （ )

2。根据《中国证券监督管理委员会行政复议办法》,中国证监会负责法制工作的机构作为行

政复议机构具体办理行政复议事项，除应当依照《行政复议法》第三条、《行政复议法实施条例》第三条的规定履行职责外,还应当履行( )职责：

A。组织行政复议听证；

B。根据需要提请召开行政复议委员会工作会议； C。提出审查意见;

D。办理行政复议和解、组织行政复议调解等事项； E。指导派出机构的行政应诉工作； F.法律、行政法规规定的其他职责. 答案: （ )

《证券期货业反洗钱工作实施办法》参考试题

一．判断题

１．根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》，中国证券监督管理委员会依法配合国务院反洗钱行政主管部门履行证券期货业反洗钱监管职责,制定证券期货业反洗钱工作的规

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章制度，组织、协调、指导证券公司、期货公司和基金管理公司的反洗钱工作。

答案：（ ）

2．根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》，中国证券业协会和中国期货业协会依照本办法的规定，履行证券期货业反洗钱自律管理职责。

答案：( )

3．根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》,证券期货经营机构在为客户办理业务过程中，发现客户所提供的个人身份证件或机构资料涉嫌虚假记载的，可以拒绝办理或酌情破例办理。

答案：( )

4．根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》,交易记录属于反洗钱工作保密事项。 答案:( ）

5． 证券期货经营机构应当建立反洗钱工作保密制度，并报当地证监会派出机构备案。 答案：（ )

6.证券期货经营机构发现证券期货业内涉嫌洗钱活动线索，可以根据实际情况决定是否向反洗钱行政主管部门、侦查机关举报.

答案：（ ）

二．单项选择题：

1。根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》，（ ）是证监会派出机构履行的反洗钱工作职责：

A。配合当地反洗钱行政主管部门对辖区证券期货经营机构实施反洗钱监管,并建立信息交流机制;

B。配合国务院反洗钱行政主管部门对证券期货经营机构实施反洗钱监管；

C。会同国务院反洗钱行政主管部门指导中国证券业协会、中国期货业协会制定反洗钱工作指引,开展反洗钱宣传和培训；

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D.研究证券期货业反洗钱的重大问题并提出政策建议； 答案：（ ）

2.根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》，( )是中国证券业协会、中国期货业协会履行的反洗钱工作职责:

A.配合国务院反洗钱行政主管部门对证券期货经营机构实施反洗钱监管；

B.会同国务院反洗钱行政主管部门指导中国证券业协会、中国期货业协会制定反洗钱工作指引，开展反洗钱宣传和培训;

C.配合国务院反洗钱行政主管部门研究制定证券期货业反洗钱工作的政策、规划，研究解决证券期货业反洗钱工作重大和疑难问题，及时向国务院反洗钱行政主管部门通报反洗钱工作信息;

D.组织会员单位开展反洗钱培训和宣传工作； 答案： （ )

三．多项选择题：

1.制订《证券期货业反洗钱工作实施办法》的依据包括( )：

A.《中华人民共和国反洗钱法》 B.《中华人民共和国证券法》 C。《期货交易管理条例》

D.《中华人民共和国证券投资基金法》 答案： （ ）

2。根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》，证监会负责组织、协调、指导证券期货业的反洗钱工作，履行反洗钱工作职责内容包括（ ）:

A.配合国务院反洗钱行政主管部门研究制定证券期货业反洗钱工作的政策、规划，研究解决证券期货业反洗钱工作重大和疑难问题,及时向国务院反洗钱行政主管部门通报反洗钱工作信息；

B.参与制定证券期货经营机构反洗钱有关规章，对证券期货经营机构提出建立健全反洗钱内控制度的要求，在证券期货经营机构市场准入和人员任职方面贯彻反洗钱要求；

C.配合国务院反洗钱行政主管部门对证券期货经营机构实施反洗钱监管；

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D.会同国务院反洗钱行政主管部门指导中国证券业协会、中国期货业协会制定反洗钱工作指引，开展反洗钱宣传和培训;

答案： ( )

3．根据《证券期货业反洗钱工作实施办法》， 反洗钱工作保密事项包括（ ）： A。客户身份资料及客户风险等级划分资料； B。大额交易报告; C.可疑交易报告; D.交易行情与公告

E。履行反洗钱义务所知悉的国家执法部门调查涉嫌洗钱活动的信息； 答案: （ )

《上市公司现场检查办法》参考试题

一．判断题

１．根据《上市公司现场检查办法》，中国证监会依法履行职责,进行现场检查，检查对象及其工作人员应当配合，保证提供的有关文件和资料真实、准确、完整、及时，不得拒绝、阻碍和隐瞒。

答案: ( ）

2．根据《上市公司现场检查办法》，中国证监会实施现场检查的人员(以下简称检查人员）必须忠于职守,依法办事，廉洁自律，确保现场检查独立、客观、公正、高效，并可以根据工作需要，干预检查对象正常的生产经营活动.

答案： （ ）

3.根据《上市公司现场检查办法》， 实施全面检查或者专项检查的,中国证监会应当至少提前5个工作日以书面形式告知检查对象，要求检查对象准备有关文件和资料，要求相关人员在场配合检查。

答案： ( ）

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4.根据《上市公司现场检查办法》，现场检查时,检查人员可以单独一人工作。 答案： （ ）

5。根据《上市公司现场检查办法》， 检查结果公布之前，检查人员、检查对象及其相关人员负有保密义务，不得泄露与检查结果有关的任何信息.

答案： ( ）

6。根据《上市公司现场检查办法》，中国证监会对上市公司的检查结果代表着对其投资价值的实质性判断。

答案： （ )

二．单项选择题：

1.根据《上市公司现场检查办法》，中国证监会可以采取( ）方式检查公司对监管工作中发现问题的整改落实情况。

A.全面检查 B。专项检查 C.现场走访 D。列席会议 E.回访检查

答案:（ ）

2。根据《上市公司现场检查办法》，在出现重大紧急情况或者有显著证据证明提前告知检查对象可能影响检查效果的情况下，可以采取（ )措施：

A.中国证监会将书面形式告知检查对象的时间提前量压缩为3天。 B。中国证监会将书面形式告知检查对象的时间提前量压缩为1天.

C。经中国证券监督管理委员会或其派出机构的负责人批准，可以不提前告知,实施突击检查.

D.可以不经中国证券监督管理委员会或其派出机构的负责人批准，不提前告知，实施突击检查.

答案： ( )

三．多项选择题：

1。根据《上市公司现场检查办法》，现场检查一般重点关注（ )内容： A.信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性； B。公司治理的合规性；

C.控股股东、实际控制人行使股东权利或控制权的规范性； D.会计核算和财务管理的合规性；

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E。公司是否赢利 答案：（ ）

2.根据《上市公司现场检查办法》，检查对象以及现场检查中涉及的上市公司控股股东或实际控制人、并购重组当事人、证券服务机构等有关单位和个人存在不配合检查、不如实反映情况或者拒绝检查等违反本办法规定的情形的，中国证监会可以区别情形和视情节轻重，依法采取( ）监督管理措施：

A.责令改正； B.监管谈话； C。出具警示函； D.责令公开说明； E.责令参加培训； F.责令定期报告； G.认定为不适当人选 答案：（ )

3.根据《上市公司现场检查办法》，检查人员实施现场检查，有( ）情形的，由中国证监会责令改正，依法给予行政处分；构成犯罪的,依法移送司法机关追究刑事责任：

A。玩忽职守造成严重后果； B.利用职权打击报复；

C.利用职务便利谋取不正当利益；

D。泄露当事人商业秘密或者个人隐私；

E。规定应当回避不回避，影响公正执法，造成不良后果； F.应当追究法律责任的其他行为。 答案:（ ）

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